士兰微·财务分析

<br/>士兰微(600460),第三季度营业外收入1070.04万元,比去年同比下降78.38%,企业的营业外收入在所属行业内的排位中等<br/>士兰微(600460),第三季度应收账款与营业收入比值为35.71%,企业收回现金的速度在行业内低

士兰微(600460),报告期:2017-06-30财务评价如下:

综 合

安全级,抵御风险的能力较强,基本没有财务风险,但就个别情况需要进行关注;

风险

企业的债务情况异常;企业投资资产效率很低;


第三季度数值同比与行业
营业外收入 1070.04万元 -78.38% 中等
应收账款与营业收入比值为 35.71% --
营业收入 20.16亿元 +17.20% 中等
经营现金流量净额 2.03亿元 -11.33%
毛利率 26.65 +11.75% 中等
净利润 1.35亿 +73.05% 中等
资产负债率 46.71% +21.45% 中等
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 4.78 --
净利润与营业收入的比值为 6.70% --
预收账款与营业收入比值为 0.11% --
经营现金流与营业收入比值为 10.05% --
每股指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
基本每股收益(元) 0.11 0.07 0.03 0.08 0.05 0.02 0.00 0.03
扣非每股收益(元) 0.00 0.05 0.00 0.02 0.00 0.00 0.00 -0.02
稀释每股收益(元) 0.11 0.07 0.03 0.08 0.05 0.02 0.00 0.03
每股净资产(元) 2.08 2.04 0.00 1.99 1.97 1.94 1.93 1.93
每股公积金(元) 0.14 0.14 0.14 0.14 0.14 0.00 0.00 0.14
每股未分配利润(元) 0.82 0.78 0.76 0.73 0.72 0.00 0.00 0.68
每股经营现金流(元) 0.16 0.07 0.00 0.31 0.18 0.07 0.01 0.16
利润表 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
营业收入(元) 20.16亿 12.98亿 5.89亿 23.75亿 17.20亿 10.56亿 4.32亿 19.26亿
毛利润(元) 5.37亿 3.61亿 1.58亿 5.86亿 4.10亿 0.00 1.06亿 5.14亿
归属净利润(元) 1.35亿 8442.55万 3281.02万 9589.14万 6063.77万 2455.85万 206.66万 3987.62万
扣非净利润(元) 9848.37万 6261.63万 2026.25万 2324.73万 1838.35万 -232.81万 -1006.70万 -2756.11万
营业收入同比增长(%) 17.20 22.90 36.35 23.29 21.18 0.00 2.71 3.02
归属净利润同比增长(%) 122.71 243.77 1487.62 140.47 -28.43 0.00 -92.98 -75.74
扣非净利润同比增长(%) 435.72 2789.59 0.00 184.35 -60.59 0.00 -170.93 -129.26
盈利能力指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
加权净资产收益率(%) 5.33 3.35 0.00 3.93 2.49 1.02 0.09 1.67
摊薄净资产收益率(%) 3.80 2.47 0.00 0.93 0.75 -0.10 -0.42 -1.15
毛利率(%) 26.65 27.84 26.89 24.67 23.84 0.00 24.54 26.67
净利率(%) 5.09 6.50 5.58 3.86 3.45 0.00 0.46 2.16
实际税率(%) 11.57 7.23 3.32 -3.42 -11.38 0.00 -63.04 -48.28
盈利质量指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
预收款/营业收入 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.00 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
总资产周转率(次) 0.37 0.25 0.11 0.50 0.37 0.00 0.00 0.46
应收账款周转天数(天) 89.35 89.80 95.97 87.49 92.90 0.00 0.00 97.98
存货周转天数(天) 123.62 125.04 131.35 135.19 140.77 0.00 0.00 177.04
财务风险指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
资产负债率(%) 46.71 42.75 40.17 39.18 38.46 0.00 0.00 44.28
流动负债/总负债(%) 70.73 78.69 67.22 74.36 77.83 0.00 0.00 78.34
流动比率 1.35 1.33 1.67 1.65 1.72 0.00 0.00 1.49
速动比率 0.97 0.96 1.22 1.24 1.29 0.00 0.00 1.01
每股指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
基本每股收益(元) 0.08 0.03 0.13 0.10 0.01 0.18 0.62 0.19
扣非每股收益(元) 0.02 -0.02 0.08 0.03 -0.05 0.15 0.54 0.02
稀释每股收益(元) 0.08 0.03 0.13 0.10 0.01 0.18 0.62 0.19
每股净资产(元) 1.99 1.93 1.92 2.35 1.95 3.94 3.82 2.01
每股公积金(元) 0.14 0.14 0.14 0.48 0.17 1.31 1.49 0.18
每股未分配利润(元) 0.73 0.68 0.68 0.73 0.69 1.45 1.19 0.70
每股经营现金流(元) 0.31 0.16 0.21 0.21 0.19 0.51 0.70 0.32
利润表 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
营业收入(元) 23.75亿 19.26亿 18.70亿 16.38亿 13.49亿 15.46亿 15.19亿 9.60亿
毛利润(元) 5.86亿 5.14亿 5.51亿 4.26亿 3.01亿 4.78亿 5.39亿 2.70亿
归属净利润(元) 9589.14万 3987.62万 1.64亿 1.15亿 1827.30万 1.53亿 2.56亿 7646.75万
扣非净利润(元) 2324.73万 -2756.11万 9420.33万 3539.46万 -4746.99万 1.26亿 2.23亿 696.93万
营业收入同比增长(%) 23.29 3.02 14.17 21.42 -12.74 1.79 58.23 2.87
归属净利润同比增长(%) 140.47 -75.74 42.58 530.81 -88.07 -40.11 234.60 463.94
扣非净利润同比增长(%) 184.35 -129.26 166.15 174.56 -137.54 -43.23 3095.89 112.21
盈利能力指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
加权净资产收益率(%) 3.93 1.67 7.06 6.05 1.08 9.08 23.54 10.00
摊薄净资产收益率(%) 0.93 -1.15 3.93 1.57 -2.80 7.40 13.43 0.86
毛利率(%) 24.67 26.67 29.46 26.02 22.34 30.93 35.48 28.13
净利率(%) 3.86 2.16 8.93 7.21 1.48 10.07 16.90 7.87
实际税率(%) -3.42 -48.28 9.70 4.99 -37.32 7.21 12.53 3.98
盈利质量指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
预收款/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
总资产周转率(次) 0.50 0.46 0.46 0.44 0.40 0.53 0.70 0.54
应收账款周转天数(天) 87.49 97.98 93.76 92.12 93.87 75.72 69.57 86.52
存货周转天数(天) 135.19 177.04 160.91 146.58 164.13 134.37 111.21 156.77
财务风险指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
资产负债率(%) 39.18 44.28 39.89 44.97 48.87 48.06 34.90 54.10
流动负债/总负债(%) 74.36 78.34 77.48 56.92 46.39 48.47 93.52 90.66
流动比率 1.65 1.49 1.81 2.28 2.11 2.31 1.78 0.98
速动比率 1.24 1.01 1.28 1.79 1.49 1.69 1.40 0.65

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