财务分析

第三季度	数值	同比	与行业
--	25/9/30,流动比率为0.98	--	--
营业外收入	76.67万元	-77.22%	--
净利润与营业收入的比值为	13.66%	--	--
营业收入	44.27亿元	+14.67%	--
毛利率	30.32	-4.76%	--
净利润	6.05亿	+21.32%	--
资产负债率	46.67%	-5.61%	--
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为	7.25	--	--
应收账款与营业收入比值为	5.03%	--	--

每股指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
基本每股收益(元)	2.24	1.39	0.66	1.81	1.18	0.84	2.64	2.07
扣非每股收益(元)	--	1.25	--	--	1.00	--	2.48	--
稀释每股收益(元)	2.24	1.38	0.66	1.84	1.19	0.83	2.61	2.05
每股净资产(元)	7.83	7.98	7.06	5.66	5.79	8.35	7.38	6.95
每股公积金(元)	1.53	1.54	1.47	1.57	--	2.49	2.34	2.47
每股未分配利润(元)	5.11	5.26	4.55	3.48	--	5.50	4.69	4.30
每股经营现金流(元)	2.27	1.04	0.25	3.21	2.23	1.09	3.39	2.20
利润表	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
营业收入(元)	44.27亿	29.41亿	15.37亿	38.61亿	24.59亿	12.23亿	41.15亿	30.05亿
毛利润(元)	13.42亿	8.72亿	4.38亿	12.29亿	8.00亿	3.93亿	13.80亿	10.35亿
归属净利润(元)	6.05亿	3.73亿	1.78亿	4.93亿	3.19亿	1.60亿	5.06亿	3.96亿
扣非净利润(元)	5.54亿	3.34亿	1.56亿	4.24亿	2.73亿	1.38亿	4.76亿	3.76亿
营业收入同比增长(%)	14.67	19.58	25.69	28.49	29.84	37.00	--	52.54
归属净利润同比增长(%)	22.63	16.70	11.64	24.55	30.00	43.10	--	81.07
扣非净利润同比增长(%)	30.54	22.50	13.41	12.90	17.96	40.09	--	95.03
盈利能力指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
加权净资产收益率(%)	30.11	19.29	9.75	30.81	20.43	10.38	38.92	32.42
摊薄净资产收益率(%)	25.93	15.34	8.11	27.30	17.18	8.42	32.91	27.57
毛利率(%)	30.32	29.66	28.47	31.84	32.53	32.10	33.54	34.45
净利率(%)	13.58	12.57	11.46	12.83	13.03	13.06	12.47	13.43
实际税率(%)	15.36	16.38	14.57	12.44	10.64	12.15	10.57	9.61
盈利质量指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
预收款/营业收入	--	--	--	--	--	--	--	--
销售现金流/营业收入	1.11	1.15	1.11	1.11	--	1.11	1.11	1.10
经营现金流/营业收入	0.14	0.10	0.04	0.23	--	0.18	0.16	0.14
运营能力指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
总资产周转率(次)	1.15	0.76	0.42	1.30	--	0.41	1.55	1.16
应收账款周转天数(天)	14.78	13.37	15.34	14.57	0.00	14.89	16.27	14.53
存货周转天数(天)	66.11	66.90	54.86	60.82	0.00	62.67	68.97	66.40
财务风险指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
资产负债率(%)	46.67	45.95	46.81	49.44	--	46.12	49.07	49.49
流动负债/总负债(%)	79.96	76.04	76.12	88.79	--	97.46	97.73	97.23
流动比率	0.98	1.22	1.10	0.89	--	1.05	0.95	0.92
速动比率	0.47	0.67	0.65	0.45	--	0.64	0.52	0.52

每股指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
基本每股收益(元)	2.64	2.40	1.21	1.94	1.03	0.57	0.54	0.92
扣非每股收益(元)	2.48	2.19	0.74	1.52	0.82	0.31	0.26	0.72
稀释每股收益(元)	2.61	2.38	1.19	1.89	1.01	0.57	0.54	0.92
每股净资产(元)	7.38	8.82	6.75	6.63	6.02	5.17	4.80	3.28
每股公积金(元)	2.34	2.99	2.85	3.40	2.92	2.34	2.34	0.76
每股未分配利润(元)	4.69	4.98	3.63	3.56	2.34	1.63	1.29	1.34
每股经营现金流(元)	3.39	3.31	3.69	2.63	1.44	1.25	0.10	1.39
利润表	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
营业收入(元)	41.15亿	28.94亿	22.82亿	19.59亿	13.99亿	11.08亿	7.54亿	6.83亿
毛利润(元)	13.80亿	10.05亿	8.15亿	8.59亿	6.00亿	4.33亿	3.53亿	3.36亿
归属净利润(元)	5.06亿	3.01亿	1.51亿	2.42亿	1.28亿	7051.33万	6573.73万	8565.65万
扣非净利润(元)	4.76亿	0.00	0.00	1.89亿	1.01亿	3818.03万	3210.90万	6702.43万
营业收入同比增长(%)	--	26.83	0.00	39.99	26.34	46.81	10.38	17.09
归属净利润同比增长(%)	--	100.01	-37.65	88.83	81.58	7.27	-23.25	30.89
扣非净利润同比增长(%)	--	0.00	0.00	86.96	165.27	18.91	-52.09	35.96
盈利能力指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
加权净资产收益率(%)	38.92	30.65	18.14	27.59	18.21	11.45	11.96	30.40
摊薄净资产收益率(%)	32.91	24.28	10.47	22.05	13.10	5.96	5.40	22.00
毛利率(%)	33.54	34.72	35.71	43.83	42.87	39.13	46.83	49.19
净利率(%)	12.47	10.43	6.77	12.36	9.12	6.43	8.66	12.53
实际税率(%)	10.57	9.31	7.65	11.54	8.22	5.49	28.31	18.46
盈利质量指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
预收款/营业收入	--	0.00	0.00	0.00	0.05	0.04	0.06	0.05
销售现金流/营业收入	1.11	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01
经营现金流/营业收入	0.16	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
运营能力指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
总资产周转率(次)	1.55	1.28	1.11	1.06	0.99	1.04	0.98	1.33
应收账款周转天数(天)	16.27	22.36	27.94	26.21	28.06	25.60	24.72	20.62
存货周转天数(天)	68.97	67.90	74.97	105.25	109.93	106.56	148.48	122.55
财务风险指标	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30
资产负债率(%)	49.07	53.23	57.56	57.19	53.04	44.46	38.09	47.10
流动负债/总负债(%)	97.73	87.42	98.54	87.38	97.86	96.50	94.93	92.27
流动比率	0.95	0.92	0.58	0.78	0.77	0.93	1.25	0.90
速动比率	0.52	0.52	0.36	0.43	0.43	0.53	0.67	0.39

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