财务分析

第一季度	数值	同比	与行业
营业外收入	3020.94元	+201.68%	低
预收账款与营业收入比值为	6.37亿%	--	高
营业收入	1.21亿元	下降6.06%	低
毛利率	29.78	+4.21%	高
净利润	1290.14万	-46.32%	中等
资产负债率	3.46%	+56.30%	低
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为	7.44	--	中等
净利润与营业收入的比值为	10.62%	--	高
应收账款与营业收入比值为	44.79%	--	高

每股指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
基本每股收益(元)	0.01	0.02	0.02	0.02	0.02	0.03	0.02	0.04
扣非每股收益(元)	--	--	0.02	--	--	0.02	--	0.03
稀释每股收益(元)	0.01	0.02	0.02	0.02	0.02	0.03	0.02	0.04
每股净资产(元)	2.17	2.16	2.16	2.19	2.14	2.14	2.16	2.14
每股公积金(元)	0.80	0.80	0.80	0.80	0.80	0.80	0.80	0.80
每股未分配利润(元)	0.31	0.30	0.30	0.33	0.30	0.31	0.32	0.30
每股经营现金流(元)	0.03	-0.03	-0.02	0.02	0.12	0.10	0.08	0.07
利润表	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
营业收入(元)	1.21亿	2.22亿	1.70亿	1.29亿	2.58亿	1.99亿	1.33亿	3.14亿
毛利润(元)	3617.93万	5301.62万	4237.95万	3695.59万	5783.68万	5023.68万	3854.34万	7847.87万
归属净利润(元)	1290.14万	2201.46万	2292.04万	2433.71万	2984.85万	3060.69万	2364.35万	4006.30万
扣非净利润(元)	1255.11万	2154.31万	2271.61万	2434.47万	2042.89万	2274.61万	1996.73万	3256.73万
营业收入同比增长(%)	-6.06	-13.97	-14.73	-2.76	10.57	12.71	10.90	--
归属净利润同比增长(%)	-46.99	-26.25	-25.11	2.93	9.33	14.65	13.37	--
扣非净利润同比增长(%)	-48.44	5.45	-0.13	21.92	-6.86	2.16	-2.45	--
盈利能力指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
加权净资产收益率(%)	0.49	0.84	0.87	0.92	1.15	1.18	0.91	2.13
摊薄净资产收益率(%)	0.48	0.83	0.87	0.92	0.79	0.88	0.77	1.26
毛利率(%)	29.78	23.85	24.97	28.58	22.38	25.24	28.98	25.02
净利率(%)	10.67	9.70	13.23	18.67	11.33	15.20	17.59	12.71
实际税率(%)	12.47	14.92	13.03	8.29	15.37	13.55	11.82	12.91
盈利质量指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
预收款/营业收入	637.01万	173.79万	301.40万	531.91万	125.93万	362.50万	649.28万	813.81万
销售现金流/营业收入	0.96	1.08	1.15	1.10	1.02	1.01	1.04	1.01
经营现金流/营业收入	0.26	-0.16	-0.11	0.16	0.57	0.62	0.69	0.29
运营能力指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
总资产周转率(次)	0.04	0.08	0.06	0.05	0.10	0.08	0.05	0.15
应收账款周转天数(天)	37.85	37.07	27.23	22.00	27.08	22.45	19.51	27.94
存货周转天数(天)	288.07	413.32	360.71	223.68	377.99	347.98	279.25	521.16
财务风险指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
资产负债率(%)	3.46	2.16	2.30	2.21	1.89	2.06	5.71	2.26
流动负债/总负债(%)	61.76	58.01	74.72	73.70	78.93	80.06	92.89	88.85
流动比率	29.96	54.49	41.50	44.64	39.97	36.51	11.73	30.78
速动比率	25.60	45.96	35.45	39.50	33.97	30.80	9.96	24.65

每股指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
基本每股收益(元)	0.04	0.05	0.05	0.06	0.04	-0.01	0.11	0.03
扣非每股收益(元)	0.03	0.04	0.02	0.11	0.02	-0.02	0.00	0.02
稀释每股收益(元)	0.04	0.05	0.05	0.06	0.04	-0.01	0.11	0.03
每股净资产(元)	2.14	1.56	1.37	1.36	1.34	1.41	1.56	2.21
每股公积金(元)	0.80	0.16	0.18	0.18	0.18	0.18	0.24	0.89
每股未分配利润(元)	0.30	0.35	0.32	0.31	0.30	0.26	0.27	0.27
每股经营现金流(元)	0.07	0.32	0.28	-0.24	-0.13	-0.13	0.02	0.16
利润表	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
营业收入(元)	3.14亿	4.45亿	5.06亿	7.10亿	2.82亿	4.26亿	3.72亿	1.61亿
毛利润(元)	7847.87万	1.11亿	1.03亿	1.74亿	1.23亿	1.79亿	1.60亿	4927.97万
归属净利润(元)	4006.30万	4902.88万	4285.39万	5930.14万	3354.60万	-842.99万	1.08亿	1989.63万
扣非净利润(元)	3256.73万	0.00	2112.53万	9991.88万	1811.31万	-1902.60万	-261.53万	1110.01万
营业收入同比增长(%)	--	-12.12	-28.79	152.32	-33.98	14.58	131.79	-14.08
归属净利润同比增长(%)	--	14.41	-27.74	76.78	497.94	-107.81	442.65	-9.20
扣非净利润同比增长(%)	--	0.00	-78.86	451.64	195.20	-627.48	-123.56	-42.25
盈利能力指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
加权净资产收益率(%)	2.13	3.53	3.22	4.51	2.57	-0.56	7.46	1.48
摊薄净资产收益率(%)	1.26	2.32	1.58	7.53	1.38	-1.38	-0.17	0.82
毛利率(%)	25.02	25.03	20.35	24.56	43.59	42.09	43.11	30.69
净利率(%)	12.71	11.34	8.28	8.31	11.78	-22.69	30.48	13.95
实际税率(%)	12.91	7.95	-6.52	6.74	7.80	-0.83	30.32	16.60
盈利质量指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
预收款/营业收入	813.81万	0.02	0.01	0.02	0.06	0.04	0.12	0.13
销售现金流/营业收入	1.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01	0.01
经营现金流/营业收入	0.29	0.01	0.01	0.00	0.00	0.00	0.00	0.01
运营能力指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
总资产周转率(次)	0.15	0.30	0.34	0.46	0.19	0.22	0.20	0.11
应收账款周转天数(天)	27.94	21.97	19.73	9.91	21.63	32.54	36.03	27.40
存货周转天数(天)	521.16	501.91	543.72	343.88	617.27	253.60	313.03	686.95
财务风险指标	26-03-31	25-09-30	25-06-30	25-03-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31
资产负债率(%)	2.26	3.84	3.93	17.87	8.81	7.78	10.21	5.18
流动负债/总负债(%)	88.85	89.44	87.02	98.09	52.92	47.47	88.77	87.48
流动比率	30.78	19.94	18.09	3.48	15.41	20.36	6.05	3.40
速动比率	24.65	13.42	6.08	1.21	9.75	17.39	5.17	0.64

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