得润电子·财务分析

<br/>得润电子(002055),第三季度经营现金流量净额4.27亿元,比去年同比下降1062.82%,企业的经营现金流量净额在所属行业内的排位高<br/>得润电子(002055),第三季度应收账款与营业收入比值为38.92%,企业收回现金的速度在行业内中等

得润电子(002055),报告期:2017-06-30财务评价如下:

综 合

大众级,有一定的风险防范能力,但防范能力比较脆弱,就个别问题需要关注,应定期察看其趋势;

风险

企业的债权债务周转期极不稳定,企业经营异常;企业的债务情况异常;企业投资资产效率很低;


第三季度数值同比与行业
经营现金流量净额 4.27亿元 -1062.82%
应收账款与营业收入比值为 38.92% -- 中等
营业收入 49.97亿元 下降6.86% 中等
营业外收入 350.42万元 -46.64% 中等
毛利率 15.16 +9.44%
净利润 4797.46万 -63.65%
资产负债率 69.40% -0.18%
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 7.94 --
净利润与营业收入的比值为 0.96% --
预收账款与营业收入比值为 0.62% -- 中等
经营现金流与营业收入比值为 8.54% --
每股指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
基本每股收益(元) 0.10 0.06 0.05 0.55 0.18 0.11 0.07 0.38
扣非每股收益(元) 0.00 0.02 0.00 0.02 0.00 0.09 0.00 0.14
稀释每股收益(元) 0.10 0.06 0.05 0.55 0.18 0.11 0.07 0.38
每股净资产(元) 0.00 5.67 5.75 5.62 5.36 5.31 5.16 5.12
每股公积金(元) 2.70 2.76 2.73 2.70 2.65 2.61 2.44 2.46
每股未分配利润(元) 2.10 2.06 2.11 2.06 1.74 1.67 1.72 1.65
每股经营现金流(元) 0.00 0.20 0.00 -0.52 -0.09 0.07 -0.51 -0.37
利润表 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
营业收入(元) 49.97亿 32.56亿 15.63亿 74.54亿 53.65亿 36.35亿 17.04亿 58.51亿
毛利润(元) 7.58亿 5.14亿 2.30亿 10.45亿 7.43亿 5.03亿 2.38亿 8.63亿
归属净利润(元) 4797.46万 2745.92万 2180.37万 2.61亿 8750.43万 5245.38万 3298.85万 1.75亿
扣非净利润(元) 0.00 839.24万 735.29万 1027.05万 7033.55万 4257.28万 2831.60万 6397.48万
营业收入同比增长(%) -6.86 -10.42 -8.27 27.40 40.56 50.81 45.72 27.65
归属净利润同比增长(%) -45.17 -47.65 -33.91 49.37 -28.62 -42.76 3.15 351.85
扣非净利润同比增长(%) 0.00 -80.29 -74.03 -83.95 144.20 261.73 283.57 1600.57
盈利能力指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
加权净资产收益率(%) 0.00 1.01 0.80 10.13 3.52 2.15 1.37 8.83
摊薄净资产收益率(%) 0.00 0.31 0.27 0.38 2.74 1.67 1.17 2.68
毛利率(%) 15.16 15.77 14.73 14.02 13.85 13.83 13.94 14.75
净利率(%) 0.66 1.00 1.17 3.30 1.69 1.48 1.59 2.53
实际税率(%) 7.19 -23.71 -19.25 0.33 -3.29 0.78 23.11 2.01
盈利质量指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
预收款/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
总资产周转率(次) 0.49 0.32 0.15 0.75 0.55 0.37 0.18 0.70
应收账款周转天数(天) 106.79 106.39 109.34 90.17 0.00 89.62 91.06 95.49
存货周转天数(天) 122.53 118.06 122.13 97.66 109.32 104.87 113.55 104.76
财务风险指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
资产负债率(%) 69.40 69.49 69.09 69.63 69.52 69.59 70.04 70.56
流动负债/总负债(%) 85.63 84.96 84.53 85.25 85.33 85.49 83.28 82.98
流动比率 1.07 1.09 1.11 1.11 1.13 1.14 1.19 1.21
速动比率 0.73 0.79 0.80 0.81 0.78 0.81 0.82 0.91
每股指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
基本每股收益(元) 0.55 0.38 0.09 0.09 0.19 0.19 0.24 0.24
扣非每股收益(元) 0.02 0.14 -0.01 -0.01 0.18 0.00 0.23 0.00
稀释每股收益(元) 0.55 0.38 0.09 0.09 0.19 0.19 0.24 0.24
每股净资产(元) 5.62 5.12 3.85 3.85 3.77 3.77 3.30 3.30
每股公积金(元) 2.70 2.46 1.41 1.41 1.41 1.41 0.98 0.98
每股未分配利润(元) 2.06 1.65 1.35 1.35 1.27 1.27 1.24 1.24
每股经营现金流(元) -0.52 -0.37 0.14 0.14 -0.19 -0.19 0.22 0.22
利润表 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
营业收入(元) 74.54亿 58.51亿 45.84亿 45.84亿 30.38亿 30.38亿 26.35亿 26.35亿
毛利润(元) 10.45亿 8.63亿 7.09亿 7.09亿 5.47亿 5.47亿 5.00亿 5.00亿
归属净利润(元) 2.61亿 1.75亿 3867.56万 3867.56万 8518.37万 8518.37万 9861.41万 9861.41万
扣非净利润(元) 1027.05万 6397.48万 -426.34万 -426.34万 7915.01万 7915.01万 9556.43万 9556.43万
营业收入同比增长(%) 27.40 27.65 50.88 50.88 15.29 15.29 27.29 27.29
归属净利润同比增长(%) 49.37 351.85 -54.60 -54.60 -13.62 -13.62 -19.65 -19.65
扣非净利润同比增长(%) -83.95 1600.57 -105.39 -105.39 -17.18 -17.18 -13.86 -13.86
盈利能力指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
加权净资产收益率(%) 10.13 8.83 2.17 2.17 5.33 5.33 7.43 7.43
摊薄净资产收益率(%) 0.38 2.68 -0.25 -0.25 4.66 4.66 6.98 6.98
毛利率(%) 14.02 14.75 15.46 15.46 17.99 17.99 18.98 18.98
净利率(%) 3.30 2.53 -0.29 -0.29 2.00 2.00 3.33 3.33
实际税率(%) 0.33 2.01 -26.10 -26.10 7.31 7.31 5.97 5.97
盈利质量指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
预收款/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
总资产周转率(次) 0.75 0.70 0.74 0.74 0.69 0.69 0.83 0.83
应收账款周转天数(天) 90.17 95.49 97.29 97.29 115.14 115.14 110.47 110.47
存货周转天数(天) 97.66 104.76 99.71 99.71 107.92 107.92 88.79 88.79
财务风险指标 19-09-30 19-06-30 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31
资产负债率(%) 69.63 70.56 75.21 75.21 67.43 67.43 57.69 57.69
流动负债/总负债(%) 85.25 82.98 81.82 81.82 82.92 82.92 95.95 95.95
流动比率 1.11 1.21 1.15 1.15 1.19 1.19 1.27 1.27
速动比率 0.81 0.91 0.87 0.87 0.89 0.89 0.97 0.97

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