永辉超市·财务分析

<br/>永辉超市(601933),上半年经营现金流量净额13.08亿元,比去年同比下降49.79%,企业的经营现金流量净额在所属行业内的排位高

永辉超市(601933),报告期:2017-06-30财务评价如下:

综 合

大众级,有一定的风险防范能力,但防范能力脆弱,就某些问题需要重点关注,应随时察看其趋势;

亮点

企业的存货与固定资产的周转期合理,企业经营良好;企业无形资产效率良好;企业近几年的经常收支比率异常支比率合理;企业抵御风险的能力良好;企业的短期盈利能力和竞争能力良好;


上半年数值同比与行业
经营现金流量净额 13.08亿元 -49.79%
营业收入 343.97亿元 +21.47%
营业外收入 8877.34万元 -8.61%
毛利率 22.41 +9.64%
净利润 9.33亿 -26.62%
资产负债率 39.11% +17.16%
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 4.98 -- 中等
净利润与营业收入的比值为 2.71% -- 中等
应收账款与营业收入比值为 2.24% -- 中等
预收账款与营业收入比值为 6.11% -- 中等
经营现金流与营业收入比值为 3.80% -- 中等
每股指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
基本每股收益(元) 0.12 0.15 0.11 0.10 0.08 0.19 0.15 0.15
扣非每股收益(元) 0.00 0.09 0.00 0.09 0.00 0.19 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.12 0.15 0.11 0.10 0.08 0.19 0.15 0.15
每股净资产(元) 2.15 2.02 0.00 1.93 2.02 2.09 2.03 2.03
每股公积金(元) 0.80 0.79 0.00 0.00 0.71 0.00 0.68 0.68
每股未分配利润(元) 0.45 0.34 0.00 0.00 0.42 0.00 0.31 0.31
每股经营现金流(元) 0.17 0.18 0.00 0.14 0.16 0.28 0.33 0.33
利润表 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
营业收入(元) 222.36亿 705.17亿 526.92亿 343.97亿 187.67亿 585.91亿 433.08亿 433.08亿
毛利润(元) 50.51亿 156.17亿 115.01亿 77.10亿 42.77亿 122.09亿 87.97亿 87.97亿
归属净利润(元) 11.24亿 14.80亿 10.18亿 9.33亿 7.48亿 18.17亿 13.92亿 13.92亿
扣非净利润(元) 10.00亿 8.97亿 0.00 8.26亿 7.46亿 17.78亿 13.71亿 13.71亿
营业收入同比增长(%) 18.48 20.35 21.67 21.47 22.97 19.01 17.00 17.00
归属净利润同比增长(%) 50.28 -18.52 -26.90 -11.54 0.56 46.28 70.74 70.74
扣非净利润同比增长(%) 34.11 -49.56 0.00 -20.33 2.42 63.62 68.98 68.98
盈利能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
加权净资产收益率(%) 5.64 7.89 0.00 4.89 3.87 9.32 7.23 7.23
摊薄净资产收益率(%) 4.87 4.63 0.00 4.47 3.86 8.89 7.04 7.04
毛利率(%) 22.71 22.15 21.83 22.41 22.79 20.84 20.31 20.31
净利率(%) 5.07 1.41 1.35 2.17 3.48 2.88 3.03 3.03
实际税率(%) 17.65 31.17 29.78 25.66 23.86 17.14 20.31 20.31
盈利质量指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
预收款/营业收入 0.12 0.03 0.05 0.06 0.11 0.03 0.05 0.05
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
总资产周转率(次) 0.56 1.95 0.00 0.00 0.57 0.00 1.45 1.45
应收账款周转天数(天) 8.47 7.82 0.00 0.00 4.23 0.00 4.22 4.22
存货周转天数(天) 37.56 44.92 0.00 0.00 33.01 0.00 38.39 38.39
财务风险指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
资产负债率(%) 49.07 50.96 0.00 0.00 39.81 0.00 34.35 34.35
流动负债/总负债(%) 98.74 98.79 0.00 0.00 98.84 0.00 98.67 98.67
流动比率 1.08 1.20 0.00 0.00 1.47 0.00 1.94 1.94
速动比率 0.76 0.79 0.00 0.00 1.08 0.00 1.51 1.51
每股指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
基本每股收益(元) 0.15 0.19 0.14 0.14 0.16 0.08 0.26 0.26
扣非每股收益(元) 0.09 0.19 0.13 0.13 0.17 0.08 0.22 0.22
稀释每股收益(元) 0.15 0.19 0.14 0.14 0.16 0.08 0.26 0.26
每股净资产(元) 2.02 2.09 2.01 2.01 3.01 3.01 1.98 1.98
每股公积金(元) 0.79 0.00 0.68 0.68 1.40 1.40 0.25 0.25
每股未分配利润(元) 0.34 0.00 0.28 0.28 0.53 0.53 0.65 0.65
每股经营现金流(元) 0.18 0.28 0.20 0.20 0.38 0.38 0.62 0.62
利润表 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
营业收入(元) 705.17亿 585.91亿 492.32亿 492.32亿 421.45亿 421.45亿 367.27亿 367.27亿
毛利润(元) 156.17亿 122.09亿 99.40亿 99.40亿 83.59亿 83.59亿 72.20亿 72.20亿
归属净利润(元) 14.80亿 18.17亿 12.42亿 12.42亿 6.05亿 6.05亿 8.52亿 8.52亿
扣非净利润(元) 8.97亿 17.78亿 10.87亿 10.87亿 6.50亿 6.50亿 7.07亿 7.07亿
营业收入同比增长(%) 20.35 19.01 16.82 16.82 14.75 14.75 20.25 20.25
归属净利润同比增长(%) -18.52 46.28 105.18 105.18 -28.92 -28.92 18.18 18.18
扣非净利润同比增长(%) -49.56 63.62 67.33 67.33 -8.10 -8.10 12.05 12.05
盈利能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
加权净资产收益率(%) 7.89 9.32 8.50 8.50 5.65 5.65 13.92 13.92
摊薄净资产收益率(%) 4.63 8.89 5.66 5.66 5.31 5.31 10.98 10.98
毛利率(%) 22.15 20.84 20.19 20.19 19.83 19.83 19.66 19.66
净利率(%) 1.41 2.88 2.47 2.47 1.42 1.42 2.32 2.32
实际税率(%) 31.17 17.14 22.02 22.02 24.74 24.74 21.36 21.36
盈利质量指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
预收款/营业收入 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
总资产周转率(次) 1.95 0.00 1.98 1.98 2.36 2.36 2.58 2.58
应收账款周转天数(天) 7.82 0.00 2.15 2.15 0.91 0.91 1.03 1.03
存货周转天数(天) 44.92 0.00 44.11 44.11 42.35 42.35 42.99 42.99
财务风险指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
资产负债率(%) 50.96 0.00 34.64 34.64 39.51 39.51 58.24 58.24
流动负债/总负债(%) 98.79 0.00 98.56 98.56 98.83 98.83 98.65 98.65
流动比率 1.20 0.00 2.05 2.05 1.50 1.50 0.93 0.93
速动比率 0.79 0.00 1.51 1.51 0.97 0.97 0.51 0.51

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