恒逸石化·财务分析

<br/>恒逸石化(000703),第三季度经营现金流量净额16.66亿元,比去年同比增长472.55%,企业的经营现金流量净额在所属行业内的排位高<br/>恒逸石化(000703),第三季度营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为55.41,企业期间费用的效率在行业内高

恒逸石化(000703),报告期:2017/6/30财务评价如下:

综 合

高风险级,短期内存在很大的财务风险,出现风险的可能性高,近期可能破产;

亮点

企业的债务情况较不合理;企业近几年的经常收支比率异常支比率合理;


第三季度数值同比与行业
经营现金流量净额 16.66亿元 +472.55%
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 55.41 --
营业收入 608.29亿元 +29.18%
营业外收入 1716.00万元 -17.15%
毛利率 5.06 +32.30%
净利润 22.05亿 +72.54%
资产负债率 65.35% +33.67% 中等
净利润与营业收入的比值为 3.62% -- 中等
预收账款与营业收入比值为 1.36% --
经营现金流与营业收入比值为 2.74% -- 中等
每股指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
基本每股收益(元) 0.97 0.48 0.43 1.00 0.83 0.83 0.28 0.53
扣非每股收益(元) 0.00 0.43 0.00 1.02 0.00 0.00 0.52 0.52
稀释每股收益(元) 0.96 0.48 0.43 0.99 0.83 0.83 0.28 0.53
每股净资产(元) 6.22 5.61 7.57 7.26 7.54 7.54 7.32 7.32
每股公积金(元) 1.72 1.71 2.78 2.78 3.12 3.12 3.12 3.12
每股未分配利润(元) 3.34 2.86 4.00 3.58 3.45 3.45 3.15 3.15
每股经营现金流(元) 0.72 0.34 0.11 1.43 0.18 0.18 0.11 0.11
利润表 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
营业收入(元) 608.29亿 397.82亿 157.47亿 642.84亿 470.90亿 470.90亿 88.47亿 284.69亿
毛利润(元) 30.78亿 15.79亿 8.07亿 23.94亿 18.01亿 18.01亿 0.00 10.36亿
归属净利润(元) 22.05亿 11.01亿 7.02亿 16.22亿 13.51亿 13.51亿 4.50亿 8.52亿
扣非净利润(元) 20.39亿 9.73亿 6.44亿 16.50亿 13.52亿 13.52亿 3.99亿 8.45亿
营业收入同比增长(%) 29.18 39.74 77.99 98.29 112.74 112.74 0.00 107.90
归属净利润同比增长(%) 63.20 29.23 55.91 95.34 168.70 168.70 0.00 142.06
扣非净利润同比增长(%) 50.79 15.21 61.43 217.48 238.58 238.58 0.00 214.32
盈利能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
加权净资产收益率(%) 16.62 8.79 5.74 14.21 11.58 11.58 7.51 7.51
摊薄净资产收益率(%) 14.20 7.52 5.16 13.79 10.88 10.88 7.00 7.00
毛利率(%) 5.06 3.97 5.13 3.72 3.83 3.83 0.00 3.64
净利率(%) 4.30 3.28 5.00 2.87 3.22 3.22 0.00 3.35
实际税率(%) 17.10 17.08 14.77 6.04 8.12 8.12 0.00 5.91
盈利质量指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
预收款/营业收入 0.01 0.02 0.02 0.01 0.03 0.03 0.16 0.05
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.00 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
总资产周转率(次) 1.38 1.91 0.44 2.11 1.60 1.60 0.00 0.98
应收账款周转天数(天) 0.00 5.40 7.15 5.29 5.44 5.44 0.00 5.22
存货周转天数(天) 14.90 14.10 15.15 11.26 12.32 12.32 0.00 12.44
财务风险指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
资产负债率(%) 65.35 58.46 55.98 52.35 48.89 48.89 50.17 50.17
流动负债/总负债(%) 70.15 85.81 89.83 97.40 96.14 96.14 96.65 96.65
流动比率 0.85 0.63 0.64 0.65 0.76 0.76 0.79 0.79
速动比率 0.68 0.49 0.48 0.54 0.62 0.62 0.66 0.66
每股指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
基本每股收益(元) 1.00 0.61 0.61 0.16 0.16 -0.31 -0.31 0.37
扣非每股收益(元) 1.02 0.38 0.38 -0.37 0.00 -0.23 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.99 0.61 0.61 0.16 0.16 -0.31 -0.31 0.37
每股净资产(元) 7.26 6.74 6.74 4.79 4.79 4.36 4.36 4.75
每股公积金(元) 2.78 2.70 2.70 0.73 0.73 0.04 0.04 0.04
每股未分配利润(元) 3.58 2.78 2.78 2.81 2.81 3.02 3.02 3.45
每股经营现金流(元) 1.43 1.91 1.91 0.31 0.31 1.63 1.63 0.16
利润表 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
营业收入(元) 642.84亿 324.19亿 324.19亿 303.18亿 303.18亿 280.63亿 280.63亿 307.51亿
毛利润(元) 23.94亿 11.12亿 11.12亿 13.22亿 13.22亿 11.58亿 11.58亿 7.59亿
归属净利润(元) 16.22亿 8.30亿 8.30亿 1.85亿 1.85亿 -3.53亿 -3.53亿 4.27亿
扣非净利润(元) 16.50亿 5.20亿 5.20亿 -4.28亿 -4.28亿 -2.71亿 -2.71亿 3.65亿
营业收入同比增长(%) 98.29 6.93 6.93 8.04 8.04 -8.74 -8.74 -5.88
归属净利润同比增长(%) 95.34 349.79 349.79 152.34 152.34 -182.61 -182.61 36.09
扣非净利润同比增长(%) 217.48 221.34 221.34 -58.27 -58.27 -174.05 -174.05 93.23
盈利能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
加权净资产收益率(%) 14.21 11.41 11.41 3.55 3.55 -6.74 -6.74 7.94
摊薄净资产收益率(%) 13.79 4.76 4.76 -6.85 -6.85 -5.38 -5.38 6.67
毛利率(%) 3.72 3.43 3.43 4.36 4.36 4.13 4.13 2.47
净利率(%) 2.87 2.74 2.74 0.53 0.53 -1.41 -1.41 1.63
实际税率(%) 6.04 10.43 10.43 24.38 24.38 5.15 5.15 8.76
盈利质量指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
预收款/营业收入 0.01 0.04 0.04 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
总资产周转率(次) 2.11 1.23 1.23 1.17 1.17 1.11 1.11 1.37
应收账款周转天数(天) 5.29 8.62 8.62 11.13 11.13 11.41 11.41 6.88
存货周转天数(天) 11.26 20.12 20.12 18.81 18.81 21.02 21.02 22.20
财务风险指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
资产负债率(%) 52.35 52.01 52.01 66.96 66.96 73.76 73.76 69.03
流动负债/总负债(%) 97.40 96.22 96.22 95.68 95.68 92.93 92.93 92.42
流动比率 0.65 0.83 0.83 0.55 0.55 0.65 0.65 0.66
速动比率 0.54 0.69 0.69 0.45 0.45 0.57 0.57 0.55

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