神州信息·财务分析

<br/>2019/3/31,应收账款增速远大于营业收入的增速,表示公司应收账款难以及时收回,公司资金回笼状况不佳<br/>2019/3/31,主营业务收入增长率为-2.11%,存货增长率为21.04%,应收账款增长率为5.41%,公司极可能存在操纵利润行为<br/>神州信息(000555),第一季度营业外收入46.00万元,比去年同比增长748.24%,企业的营业外收入在所属行业内的排位中等<br/>神州信息(000555),第一季度应收账款与营业收入比值为165.07%,企业收回现金的速度在行业内高

神州信息(000555),报告期:2017/6/30财务评价如下:

综 合

大众级,有一定的风险防范能力,但防范能力脆弱,就某些问题需要重点关注,应随时察看其趋势;

亮点

企业近几年的经常收支比率异常支比率合理;


2019/3/31,应收账款增速远大于营业收入的增速,表示公司应收账款难以及时收回,公司资金回笼状况不佳
2019/3/31,主营业务收入增长率为-2.11%,存货增长率为21.04%,应收账款增长率为5.41%,公司极可能存在操纵利润行为
第一季度数值同比与行业
营业外收入 46.00万元 +748.24% 中等
应收账款与营业收入比值为 165.07% --
营业收入 21.65亿元 下降2.11%
经营现金流量净额 -5.51亿元 +1.06%
毛利率 19.94 +0.50% 中等
净利润 3413.57万 +4.54%
资产负债率 53.53% +12.14%
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 10.67 -- 中等
净利润与营业收入的比值为 1.58% -- 中等
预收账款与营业收入比值为 34.49% --
经营现金流与营业收入比值为 -25.47% -- 中等
每股指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
基本每股收益(元) 0.04 0.04 0.31 0.26 0.03 0.31 0.13 0.13
扣非每股收益(元) 0.00 -0.14 0.00 0.09 0.00 0.27 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.04 0.04 0.31 0.26 0.03 0.31 0.13 0.13
每股净资产(元) 5.10 5.13 5.39 5.35 5.11 5.08 4.90 4.90
每股公积金(元) 2.36 2.36 2.36 2.36 2.31 2.31 2.32 2.32
每股未分配利润(元) 1.64 1.68 1.94 1.89 1.69 1.66 1.49 1.49
每股经营现金流(元) -0.57 0.25 -0.75 -0.88 -0.57 0.36 -0.84 -0.84
利润表 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
营业收入(元) 21.65亿 90.77亿 61.71亿 41.61亿 22.11亿 81.87亿 54.56亿 54.56亿
毛利润(元) 4.32亿 16.91亿 11.43亿 7.88亿 4.39亿 17.02亿 10.70亿 10.70亿
归属净利润(元) 3413.57万 4209.62万 2.96亿 2.50亿 2949.69万 3.03亿 1.30亿 1.30亿
扣非净利润(元) 3236.12万 -1.31亿 1.27亿 8609.20万 2723.33万 2.64亿 1.14亿 1.14亿
营业收入同比增长(%) -2.11 10.87 13.10 12.93 37.24 2.16 -0.26 -0.26
归属净利润同比增长(%) 15.73 -86.09 128.59 172.54 59.53 25.06 5.12 5.12
扣非净利润同比增长(%) 18.83 -149.43 11.33 6.99 87.17 8.58 -2.85 -2.85
盈利能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
加权净资产收益率(%) 0.70 0.86 5.88 5.00 0.60 6.38 2.78 2.78
摊薄净资产收益率(%) 0.66 -2.64 2.44 1.67 0.55 5.40 2.41 2.41
毛利率(%) 19.94 18.63 18.52 18.93 19.84 20.79 19.62 19.62
净利率(%) 1.44 0.52 4.77 5.96 1.35 3.89 2.56 2.56
实际税率(%) 17.53 39.87 0.85 0.92 7.24 16.83 5.04 5.04
盈利质量指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
预收款/营业收入 0.34 0.12 0.10 0.16 0.31 0.15 0.15 0.15
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
总资产周转率(次) 0.20 0.85 0.60 0.41 0.22 0.81 0.58 0.58
应收账款周转天数(天) 136.78 122.85 0.00 145.53 133.87 127.92 146.31 146.31
存货周转天数(天) 90.72 85.55 95.52 89.22 82.38 86.33 84.21 84.21
财务风险指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
资产负债率(%) 53.53 53.03 46.95 45.66 47.73 53.77 49.19 49.19
流动负债/总负债(%) 98.94 98.29 98.04 97.68 97.59 98.04 96.72 96.72
流动比率 1.36 1.38 1.47 1.49 1.45 1.34 1.40 1.40
速动比率 1.05 1.07 1.08 1.13 1.12 1.03 1.09 1.09
每股指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
基本每股收益(元) 0.04 0.31 0.26 0.26 0.38 0.38 0.65 0.32
扣非每股收益(元) -0.14 0.27 0.27 0.27 0.36 0.00 0.61 0.00
稀释每股收益(元) 0.04 0.31 0.26 0.26 0.38 0.38 0.65 0.32
每股净资产(元) 5.13 5.08 4.78 4.78 3.54 3.54 6.49 6.49
每股公积金(元) 2.36 2.31 2.30 2.30 1.22 1.22 3.49 3.49
每股未分配利润(元) 1.68 1.66 1.38 1.38 1.23 1.23 1.80 1.80
每股经营现金流(元) 0.25 0.36 0.59 0.59 0.09 0.09 1.11 1.11
利润表 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
营业收入(元) 90.77亿 81.87亿 80.14亿 80.14亿 67.13亿 67.13亿 65.59亿 65.59亿
毛利润(元) 16.91亿 17.02亿 15.66亿 15.66亿 13.87亿 13.87亿 12.02亿 12.02亿
归属净利润(元) 4209.62万 3.03亿 2.42亿 2.42亿 3.51亿 3.51亿 2.80亿 2.80亿
扣非净利润(元) -1.31亿 2.64亿 2.43亿 2.43亿 3.26亿 3.26亿 2.65亿 2.65亿
营业收入同比增长(%) 10.87 2.16 19.39 19.39 2.35 2.35 -14.97 -14.97
归属净利润同比增长(%) -86.09 25.06 -30.98 -30.98 25.43 25.43 9.74 9.74
扣非净利润同比增长(%) -149.43 8.58 -25.47 -25.47 23.24 23.24 14.45 14.45
盈利能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
加权净资产收益率(%) 0.86 6.38 7.23 7.23 11.34 11.34 13.69 13.69
摊薄净资产收益率(%) -2.64 5.40 5.29 5.29 10.05 10.05 9.04 9.04
毛利率(%) 18.63 20.79 19.54 19.54 20.66 20.66 18.32 18.32
净利率(%) 0.52 3.89 3.18 3.18 5.54 5.54 4.38 4.38
实际税率(%) 39.87 16.83 21.66 21.66 18.79 18.79 13.24 13.24
盈利质量指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
预收款/营业收入 0.12 0.15 0.12 0.12 0.10 0.10 0.09 0.09
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
总资产周转率(次) 0.85 0.81 0.95 0.95 0.97 0.97 1.05 1.05
应收账款周转天数(天) 122.85 127.92 113.10 113.10 124.57 124.57 134.62 134.62
存货周转天数(天) 85.55 86.33 69.90 69.90 60.50 60.50 44.53 44.53
财务风险指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
资产负债率(%) 53.03 53.77 50.76 50.76 55.23 55.23 53.75 53.75
流动负债/总负债(%) 98.29 98.04 98.71 98.71 98.72 98.72 92.03 92.03
流动比率 1.38 1.34 1.35 1.35 1.47 1.47 1.55 1.55
速动比率 1.07 1.03 1.07 1.07 1.18 1.18 1.36 1.36

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