海虹控股·财务分析

<br/>2017-09-30,应收账款增速远大于营业收入的增速,表示公司应收账款难以及时收回,公司资金回笼状况不佳<br/>2017-09-30,流动比率为5.24,速动比率为5.24,企业资金利用效率低,或企业经营不善,存货存在问题<br/>海虹控股(000503),第三季度经营现金流与营业收入比值为-365.39%,企业持续经营能力在行业内低

海虹控股(000503),报告期:2017-06-30财务评价如下:

综 合

大众级,有一定的风险防范能力,但防范能力脆弱,就某些问题需要重点关注,应随时察看其趋势;

亮点

企业的短期盈利能力和竞争能力良好;


2017-09-30,应收账款增速远大于营业收入的增速,表示公司应收账款难以及时收回,公司资金回笼状况不佳
2017-09-30,流动比率为5.24,速动比率为5.24,企业资金利用效率低,或企业经营不善,存货存在问题
第三季度数值同比与行业
经营现金流与营业收入比值为 -365.39% --
营业收入 1.12亿元 下降0%
营业外收入 42.67万元 -0%
经营现金流量净额 -4.10亿元 -0%
毛利率 10.04 -0%
净利润 -1.54亿 -0%
资产负债率 13.46% -0%
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 0.65 --
净利润与营业收入的比值为 -137.75% --
应收账款与营业收入比值为 7.41% --
预收账款与营业收入比值为 14.38% --
每股指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
基本每股收益(元) -0.17 -0.17 -0.09 -0.09 -0.04 -0.04 0.03 0.03
扣非每股收益(元) 0.00 0.00 -0.08 -0.08 0.00 0.00 -0.11 -0.11
稀释每股收益(元) -0.17 -0.17 -0.09 -0.09 -0.04 -0.04 0.03 0.03
每股净资产(元) 1.40 1.40 1.48 1.48 1.53 1.53 1.58 1.58
每股公积金(元) 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
每股未分配利润(元) 0.49 0.49 0.58 0.58 0.62 0.62 0.67 0.67
每股经营现金流(元) -0.46 -0.46 -0.20 -0.20 -0.06 -0.06 0.03 0.03
利润表 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
营业收入(元) 1.12亿 1.12亿 8138.61万 8138.61万 3919.52万 3919.52万 2.17亿 2.17亿
毛利润(元) 1125.73万 1125.73万 1756.16万 1756.16万 834.35万 834.35万 6958.62万 6958.62万
归属净利润(元) -1.54亿 -1.54亿 -7998.98万 -7998.98万 -3883.77万 -3883.77万 2802.12万 2802.12万
扣非净利润(元) -1.44亿 -1.44亿 -7362.82万 -7362.82万 -3906.31万 -3906.31万 -9880.55万 -9880.55万
营业收入同比增长(%) -23.99 -23.99 -18.10 -18.10 -30.05 -30.05 11.87 11.87
归属净利润同比增长(%) -81.40 -81.40 -43.66 -43.66 -46.94 -46.94 21.50 21.50
扣非净利润同比增长(%) -62.58 -62.58 -33.51 -33.51 -61.75 -61.75 -67.73 -67.73
盈利能力指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
加权净资产收益率(%) -11.82 -11.82 -5.79 -5.79 -2.77 -2.77 2.02 2.02
摊薄净资产收益率(%) -11.43 -11.43 -5.54 -5.54 -2.83 -2.83 -6.95 -6.95
毛利率(%) 10.04 10.04 21.58 21.58 21.29 21.29 32.09 32.09
净利率(%) -153.63 -153.63 -112.17 -112.17 -119.29 -119.29 6.04 6.04
实际税率(%) -0.06 -0.06 -0.16 -0.16 -0.14 -0.14 55.35 55.35
盈利质量指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
预收款/营业收入 0.14 0.14 0.12 0.12 0.31 0.31 0.07 0.07
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 -0.04 -0.04 -0.02 -0.02 -0.01 -0.01 0.00 0.00
运营能力指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
总资产周转率(次) 0.08 0.08 0.06 0.06 0.03 0.03 0.15 0.15
应收账款周转天数(天) 18.19 18.19 25.97 25.97 23.31 23.31 8.88 8.88
存货周转天数(天) 0.43 0.43 0.43 0.43 0.45 0.45 0.78 0.78
财务风险指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
资产负债率(%) 13.46 13.46 3.92 3.92 4.82 4.82 5.30 5.30
流动负债/总负债(%) 99.86 99.86 99.15 99.15 99.07 99.07 98.95 98.95
流动比率 5.24 5.24 17.65 17.65 15.01 15.01 14.24 14.24
速动比率 5.24 5.24 17.65 17.65 15.00 15.00 14.24 14.24
每股指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
基本每股收益(元) 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.01 0.01
扣非每股收益(元) -0.11 -0.11 -0.07 0.00 -0.07 0.00 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.01 0.01
每股净资产(元) 1.58 1.58 1.53 1.53 1.46 1.46 1.40 1.40
每股公积金(元) 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03
每股未分配利润(元) 0.67 0.67 0.63 0.63 0.61 0.61 0.58 0.58
每股经营现金流(元) 0.03 0.03 0.01 0.01 -0.03 -0.03 0.18 0.18
利润表 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
营业收入(元) 2.17亿 2.17亿 1.94亿 1.94亿 1.95亿 1.95亿 2.06亿 2.06亿
毛利润(元) 6958.62万 6958.62万 8373.61万 8373.61万 9405.16万 9405.16万 1.19亿 1.19亿
归属净利润(元) 2802.12万 2802.12万 2306.34万 2306.34万 2497.73万 2497.73万 1297.82万 1297.82万
扣非净利润(元) -9880.55万 -9880.55万 -5890.85万 -5890.85万 -5975.59万 -5975.59万 -1635.63万 -1635.63万
营业收入同比增长(%) 11.87 11.87 -0.64 -0.64 -5.26 -5.26 6.72 6.72
归属净利润同比增长(%) 21.50 21.50 -7.66 -7.66 92.46 92.46 -46.14 -46.14
扣非净利润同比增长(%) -67.73 -67.73 1.42 1.42 -265.34 -265.34 -31.66 -31.66
盈利能力指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
加权净资产收益率(%) 2.02 2.02 1.74 1.74 1.97 1.97 1.01 1.01
摊薄净资产收益率(%) -6.95 -6.95 -4.28 -4.28 -4.56 -4.56 -1.30 -1.30
毛利率(%) 32.09 32.09 43.20 43.20 48.21 48.21 57.65 57.65
净利率(%) 6.04 6.04 4.98 4.98 9.91 9.91 5.99 5.99
实际税率(%) 55.35 55.35 76.01 76.01 42.29 42.29 49.96 49.96
盈利质量指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
预收款/营业收入 0.07 0.07 0.06 0.06 0.03 0.03 0.03 0.03
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01
运营能力指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
总资产周转率(次) 0.15 0.15 0.13 0.13 0.14 0.14 0.14 0.14
应收账款周转天数(天) 8.88 8.88 5.55 5.55 3.99 3.99 3.53 3.53
存货周转天数(天) 0.78 0.78 1.67 1.67 2.34 2.34 3.05 3.05
财务风险指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
资产负债率(%) 5.30 5.30 6.87 6.87 7.44 7.44 10.90 10.90
流动负债/总负债(%) 98.95 98.95 98.47 98.47 97.91 97.91 98.16 98.16
流动比率 14.24 14.24 11.78 11.78 11.06 11.06 7.38 7.38
速动比率 14.24 14.24 11.78 11.78 11.05 11.05 7.37 7.37

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