全新好·财务分析

<br/>2018/6/30,应收账款增速远大于营业收入的增速,表示公司应收账款难以及时收回,公司资金回笼状况不佳<br/>2018/6/30,流动比率为3.78,速动比率为3.77,企业资金利用效率低,或企业经营不善,存货存在问题<br/>全新好(000007),上半年净利润-1106.74万,比去年同比下降216.25%,企业的净利润在所属行业内的排位低<br/>全新好(000007),上半年净利润与营业收入的比值为-49.42%,企业盈利能力在行业内低

全新好(000007),报告期:2017/6/30财务评价如下:

综 合

高风险级,短期内存在很大的财务风险,出现风险的可能性高,近期可能破产;

亮点

企业的存货与固定资产的周转期较为不合理,企业经营尚可;企业的长期盈利能力较低;


2018/6/30,应收账款增速远大于营业收入的增速,表示公司应收账款难以及时收回,公司资金回笼状况不佳
2018/6/30,流动比率为3.78,速动比率为3.77,企业资金利用效率低,或企业经营不善,存货存在问题
上半年数值同比与行业
净利润 -1106.74万 -216.25%
净利润与营业收入的比值为 -49.42% --
营业收入 2239.25万元 +3.07%
营业外收入 1.09万元 -75.55%
经营现金流量净额 -575.23万元 +83.05% 中等
毛利率 73.32 +5.72%
资产负债率 10.94% -4.98%
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 1.60 --
应收账款与营业收入比值为 1.72% --
预收账款与营业收入比值为 12.21% --
经营现金流与营业收入比值为 -25.69% --
每股指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
基本每股收益(元) -0.03 -0.02 0.05 0.03 0.03 0.06 0.06 0.00
扣非每股收益(元) 0.02 0.00 -0.01 0.00 0.00 -0.02 -0.02 0.00
稀释每股收益(元) -0.03 -0.02 0.05 0.03 0.03 0.06 0.06 0.00
每股净资产(元) 1.08 1.09 1.12 1.10 1.10 1.13 1.13 1.61
每股公积金(元) 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 1.18
每股未分配利润(元) -0.39 -0.38 -0.36 -0.38 -0.38 -0.35 -0.35 -0.61
每股经营现金流(元) -0.02 -0.01 0.01 -0.02 -0.02 -0.01 -0.01 -0.11
利润表 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
营业收入(元) 2239.25万 1069.88万 3964.40万 3406.00万 3406.00万 2172.56万 2172.56万 1164.76万
毛利润(元) 1641.80万 846.97万 2733.59万 2271.17万 2271.17万 1506.71万 1506.71万 935.00万
归属净利润(元) -1106.74万 -773.49万 1645.37万 1032.79万 1032.79万 2104.41万 2104.41万 27.69万
扣非净利润(元) 680.26万 -49.16万 -299.21万 -1656.05万 -1656.05万 -865.32万 -865.32万 94.68万
营业收入同比增长(%) 3.07 -8.15 2.02 20.69 20.69 26.58 26.58 41.32
归属净利润同比增长(%) -152.59 -2893.45 -78.91 -40.60 -40.60 95.14 95.14 -96.39
扣非净利润同比增长(%) 178.61 -151.92 80.76 -20.00 -20.00 26.88 26.88 117.08
盈利能力指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
加权净资产收益率(%) -2.90 -2.02 4.34 2.75 2.75 5.52 5.52 0.07
摊薄净资产收益率(%) 1.81 -0.13 -0.77 -4.35 -4.35 -2.21 -2.21 0.26
毛利率(%) 73.32 79.16 68.95 66.68 66.68 69.35 69.35 80.27
净利率(%) -49.55 -72.43 2.01 -3.48 -3.48 43.94 43.94 -36.29
实际税率(%) 30.29 20.24 56.36 79.34 79.34 -67.02 -67.02 21.55
盈利质量指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
预收款/营业收入 0.12 0.37 0.13 0.02 0.02 0.08 0.08 0.12
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -0.02
运营能力指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
总资产周转率(次) 0.05 0.02 0.08 0.07 0.07 0.05 0.05 0.02
应收账款周转天数(天) 3.10 0.00 0.00 8.84 8.84 9.24 9.24 14.02
存货周转天数(天) 3.73 5.01 3.34 2.64 2.64 3.04 3.04 4.47
财务风险指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
资产负债率(%) 10.94 10.89 11.80 10.96 10.96 11.51 11.51 10.77
流动负债/总负债(%) 96.93 99.39 99.46 100.00 100.00 100.00 100.00 99.27
流动比率 3.78 3.83 3.72 4.10 4.10 3.87 3.87 4.03
速动比率 3.77 3.83 3.72 4.10 4.10 3.87 3.87 4.02
每股指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
基本每股收益(元) 0.05 0.34 0.34 0.06 0.06 -0.13 -0.13 0.10
扣非每股收益(元) -0.01 -0.07 -0.07 0.05 0.00 -0.07 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.05 0.34 0.34 0.06 0.06 -0.13 -0.13 0.10
每股净资产(元) 1.12 1.60 1.60 1.60 1.60 1.54 1.54 1.50
每股公积金(元) 0.45 1.18 1.18 1.83 1.51 1.83 1.83 1.67
每股未分配利润(元) -0.36 -0.61 -0.61 -1.28 -0.95 -1.34 -1.34 -1.21
每股经营现金流(元) 0.01 -0.10 -0.10 1.03 1.03 0.05 0.05 0.84
利润表 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
营业收入(元) 3964.40万 3886.04万 3886.04万 9896.15万 9896.15万 1.98亿 1.98亿 2.14亿
毛利润(元) 2733.59万 2572.23万 2572.23万 7732.28万 7732.28万 1.03亿 1.03亿 1.41亿
归属净利润(元) 1645.37万 7801.90万 7801.90万 1399.62万 1399.62万 -3019.39万 -3019.39万 2326.75万
扣非净利润(元) -299.21万 -1554.01万 -1554.01万 1156.46万 1156.46万 -2696.06万 -2696.06万 -2707.37万
营业收入同比增长(%) 2.02 -60.73 -60.73 -50.04 -50.04 -7.58 -7.58 -31.44
归属净利润同比增长(%) -78.91 457.43 457.43 146.35 146.35 -229.77 -229.77 250.63
扣非净利润同比增长(%) 80.76 -234.38 -234.38 142.89 142.89 0.42 0.42 -496.28
盈利能力指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
加权净资产收益率(%) 4.34 19.13 19.13 3.87 3.87 -8.61 -8.61 7.42
摊薄净资产收益率(%) -0.77 -4.19 -4.19 3.13 3.13 -7.60 -7.60 -7.80
毛利率(%) 68.95 66.19 66.19 78.13 78.13 51.95 51.95 65.84
净利率(%) 2.01 209.90 209.90 13.38 13.38 -16.85 -16.85 8.79
实际税率(%) 56.36 9.58 9.58 13.18 13.18 -5.56 -5.56 15.86
盈利质量指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
预收款/营业收入 0.13 0.04 0.04 0.02 0.02 0.16 0.16 0.10
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 -0.01 -0.01 0.02 0.02 0.00 0.00 0.01
运营能力指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
总资产周转率(次) 0.08 0.08 0.08 0.17 0.17 0.30 0.30 0.30
应收账款周转天数(天) 0.00 153.84 153.84 159.99 159.99 83.02 83.02 77.70
存货周转天数(天) 3.34 415.90 212.88 272.94 272.94 67.05 67.05 90.48
财务风险指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
资产负债率(%) 11.80 15.00 15.00 22.38 22.38 47.43 47.43 46.28
流动负债/总负债(%) 99.46 99.41 99.41 100.00 100.00 96.55 96.55 100.00
流动比率 3.72 3.36 3.16 2.68 2.68 1.48 1.48 1.39
速动比率 3.72 3.16 3.16 2.53 2.53 1.42 1.42 1.33

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