全新好·财务分析

<br/>2019-03-31,流动比率为3.15,速动比率为3.15,企业资金利用效率低,或企业经营不善,存货存在问题<br/>全新好(000007),第一季度经营现金流量净额1406.71万元,比去年同比下降417.55%,企业的经营现金流量净额在所属行业内的排位中等<br/>全新好(000007),第一季度经营现金流与营业收入比值为152.26%,企业持续经营能力在行业内高

全新好(000007),报告期:2017-06-30财务评价如下:

综 合

高风险级,短期内存在很大的财务风险,出现风险的可能性高,近期可能破产;

亮点

企业的存货与固定资产的周转期较为不合理,企业经营尚可;企业的长期盈利能力较低;


2019-03-31,流动比率为3.15,速动比率为3.15,企业资金利用效率低,或企业经营不善,存货存在问题
第一季度数值同比与行业
经营现金流量净额 1406.71万元 -417.55% 中等
经营现金流与营业收入比值为 152.26% --
营业收入 923.91万元 下降13.64%
营业外收入 1200.98元 -67.77%
毛利率 67.20 -15.12%
净利润 888.82万 -214.51%
资产负债率 48.74% +347.45% 中等
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 1.35 --
净利润与营业收入的比值为 96.20% --
预收账款与营业收入比值为 11.72% --
每股指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
基本每股收益(元) 0.03 -0.57 -0.02 -0.03 -0.02 0.05 0.03 0.03
扣非每股收益(元) 0.00 -0.07 0.00 0.02 0.00 -0.01 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.03 -0.57 -0.02 -0.03 -0.02 0.05 0.03 0.03
每股净资产(元) 0.58 0.55 1.09 1.08 1.09 1.12 1.10 1.10
每股公积金(元) 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45
每股未分配利润(元) -0.90 -0.93 -0.39 -0.39 -0.38 -0.36 -0.38 -0.38
每股经营现金流(元) 0.04 -0.02 -0.02 -0.02 -0.01 0.01 -0.02 -0.02
利润表 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
营业收入(元) 923.91万 4244.38万 3226.16万 2239.25万 1069.88万 3964.40万 3406.00万 3406.00万
毛利润(元) 620.83万 2944.50万 2280.93万 1641.80万 846.97万 2733.59万 2271.17万 2271.17万
归属净利润(元) 888.82万 -1.96亿 -866.06万 -1106.74万 -773.49万 1645.37万 1032.79万 1032.79万
扣非净利润(元) 146.76万 -2460.34万 908.34万 680.26万 -49.16万 -299.21万 -1656.05万 -1656.05万
营业收入同比增长(%) -13.64 7.06 -5.28 3.07 -8.15 2.02 20.69 20.69
归属净利润同比增长(%) 214.91 -1292.51 -183.86 -152.59 -2893.45 -78.91 -40.60 -40.60
扣非净利润同比增长(%) 398.56 -722.28 154.85 178.61 -151.92 80.76 -20.00 -20.00
盈利能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
加权净资产收益率(%) 4.55 -67.94 -2.26 -2.90 -2.02 4.34 2.75 2.75
摊薄净资产收益率(%) 0.74 -12.90 2.40 1.81 -0.13 -0.77 -4.35 -4.35
毛利率(%) 67.20 69.37 70.70 73.32 79.16 68.95 66.68 66.68
净利率(%) 96.05 -462.26 -26.98 -49.55 -72.43 2.01 -3.48 -3.48
实际税率(%) 24.47 2.46 33.88 30.29 20.24 56.36 79.34 79.34
盈利质量指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
预收款/营业收入 0.12 0.02 0.05 0.12 0.37 0.13 0.02 0.02
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
总资产周转率(次) 0.02 0.10 0.07 0.05 0.02 0.08 0.07 0.07
应收账款周转天数(天) 0.00 0.00 0.00 3.10 0.00 0.00 8.84 8.84
存货周转天数(天) 3.18 3.11 3.15 3.73 5.01 3.34 2.64 2.64
财务风险指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
资产负债率(%) 48.74 49.64 10.25 10.94 10.89 11.80 10.96 10.96
流动负债/总负债(%) 22.68 22.02 96.72 96.93 99.39 99.46 100.00 100.00
流动比率 3.15 2.97 3.34 3.78 3.83 3.72 4.10 4.10
速动比率 3.15 2.97 3.34 3.77 3.83 3.72 4.10 4.10
每股指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
基本每股收益(元) -0.57 0.05 0.34 0.34 0.06 0.06 -0.13 -0.13
扣非每股收益(元) -0.07 -0.01 -0.07 -0.07 0.05 0.00 -0.07 0.00
稀释每股收益(元) -0.57 0.05 0.34 0.34 0.06 0.06 -0.13 -0.13
每股净资产(元) 0.55 1.12 1.60 1.60 1.60 1.60 1.54 1.54
每股公积金(元) 0.45 0.45 1.18 1.18 1.83 1.51 1.83 1.83
每股未分配利润(元) -0.93 -0.36 -0.61 -0.61 -1.28 -0.95 -1.34 -1.34
每股经营现金流(元) -0.02 0.01 -0.10 -0.10 1.03 1.03 0.05 0.05
利润表 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
营业收入(元) 4244.38万 3964.40万 3886.04万 3886.04万 9896.15万 9896.15万 1.98亿 1.98亿
毛利润(元) 2944.50万 2733.59万 2572.23万 2572.23万 7732.28万 7732.28万 1.03亿 1.03亿
归属净利润(元) -1.96亿 1645.37万 7801.90万 7801.90万 1399.62万 1399.62万 -3019.39万 -3019.39万
扣非净利润(元) -2460.34万 -299.21万 -1554.01万 -1554.01万 1156.46万 1156.46万 -2696.06万 -2696.06万
营业收入同比增长(%) 7.06 2.02 -60.73 -60.73 -50.04 -50.04 -7.58 -7.58
归属净利润同比增长(%) -1292.51 -78.91 457.43 457.43 146.35 146.35 -229.77 -229.77
扣非净利润同比增长(%) -722.28 80.76 -234.38 -234.38 142.89 142.89 0.42 0.42
盈利能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
加权净资产收益率(%) -67.94 4.34 19.13 19.13 3.87 3.87 -8.61 -8.61
摊薄净资产收益率(%) -12.90 -0.77 -4.19 -4.19 3.13 3.13 -7.60 -7.60
毛利率(%) 69.37 68.95 66.19 66.19 78.13 78.13 51.95 51.95
净利率(%) -462.26 2.01 209.90 209.90 13.38 13.38 -16.85 -16.85
实际税率(%) 2.46 56.36 9.58 9.58 13.18 13.18 -5.56 -5.56
盈利质量指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
预收款/营业收入 0.02 0.13 0.04 0.04 0.02 0.02 0.16 0.16
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 -0.01 -0.01 0.02 0.02 0.00 0.00
运营能力指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
总资产周转率(次) 0.10 0.08 0.08 0.08 0.17 0.17 0.30 0.30
应收账款周转天数(天) 0.00 0.00 153.84 153.84 159.99 159.99 83.02 83.02
存货周转天数(天) 3.11 3.34 415.90 212.88 272.94 272.94 67.05 67.05
财务风险指标 19-03-31 18-12-31 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30
资产负债率(%) 49.64 11.80 15.00 15.00 22.38 22.38 47.43 47.43
流动负债/总负债(%) 22.02 99.46 99.41 99.41 100.00 100.00 96.55 96.55
流动比率 2.97 3.72 3.36 3.16 2.68 2.68 1.48 1.48
速动比率 2.97 3.72 3.16 3.16 2.53 2.53 1.42 1.42

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