康盛股份(002418)2015年年度报告(修订版)

2016/5/4 0:00:00 | 作者:

浙江康盛股份有限公司2015年年度报告(更新后)

2016 年 04 月

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人陈汉康、主管会计工作负责人周景春及会计机构负责人(会计主

管人员)高翔声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。

公司已在本报告“第四节管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面

临的风险因素和制定对策情况。敬请投资者留意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 378800000 为基数,向

全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公积

金向全体股东每 10 股转增 20 股。

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 55

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 61

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 62

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 68

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 75

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 185

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、上市公司、康盛股份 指 浙江康盛股份有限公司

控股股东、实际控制人 指 陈汉康

证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

交易所/深交所 指 深圳证券交易所

保荐机构 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司

会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

元、万元 指 人民币元、人民币万元

公司章程 指 浙江康盛股份有限公司章程

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

报告期 指 2015 年度

股东大会 指 浙江康盛股份有限公司股东大会

董事会 指 浙江康盛股份有限公司董事会

监事会 指 浙江康盛股份有限公司监事会

成都联腾 指 成都联腾动力控制技术有限公司

荆州新动力 指 新动力电机(荆州)有限公司

合肥卡诺 指 合肥卡诺汽车空调有限公司

富嘉租赁 指 富嘉融资租赁有限公司

朗博集团 指 朗博集团有限公司

浙江润成 指 浙江润成控股集团有限公司

江苏康盛 指 江苏康盛管业有限公司

中植汽车 指 中植新能源汽车有限公司

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 康盛股份 股票代码 002418

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 浙江康盛股份有限公司

公司的中文简称 康盛股份

公司的外文名称(如有) ZHE JIANG KANGSHENG CO.,LTD.

公司的外文名称缩写(如有)KASUN

公司的法定代表人 陈汉康

注册地址 浙江省淳安县千岛湖镇康盛路 268 号

注册地址的邮政编码 311700

办公地址 浙江省淳安县千岛湖镇康盛路 268 号

办公地址的邮政编码 311700

公司网址 http://www.kasun.cn

电子信箱 ksgf@kasun.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 鲁旭波 王丽娜

联系地址 浙江省淳安县千岛湖镇康盛路 268 号 浙江省淳安县千岛湖镇康盛路 268 号

电话 0571-64837208 0571-64836953

传真 0571-64836953 0571-64836953

电子信箱 xubolu@yeah.net yinuo418@126.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 、 、

《证券时报》《证券日报》《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 浙江省淳安县千岛湖镇康盛路 268 号董事会秘书办公室(证券事务部)

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四、注册变更情况

组织机构代码 74507862-X

公司上市以来主营业务的变化情况(如

无变更

有)

历次控股股东的变更情况(如有) 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层

签字会计师姓名 孙文军、林旺

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

申万宏源证券承销保荐有限

上海市徐汇区常熟路 239 号 叶强、方欣 2015 年 4 月 7 日至 2016 年 12 月 31 日

责任公司

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入(元) 2,179,588,763.49 1,916,242,144.95 13.74% 1,472,681,059.64

归属于上市公司股东的净利润(元) 90,366,129.06 -27,099,031.29 433.47% 14,674,957.36

归属于上市公司股东的扣除非经常

44,734,658.39 -33,134,443.65 235.01% -4,428,726.06

性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -3,494,856.27 169,272,023.54 -102.06% 76,496,153.61

基本每股收益(元/股) 0.26 -0.12 316.67% 0.06

稀释每股收益(元/股) 0.26 -0.12 316.67% 0.06

加权平均净资产收益率 4.80% -2.12% 6.92% 1.28%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产(元) 4,095,187,736.24 2,473,273,359.55 65.58% 2,271,246,251.74

归属于上市公司股东的净资产(元) 1,921,135,936.52 1,281,044,154.52 49.97% 1,155,098,180.42

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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 486,233,484.69 591,421,673.14 470,031,824.06 631,901,781.60

归属于上市公司股东的净利润 11,981,541.87 22,256,779.88 33,384,634.44 22,743,172.87

归属于上市公司股东的扣除非经

2,191,798.67 8,342,845.20 15,067,166.80 19,132,847.72

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -608,152.60 -172,554,376.59 9,885,949.18 159,781,723.74

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减

-10,562,283.89 -2,219,631.68 -191,901.95

值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 57,215,090.82 12,220,937.88 26,589,259.63

受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益 4,489,183.82

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

27,595,143.94 2,841,920.62

合并日的当期净损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

-20,038,732.30 -1,028,983.85 1,302,131.34

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

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可供出售金融资产取得的投资收益

受托经营取得的托管费收入 1,000,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 634,532.83 -3,974,104.85 -2,782,178.42

减:所得税影响额 11,255,761.84 1,958,178.19 5,422,922.04

少数股东权益影响额(税后) 3,445,702.71 -153,452.43 390,705.14

合计 45,631,470.67 6,035,412.36 19,103,683.42 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

其与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、可按照一

增值税返还 3,887,993.56

定标准定额持续享受,故将其界定为经常性损益项目。

其与公司正常经营业务存在直接关系,且不具特殊和偶发性,故

水利建设专项资金 2,951,410.17

将其界定为经常性损益项目。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

2015年,公司主要从事内螺纹钢管、精密铜管、钢管、铝管、冷轧钢带、铜带、冰箱、冷柜、空调金

属管路配件的加工、销售,同时经营进出口业务。此外,公司新能源汽车零部件业务得到快速发展。

报告期内,面对中国宏观经济动荡下滑、市场需求增速放缓,冰箱等下游行业进入成熟期的现状,公

司紧紧围绕董事会提出的“调结构、保增长”的工作大纲,继续做强做实家电制冷主业,现已形成了管路

件关键材料生产、系统设计开发、部件近距离配套以及线体装配服务四大核心竞争优势。作为家电制冷系

统管路件产业的龙头企业,公司在制冷行业率先进行铜替代材料的研发和技术创新,取得一系列革命性成

果。产品主要供应海尔、海信、格力、美的、美菱、西门子、惠而浦 、伊莱克斯、三星、LG等世界著名

家电制造企业,并出口美国、德国、意大利、波兰、韩国、日本、澳大利亚、印度、南美、南非等二十多

个国家和地区。 同时,公司借助资本平台,积极助推转型升级:通过非公开发行募集资金9.98亿元,增

厚公司资本实力;收购了成都联腾、荆州新动力、合肥卡诺三家新能源汽车核心零部件公司,正式进军新

能源汽车零部件领域;受托经营管理中植新能源汽车有限公司,进一步完善公司在新能源汽车领域的产业

布局;收购富嘉融资租赁有限公司75%股权,打造产融结合的全新运营模式。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无重大变化

固定资产 本期末公司固定资产较期初减少 6.31%,主要原因为表面处理车间拆除,减少了设备。

无形资产 本期末公司无形资产较期初减少 8.11%,主要原因为江苏康盛 80 亩土地使用权收储。

在建工程 本期末公司在建工程较期初增长了 83.42%,主要原因为本期未验收转固定资产投资较期初增加。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化。

1、行业规模优势

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公司作为一家专业生产家电制冷管路件的上市公司,经过多年的发展和积累,在制冷钢管、制冷铝管、

冰箱两器、铜铝连接管、平行流换热器等细分产品上具有较高的知名度,目前公司的制冷钢管市场占有率

达到30%以上,其中冰箱冷凝管国内市场占有率达到60%以上。产销均位列行业首位,对下游企业有较强的

议价能力。

2、技术领先优势

公司具备较强的研发能力,技术储备丰富。长年重视对技术研发的投入和自主创新能力的提高,拥有

一支高素质的研发队伍,并积极与科研院所开展深度合作,是我国《冷拔精密单层焊接钢管》国家标准第

一负责起草单位、《双层铜焊钢管》行业标准起草单位。截止目前累计拥有各类有效专利共计140余项,

技术产业化比率较高。

3、商业模式优势

通过在家电产业基地及大型家电厂商周边设立分子公司为客户提供“零距离”优质服务是本公司一

贯坚持的独特商业模式,公司已经建立以浙江千岛湖和江苏睢宁为管材生产基地,各地共计三十余家分子

公司为部件加工及产品销售服务网络的生产经营格局,战略布局合理。较为成熟的网络布局和以服务为导

向的营销模式为公司未来发展奠定基础。

4、客户资源优势

公司拥有国内外稳定的客户资源,与包括海尔、海信、新飞、美菱、美的、伊莱克斯、西门子、惠尔

普、LG等知名的家电企业和艾默生等专业制冷设备厂商均建立了长期稳定的战略合作关系。

5、材料替代领先优势

公司自成立以来就立足于制冷管路行业的深化发展,是行业材料替代的领先者,正积极推动合金铝材

料在空调制冷管路系统中的应用和推广。截至目前,公司已经成功完成家用空调、商用空调、汽车空调完

整生产线布局,实现平行流管、铝圆管至微通道换热器等的产品全覆盖,不仅成为国内部分知名空调企业

的独家供应商,而且快速拓展印度、巴西、北美等海外市场,由以往的产品供应商逐步成长为空调铝制管

路成套解决方案提供商。

6、开拓多元化产业

报告期,公司收购三家新能源汽车核心零部件公司,并通过协议托管取得中植汽车的日常经营决策和

业务运作权,为公司在新能源汽车领域的发展奠定了坚实的基础。后期又通过重大资产重组收购富嘉融资

租赁有限公司75%股权,不仅拥有了自身的融资租赁服务平台,实现公司由新能源汽车业务向“制造+销售

+租赁+服务”全产业链的商业模式的转变,而且可以紧抓国内融资租赁业务高速发展的历史机遇,借助公

司在新能源汽车领域积累的资源优势,充分发挥上市公司融资渠道相对广泛的有利条件,将富嘉租赁打造

成国内领先的融资租赁业务平台。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

(一)报告期内总体经营情况

2015年是中国宏观经济新常态步入新阶段的一年,也是中国宏观经济结构分化、微观变异、动荡加剧

的一年。GDP增速的“破7”,非金融性行业增速的“破6”,工业主营业务收入的“0增长”,GDP平减指

数、企业利润和政府性收入的“负增长”,“衰退式顺差”的快速增长以及“衰退式泡沫”的此起彼伏,

都标志着中国宏观经济于2015年步入下滑期和风险释放期。

回顾2015年家电市场,家电行业挑战与机遇并存。市场增长动力不足、价格水平下降等问题依然困扰

家电行业运行,今后一段时间,产能过剩、消费透支、房地产市场调整等因素的影响将持续显现,家电行

业需求总量预计变化不大,可能会零增长甚至有所下降,家电行业的调整已成为必然,但从更广阔的视角

看,新常态下的家电行业逐步回归内生增长轨道,把握消费升级机遇,稳步向前的主基调不会改变。家电

行业的主攻方向已放到加快转型升级上,在低增速情况下实现质量效益型、绿色环保型发展。

作为家电制冷管路的主要供应商,公司努力适应新常态下的激烈竞争,加快产品结构升级,提升管理

能力。在“调结构,保增长”的经营方针指引下,经过经营管理班子的努力和全体员工的辛勤付出,公司

的销售收入继续保持增长。

报告期内,公司还通过收购成都联腾、荆州新动力、合肥卡诺三家汽车零部件公司,一举布局新能源

汽车电机、电控以及电动空调三大核心零部件业务,成功涉足新能源汽车领域。目前,新能源汽车产业发

展迅速,正由市场导入期向快速增长期转变,进入规模化发展的新阶段。2015年,我国新能源汽车产销突

破30万辆,截至2015年年底,我国新能源汽车累计产销近50万辆,已成为全球最大的新能源汽车市场。

作为新能源汽车领域的新进企业,公司成立了新能源事业部并受托经营管理控股股东控制的中植新能

源汽车有限公司,加快进军新能源汽车领域的步伐。在国家对新能源汽车行业大力扶植的利好环境下,公

司新能源事业部取得了销售收入和利润的双丰收。公司同时推进重大资产重组工作,于报告期末成功收购

富嘉融资租赁有限公司75%股权,初步形成“制造+销售+租赁+服务”的完整闭环,为打造新能源汽车全产

业链奠定坚实的基础。

报告期内,公司实现营业收入217,958.88万元,同比增长13.74%,经营基本面积极向好。且受合并三

家新能源零部件企业利润等因素影响,2015年度公司营业利润出现了较大幅度的上涨。全年公司实现营业

利润6,321.16万元,实现扭亏为盈,归属于上市公司股东的净利润9,036.61万元,同比上涨433.47%。

报告期末,公司资产总额409,518.77万元,较上年同期上涨65.58%;归属于上市公司所有者权益

192,113.59万元,较上年同期上涨49.97%,每股净资产为5.07元,较上年同期下降9.46%。

(二)报告期内重点工作完成情况

1、继续开展降本增效

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内,公司继续大力开展降本增效,积极整合业务单元,严控财务费用、销售费用以及管理费用。

采购方面,公司继续强化对各分子公司的管理,实现集中采购和采购的集团化管控,以降低采购成本、控

制采购风险。同时,公司积极开发新原材料,促使钢带原材料成本的降低。日常管理方面,管理部门每月

设立降本增效排行榜,推动降本增效制度化、常态化,在公司范围内形成良好的意识导向。三项费用率的

控制和成本的有效管控,提升了公司制冷钢管等传统优势产品的盈利能力,销售毛利率及净利润较2014年

均有提升。

2、坚持技术研发与工艺创新

报告期内,公司充分把握行业发展趋势,在产品研发上坚持以市场为导向,加强新产品、新工艺的自

主研发力度。知识产权管理方面,知识产权办公室充分利用体系,结合公司实际,开展岗位责任培训、物

料和区域的保密工作等,对公司的知识产权保护起到了实效。技术研发方面,公司倡导以核心技术为根本、

以技术创新为动力,积极研究、开发更具竞争力的产品。工艺创新方面,公司积极推进精益生产管理和技

术改造,2015年度技术研发中心主持或主要参与重要创新技改项目十六项。主要包括:江苏康盛的电镀线

零排放技改、第一事业部钢管活性气体检漏项目等,为降本提效、改善质量提供了技术保障。2015年,公

司共取得授权专利29项,其中发明专利8项。

3、稳定主业和多元化发展并进

报告期内,公司不仅在稳定主业,维护传统业务市场地位方面狠下功夫,在转型升级、多元化开拓方

面也初见成效。公司于2015年7月出资4.8亿元收购成都联腾动力控制技术有限公司、新动力电机(荆州)

有限公司、合肥卡诺汽车空调有限公司三家新能源汽车核心部件公司,并受托经营中植新能源汽车有限公

司,成功涉足新能源汽车领域。同时,公司加快重大资产重组脚步,在2015年底前,完成对富嘉融资租赁

有限公司75%股权的收购工作,在掌握新能源汽车关键零部件的生产与供应资源的基础上,通过将融资租

赁引入新能源汽车销售领域,为下游客户提供金融支持,从而有效解决新能源汽车一次性购车成本过高、

后续维修价格高等限制性问题,进而有效撬动新能源汽车的潜在市场需求,实现公司新能源汽车业务向“制

造-销售-租赁-服务”全产业链商业模式的转变。

4、健全法人治理和内控管理

报告期内,根据证监会《上市公司章程指引(2014年修订)》、《深圳证券交易所中小企业板上市公

司规范运作指引(2015年修订)》的要求,为有效保障中小投资者合法权益,进一步完善利润分配政策,

公司对《公司章程》中的相关条款进行修订。同时,为进一步规范公司内部控制,公司依照《公司法》、

《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》

以及《公司章程》等有关规定,结合本公司实际,对公司相关制度进行修订、完善,包括《股东大会议事

规则》、《募集资金使用管理制度》、《内部审计管理制度》。目前公司三会运作规范,信息披露、投资

决策、关联交易各项内控制度执行良好,公司法人治理结构和内控体系进一步加强。

5、完善人力资源和企业文化建设

报告期内,公司紧紧围绕“调结构、保增长”的经营大纲,进行人员优化、结构调整和薪酬改革。一

是提高招聘标准、控制招聘规模、规范入职程序、严控超龄返聘。二是通过内训外训结合加强员工培训,

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

特别是加强内训工作,内训制度得到进一步完善。三是改革薪酬管理,对薪酬结构进行调整,在薪酬总额

不上升的前提下,实施减员增效,既考虑企业的薪酬成本负担,又考虑员工的薪酬持续提升。四是做好劳

动关系管理,主动开展人员优化,加强分子公司的用工管理,有效解决企业的用工问题。五是完善管理人

员考评机制,为干部任免、晋升、评优、考核提供依据,并开展绩效面谈。

同时,公司继续通过《康盛人》及微信公众号等载体开展企业文化建设工作。进一步完善了总经理接

待日、总经理信箱等言路建设工作,保障言路畅通。同时,还加强各部门及分子公司的会议管理、总经理

办公会议管理、电视视频制作及公示等工作。在日常工作中,继续依托团委、工会等平台,开展形式多样

的文化月及各类团体活动,得到员工的好评。

二、主营业务分析

1、概述

公司经营范围为:内螺纹钢管、精密铜管、钢管、铝管、冷轧钢带、铜带、冰箱、冷柜、空调金属管

路配件的加工、销售;经营进出口业务。报告期内公司主营业务收入、主营业务利润来源主要为制冷管路、

制冷配件及报告期新收购三家新能源汽车零部件公司并入的汽车零部件板块营业收入和营业利润。

报告期内,实现营业收入217,958.88万元,同比增长13.74%;营业成本182,964.70万元,同比增长

10.14%;三项费用24,242.89万元,同比下降12.94 %;研发投入3,374.23万元,同比下降15.74%;现金及

现金等价物净增加额同比增加1,302.72%。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 2,179,588,763.49 100% 1,916,242,144.95 100% 13.74%

分行业

制造业 2,179,588,763.49 100.00% 1,916,242,144.95 100.00% 13.74%

分产品

制冷管路 661,258,565.96 30.34% 699,649,209.72 36.51% -5.49%

制冷配件 1,114,101,632.83 51.11% 1,142,691,412.61 59.63% -2.50%

新能源汽车部件 375,526,700.11 17.23% 45,051,469.44 2.35% 733.55%

其他业务收入 28,701,864.59 1.32% 28,850,053.18 1.51% -0.51%

分地区

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

境内 2,006,273,324.50 92.05% 1,661,746,548.06 86.72% 20.73%

境外 173,315,438.99 7.95% 254,495,596.89 13.28% -31.90%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

制造业 2,179,588,763.49 1,829,647,029.76 16.06% 13.74% 10.14% 2.75%

分产品

制冷管路 661,258,565.96 575,980,057.35 12.90% -5.49% -6.81% 1.24%

制冷配件 1,114,101,632.83 970,038,135.70 12.93% -2.50% -1.90% -0.53%

新能源汽车部件 375,526,700.11 261,697,346.84 30.31% 733.55% 724.74% 0.74%

其他业务收入 28,701,864.59 21,931,489.87 23.59% -0.51% -2.60% 1.64%

分地区

境内 2,006,273,324.50 1,679,174,273.75 16.30% 20.73% 16.32% 3.18%

境外 173,315,438.99 150,472,756.01 13.18% -31.90% -30.84% -1.32%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

制造业 1,916,242,144.95 1,661,184,005.37 13.31% 30.12% 32.73% -1.71%

分产品

制冷管路 699,649,209.72 618,101,002.51 11.66% -4.29% -2.75% -1.40%

制冷配件 1,142,691,412.61 988,835,008.64 13.46% 65.09% 73.16% -4.03%

新能源汽车部件 45,051,469.44 31,730,895.36 29.57%

其他业务收入 28,850,053.18 22,517,098.86 21.95% -41.73% -49.82% 12.60%

分地区

境内 1,661,746,548.06 1,443,598,358.82 13.13% 30.89% 33.09% -1.44%

境外 254,495,596.89 217,585,646.55 14.50% 25.32% 30.40% -3.34%

变更口径的理由

报告期,公司新并入三家新能源汽车零部件公司,期末又收购完成富嘉租赁75%股权,公司产品板块发生较大变化,故对统

14

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

计口径进行变更。

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 吨 57,152.31 56,875 0.49%

制冷管路 生产量 吨 92,623.86 97,099 -4.61%

库存量 吨 9,645.84 8,819 9.38%

销售量 万件 9,899.26 10,037 -1.37%

制冷配件 生产量 万件 9,950.77 10,009 -0.58%

库存量 万件 804.51 753 6.84%

销售量 套 21,419 1,615 1,226.25%

新能源汽车部件 生产量 套 27,015 1,887 1,331.64%

库存量 套 6,021 425 1,316.71%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年7月31日完成对浙江润成控股集团有限公司下属三家新能源汽车零部件公司的收购,致

新能源汽车部件产销库存量大幅上升。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

制造业 原材料 1,431,587,814.62 79.21% 1,268,908,339.70 77.44% 12.82%

制造业 人工费用 169,969,841.81 9.40% 155,137,379.66 9.47% 9.56%

制造业 能源动力 62,432,224.91 3.45% 69,164,739.78 4.22% -9.73%

制造业 制造费用 143,425,658.55 7.94% 145,456,447.37 8.88% -1.40%

单位:元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

15

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

原材料 402,808,112.32 69.93% 434,288,497.91 70.26% -7.25%

人工费用 47,294,442.15 8.21% 53,771,658.11 8.70% -12.05%

制冷管路

能源动力 50,929,444.36 8.84% 55,053,349.39 8.91% -7.49%

制造费用 74,948,058.52 13.01% 74,987,497.10 12.13% -0.05%

原材料 783,672,255.35 80.82% 812,558,887.66 82.17% -3.52%

人工费用 116,054,853.21 11.96% 97,675,041.39 9.88% 18.82%

制冷配件

能源动力 10,761,610.01 1.11% 13,761,163.62 1.39% -21.80%

制造费用 59,249,417.13 6.11% 64,839,915.97 6.56% -8.62%

原材料 245,107,446.95 93.66% 22,060,954.13 69.53% 1,011.05%

人工费用 6,620,546.45 2.53% 3,690,680.16 11.63% 79.39%

新能源汽车部件

能源动力 741,170.54 0.28% 350,226.77 1.10% 111.63%

制造费用 9,228,182.90 3.53% 5,629,034.30 17.74% 63.94%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期发生的非同一控制下企业合并为收购富嘉融资租赁有限公司75%股权;发生的同一控制下企业合

并为收购成都联腾动力控制技术有限公司、新动力电机(荆州)有限公司、合肥卡诺汽车空调有限公司100%

股权。报告期合并范围增加上述公司。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司新收购三家新能源汽车零部件公司,开始涉足新能源汽车业务,增加报告期营业收入

37,552.67万元,期末收购富嘉融资租赁有限公司75%股权,将打造新能源汽车业务“制造+销售+租赁+服

务”全产业链驱动的商业模式。

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元) 1,107,717,809.31

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 50.82%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例

1 客户 A 630,621,052.68 28.93%

2 客户 B 250,962,111.05 11.51%

16

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 客户 C 93,776,635.98 4.30%

4 客户 D 76,040,450.43 3.49%

5 客户 E 56,317,559.17 2.58%

合计 -- 1,107,717,809.31 50.82%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元) 580,358,151.33

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 49.87%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例

1 供应商 A 235,879,731.55 20.27%

2 供应商 B 110,401,303.44 9.49%

3 供应商 C 88,380,283.50 7.59%

4 供应商 D 83,089,853.47 7.14%

5 供应商 E 62,606,979.38 5.38%

合计 -- 580,358,151.33 49.87%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 64,497,377.61 69,165,103.69 -6.75% 没有重大变动

管理费用 134,558,971.96 134,948,736.29 -0.29% 没有重大变动

2015 年较上年同期下降 41.67%,主

要原因为贷款利率下降及 7 月回购公

财务费用 43,372,548.72 74,351,280.58 -41.67%

司债券 1.635 亿致使应付债券利息减

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2015年,公司持续加强技术创新和新产品开发投入,坚持以市场为导向,加强新产品、新工艺的自主

研发力度,加强知识产权管理力度;以核心技术为根本、以技术创新为动力,积极研究、开发具有竞争力

的产品,推进精益生产管理和技术改造。报告期内,公司根据客户和生产需要开展30余项技术研发改进项

17

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

目,新增受理专利24项,新增授权专利29项,其中新增授权发明专利8项。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量(人) 142 94 51.06%

研发人员数量占比 2.96% 2.02% 0.94%

研发投入金额(元) 33,742,313.26 40,047,445.62 -15.74%

研发投入占营业收入比例 1.55% 2.09% -0.54%

研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,822,326,843.70 1,666,806,977.13 9.33%

经营活动现金流出小计 1,825,821,699.97 1,497,534,953.59 21.92%

经营活动产生的现金流量净

-3,494,856.27 169,272,023.54 -102.06%

投资活动现金流入小计 1,334,134,858.22 81,390,583.34 1,539.18%

投资活动现金流出小计 2,111,601,658.77 187,487,726.50 1,026.26%

投资活动产生的现金流量净

-777,466,800.55 -106,097,143.16 -631.79%

筹资活动现金流入小计 1,971,803,773.60 814,070,010.00 142.22%

筹资活动现金流出小计 1,058,901,471.14 888,586,255.28 19.17%

筹资活动产生的现金流量净

912,902,302.46 -74,516,245.28 1,325.11%

现金及现金等价物净增加额 133,370,857.97 -11,089,066.88 1,302.72%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降了102.06%,主要是大宗材料采购款增加所致;

2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降了631.79%,主要是本期公司收购4家子公司支付收购款所致;

3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额比上年同期上升了1325.11%,主要是2015年3月非公开发行1.5亿股募集资金到

18

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

账所致;

4、报告期内,现金及现金等价物净增加额比上年同期上升了1302.72%,主要是2015年3月非公开发行1.5亿股募集资金到账,

期末自有资金结余增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动的现金净流量与本年度归属于上市公司股东的净利润相差9386.10万元, 主要原因为本报告期内

受宏观经济环境、政策影响,公司新能源产品销售新客户前期资金尚未到回款期限,回款比例相对较低,致本年度经营性现

金流量与净利润存在重大差异。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

处置以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产产

投资收益 -10,358,603.28 -9.30% 否

生投资损失及按照权益法核

算的长期股权投资收益

衍生金融工具产生的公允价

公允价值变动损益 2,638,781.00 2.37% 否

值变动

计提存货跌价准备及坏账准

资产减值 23,960,004.07 21.52% 否

营业外收入 69,105,120.12 62.07% 主要由政府补助形成 否

主要由固定资产处置损失、地

营业外支出 20,988,445.24 18.85% 方水利建设基金以及质量赔 否

偿支出构成

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2015 年末 2014 年末

占总资 占总资 比重增减 重大变动说明

金额 金额

产比例 产比例

报告期内,非公开发行股份募集资金到

货币资金 334,640,260.59 8.17% 186,428,748.45 7.54% 0.63%

账,期末公司自有资金结余增加所致

应收账款 655,608,750.99 16.01% 420,068,066.39 16.98% -0.97% 报告期内,营业收入增加所致

存货 250,393,168.38 6.11% 254,668,081.56 10.30% -4.19% 未发生重大变化

19

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资性房地产 95,458,002.50 2.33% 12,337,063.48 0.50% 1.83% 增加对外出租房屋所致

长期股权投资 81,022,527.94 1.98% 82,506,991.11 3.34% -1.36% 未发生重大变化

本期关停部分电镀生产线,报废固定资

固定资产 1,002,265,824.17 24.47% 1,142,585,394.61 46.20% -21.73%

产较多所致

在建工程 39,565,932.01 0.97% 21,570,713.38 0.87% 0.10% 本期投入新设备增加所致

短期借款 601,000,000.00 14.68% 635,980,000.00 25.71% -11.03% 本期减少短期借款所致

公司为支付三家新能源部件公司股权收

长期借款 240,000,000.00 5.86% 16,500,000.00 0.67% 5.19%

购款,办理并购贷款所致

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 的减值

金融资产

1.以公允价值

计量且其变动

计入当期损益

0.00 0.00

的金融资产

(不含衍生金

融资产)

2.衍生金融资

0.00 2,638,781.00 2,638,781.00

3.可供出售金

8,050,000.00 8,050,000.00

融资产

金融资产小计 8,050,000.00 2,638,781.00 10,688,781.00

投资性房地产 12,337,063.48 95,458,002.50

上述合计 20,387,063.48 2,638,781.00 106,146,783.50

金融负债 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

20

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

1,157,638,781.00 24,000,000.00 4,723.49%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

截至资产

被投资 披露索

投资方 投资金 持股比 资金来 投资 产品 负债表日 预计收 本期投 是否 披露日期

公司名 主要业务 合作方 引(如

式 额 例 源 期限 类型 的进展情 益 资盈亏 涉诉 (如有)

称 有)

研发、生产、

浙江润

销售新能源

成都联 成控股 巨潮资

汽车电驱、

腾动力 自有资 集团有 讯网

空调系统、 180,600, 100.00 股权 34,868, 2015 年 05

控制技 收购 金及银 限公 长期 完成 否 (www.

永磁同步电 000.00 % 投资 147.03 月 26 日

术有限 行融资 司、何 cninfo.c

机和控制器

公司 勤、刘 om.cn)

及其他汽车

配件等

生产、销售

新动力 巨潮资

扁平电机、 浙江润

电机 自有资 50,000,0 讯网

传统电机、 167,800, 100.00 成控股 股权 17,139,3 2015 年 05

(荆 收购 金及银 长期 完成 00.00 否 (www.

防爆电机、 000.00 % 集团有 投资 81.98 月 26 日

州)有 行融资 cninfo.c

空调压缩机 限公司

限公司 om.cn)

和专用设备

汽车空调器 巨潮资

合肥卡 浙江润

及零配件研 自有资 讯网

诺汽车 131,600, 100.00 成控股 股权 16,591,9 2015 年 05

发、生产、 收购 金及银 长期 完成 否 (www.

空调有 000.00 % 集团有 投资 56.23 月 26 日

销售、技术 行融资 cninfo.c

限公司 限公司

转让及服务 om.cn)

融资租赁业

务;租赁业

务;向国内 已经支付 巨潮资

富嘉融

外购买租赁 自有资 朗博集 51.11%的 74,004,0 讯网

资租赁 675,000, 股权 70,000,0 2015 年 11

财产;租赁 收购 75.00% 金及银 团有限 长期 投资款, 34.27 否 (www.

有限公 000.00 投资 00.00 月 24 日

财产的残值 行融资 公司 完成工商 cninfo.c

处理及维 变更 om.cn)

修;租赁交

易咨询

1,155,00 120,000, 142,603,

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

0,000.00 000.00 519.51

21

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

计入权益的累

初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收

资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源

成本 值变动损益 金额 出金额 益

其他 0.00 2,638,781.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,638,781.00 自有资金

合计 0.00 2,638,781.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,638,781.00 --

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

存放于公

司募集资

金专户,仍

2015 年 非公开发行 97,860.38 97,879.21 97,879.21 0 0 0.00% 657.59 0

将按照公

司承诺用

途使用

合计 -- 97,860.38 97,879.21 97,879.21 0 0 0.00% 657.59 -- 0

募集资金总体使用情况说明

(证监许可[2015]82 号)核准,公司

经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江康盛股份有限公司非公开发行股票的批复》

向符合中国证监会相关规定条件的四名特定投资者浙江润成控股集团有限公司、常州星河资本管理有限公司、重庆拓洋投

资有限公司、义乌富鹏股权投资合伙企业(有限合伙)发行人民币普通股(A 股)150,000,000.00 股,发行价格为 6.65 元/

股,募集资金总额为人民币 997,500,000.00 元,扣除发行费用 18,896,226.40 元,实际募集资金净额为人民币 978,603,773.60

元。上述发行募集资金已全部到位,天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金的到账情况进行了审验,并于 2015

。公司与中国工商银行股份有限公司淳安支行、中国银行股份有限公司

年 3 月 25 日出具了天健验[2015]65 号《验资报告》

淳安支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州钱江支行及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签署了《募集资

金三方监管协议》,对募集资金开设专项账户并实行专户管理。2015 年度公司实际使用募集资金 97,879.21 万元,2015 年度

22

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到的银行存款利息收入和理财产品投资收益扣除银行手续费等的净额为 676.42 万元;累计已使用募集资金 97,879.21 万元,

累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 676.42 万元。截至 2015 年 12 月 31 日,募集资金余额为人民币 657.59

万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)= 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

补充营运资金 否 97,860.38 97,860.38 97,879.21 97,879.21 100.02% 0否 否

承诺投资项目小计 -- 97,860.38 97,860.38 97,879.21 97,879.21 -- -- 0 -- --

超募资金投向

合计 -- 97,860.38 97,860.38 97,879.21 97,879.21 -- -- 0 -- --

未达到计划进度或预

计收益的情况和原因 不适用

(分具体项目)

项目可行性发生重大

不适用

变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用

及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

募集资金投资项目先 不适用

期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用

补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用

金结余的金额及原因

23

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

尚未使用的募集资金

尚未使用的募集配套资金存放于公司募集资金专户,仍将按照公司承诺用途使用。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 不适用

情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

淳安康盛空

空调配件制造、销

调配件制造 子公司 50,000,000.00 121,224,820.49 50,441,066.76 139,427,961.43 841,422.44 441,066.76

有限公司

淳安康盛钢

带制造有限 子公司 钢带制造、销售 30,000,000.00 51,525,355.38 36,944,486.44 237,495,543.18 1,556,632.86 626,549.38

公司

合肥康盛管 电冰箱、冷柜器

业有限责任 子公司 材、制冷配件制 15,000,000.00 120,288,502.76 7,454,867.95 258,714,422.63 -9,227,069.87 -8,477,857.93

公司 造、加工、销售

汽车空调、家用空

浙江康盛热 调、商用空调、机

交换器有限 子公司 房空调机冷冻冷 70,000,000.00 136,151,182.84 89,725,050.43 95,847,450.16 -3,232,500.02 505,242.89

公司 藏设备等所使用

的微通道换热器

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

的研发、制造、销

钢管、铝管、铜管、

钢带、铝带、铝板、

铝箔、铝杆、铜带

制造与销售;冰

江苏康盛管

子公司 箱、冷柜、空调制 270,000,000.00 461,019,400.06 282,931,314.76 348,265,922.21 22,210,112.67 18,301,427.53

业有限公司

冷管路配件制造、

销售;自营和代理

各类商品和技术

的进出口业务

淳安康盛机

制造、销售、租赁:

械模具有限 子公司 3,000,000.00 14,859,437.55 4,700,527.06 14,860,918.13 935,653.10 674,042.29

机械模具

公司

冰箱、空调相关配

件的生产、销售;

内螺纹钢管、精密

铜管、钢管、铝管、

无锡康盛电

冷轧钢带、铜带、

器配件有限 子公司 2,000,000.00 5,031,629.75 4,717,243.22 9,272,929.39 1,104,355.76 817,201.32

冰箱、冷柜、空调

公司

的销售;技术服

务;自营和代理各

类商品及技术的

进出口业务

冰箱用丝管蒸发

器、冷藏蒸发器、

左右冷凝器、空调

安徽康盛管

子公司 蒸发器、管组件、 102,000,000.00 106,154,178.04 105,320,166.91 89,445,344.31 -4,157,279.92 5,034,664.86

业有限公司

铜管、铝管、电驱

动车用空调器及

其配件制造、销售

冰箱、冷柜、空调

新乡康盛制 金属管路配件、汽

冷配件有限 子公司 车零配件,生产、 5,000,000.00 5,127,543.21 3,954,036.49 14,697,965.75 -761,839.35 -828,887.26

公司 销售;钢管、铝管,

加工、销售

制造、销售:冷凝

浙江省淳安

器、蒸发器、双层

县博爱制冷

子公司 管件、冰箱、车辆 30,000,000.00 78,789,901.95 69,997,541.79 166,337,378.17 -281,392.18 3,133,850.98

元件有限公

配件(不含发动

机)、家电零部件

浙江康盛伟 子公司 制造、销售:冷凝 10,000,000.00 15,950,451.54 10,374,275.37 67,659,617.13 757,116.01 632,400.54

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

业家电零部 器、蒸发器、双层

件制造有限 管件、冰箱、车辆

公司 配件(不含发动

机)、家电零部件

精密钢管、精密铜

管、冰箱、冷柜、

空调等制冷产品、

浙江康盛科

管路配件的加工、

工贸有限公 子公司 100,000,000.00 376,897,196.05 104,055,294.39 769,285,394.70 -1,113,882.62 -517,403.25

销售;经营进出口

业务。其他无需报

经审批的一切合

法项目

研究、开发、生产、

销售:新能源汽车

电驱系统、新能源

成都联腾动 汽车空调系统、永

力控制技术 子公司 磁同步电机及控 70,000,000.00 203,492,535.06 96,683,212.34 278,667,108.50 34,893,965.39 34,868,147.03

有限公司 制器;研究、开发、

生产、销售:汽车

配件、制冷配件;

货物进出口

生产、销售扁平电

新动力电机

机、传统电机、防

(荆州)有限 子公司 100,000,000.00 147,298,976.56 110,038,759.59 71,180,638.54 15,448,022.82 13,798,253.45

爆电机、空调压缩

公司

机和专用设备

汽车空调器及零

合肥卡诺汽

配件研发、生产、

车空调有限 子公司 50,000,000.00 79,356,880.36 57,668,962.88 77,488,512.67 19,397,379.45 16,591,956.23

销售、技术转让及

公司

服务

生产、加工、销售:

金属焊接管、水暖

管道、电冰箱配

件、空调配件、汽

成都森卓管

子公司 车配件;销售:塑 10,000,000.00 30,865,424.63 -5,439,284.11 26,072,366.47 -4,741,184.01 -1,203,189.60

业有限公司

料制品、通讯设备

(不含无线电发

射设备)、工业自

动化设备

家用电器零部件

青岛海达盛

的生产制造、技术

冷凝器有限 子公司 30,000,000.00 160,012,838.57 29,876,726.23 601,759,547.64 3,752,276.88 1,772,292.25

开发、销售及相关

公司

服务

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

融资租赁业务;租

赁业务;向国内外

富嘉融资租 租

购买租赁财产; 50,000,000 美

子公司 758,691,689.71 383,838,034.27 118,956,369.04 98,149,477.14 74,004,034.27

赁有限公司 赁财产的残值处 元

理及维修;租赁交

易咨询

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

自收购完成之日起,将其纳入合并财务

成都联腾动力控制技术有限公司 收购

报表范围

自收购完成之日起,将其纳入合并财务

新动力电机(荆州)有限公司 收购

报表范围

自收购完成之日起,将其纳入合并财务

合肥卡诺汽车空调有限公司 收购

报表范围

在 2015 年末收购成功,合并资产负债,

富嘉融资租赁有限公司 收购

不合并损益

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业竞争格局和发展趋势

1、行业环境分析

(1)家电行业环境分析

近几年,国内外经济形势复杂多变,各行业处于结构调整和转型升级的关键时期。在“新常态”的大环

境下,家电行业呈现出缓中趋稳的发展态势。消费升级和智能化生活小家电的高速增长成为推动家电行业

保持增长的主要动力。相比而言,传统白电市场表现较为平淡。依据产业在线的细分市场数据,2015 年

全年家用空调零售市场销售量为10,655 万台,同比下降8.2%。冰箱零售市场销售量为7,319.5 万台,同比

下降3.7%。空调市场由于受行业去库存及市场化竞争加剧的影响,产品均价下降,整体呈现出“量额双降”

的局面。冰箱市场受益于消费结构升级、电商渠道加速渗透、农村市场规模增长和总体价格稳定等因素影

响,下降趋势减缓,市场呈现销量微降局面。

总的来看,虽然短期受经济下行压力、房地产行业不景气以及行业库存困扰,家电行业短时间内出现

向下调整,但中长期来看,随着我国工业化步伐的加快,城市化水平不断提高,农村人口大量涌入城市带

来了房地产乃至家电需求提升,家电行业还会迎来长期的稳健增长。

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)新能源汽车行业环境分析

新能源汽车作为国家的战略性新兴产业,代表了汽车产业的发展方向,当前新能源汽车产业已迎来成

长期,产业景气度快速提升。特别是自2014 年四季度以来,新能源汽车产销量大增。

根据工信部公布产量数据显示,2015 年全年产量累计已达37.9 万辆,其中,纯电动乘用车和插电式

混合动力乘用车产量分别达14.28 万辆和6.36 万辆,同比增长均达3 倍;对应纯电动商用车和插电式商用

车累计产量分别为14.79 万辆和2.46 万辆。

随着国家层面及地方层面新能源汽车鼓励政策的不断跟进,2016 年市场将有大的提升。2016 年,

工信部、财政部、科技部以及发改委联合核实新能源汽车补贴情况。核查补贴挤掉水分,可以淘汰技术落

后和造假企业,使得补贴真正用在切实投入的新能源汽车企业上,有利于新能源汽车长期健康发展;国务

院禁止对新能源汽车实行限购政策,北上广深等限购城市或许能够拉动新能源汽车的销量;加之电动车充

电国家新标准的完善和落实,2016 年预计新能源汽车将持续高速增长。受此影响,新能源汽车零部件业

务也将实现快速增长。

2、竞争格局分析

(1)家电行业竞争格局分析

从20世纪90年代中后期开始,由于城市市场趋于饱和,家电产品供大于求的矛盾日益突出,特别

是最近几年,随着家电市场竞争日趋白热化,多数企业的产品价格都有较大幅度的下降,企业利润水平也

逐年降低。在家电行业增速趋于平稳的背景下,市场竞争加剧将成为家电制冷行业主旋律。凭借着在成本、

产品质量、研发水平、售后保障上的竞争优势,行业领导企业的市场份额将逐步扩大,中小企业生存压力

剧增。

公司是制冷管路行业的龙头企业,冷凝器等配件也已占据较大市场份额,针对现阶段家电零部件领域

薄利润,发展较成熟的行业现状,稳定经营、保持行业地位是2016 年工作的重点,同时稳健的发展策略

也是未来很长一段时期内传统家电零部件产业发展的主基调。公司必需确保老产品的市场份额稳定,促进

新产品的快速发展,不断优化产品结构,切实加强内部管理,努力提高主业盈利能力。

(2)新能源汽车行业竞争格局分析

随着国家对节能减排、环境保护的重视和石油、天然气等非再生资源的减少,新能源汽车应运而生。

近年来,我国关于新能源汽车的利好政策不断出台,新能源汽车也随之升温。由于节能效果明显,加上政

府大力推广,新能源汽车发展迅速,而作为新能源汽车主要零部件供应商,发展前景更是可期。目前,国

内比较大的新能源汽车生产企业主要有比亚迪汽车工业有限公司、郑州宇通客车股份有限公司等。

本着对新能源汽车及零部件产业未来发展空间和盈利前景的看好,公司在报告期收购控股股东下属的

成都联腾、荆州新动力以及合肥卡诺三家新能源汽车零部件公司,一举布局新能源汽车电机、电控以及电

动空调三大核心业务,正式进入新能源汽车行业。同时公司托管中植新能源汽车,取得中植新能源汽车日

常经营决策和业务运作权,中植汽车控股股东承诺达到触发条件后,在6个月内实施股权转让行为,将其

注入上市公司。

三家新能源汽车零部件公司是控股股东在新能源汽车产业已布局多年的资产,在产业政策利好、产销

28

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

快速增长的大背景下,3 家标的公司业务规模不断扩大,营业收入自2014 年四季度以来开始快速增长,预

计2016 年及未来数年内仍有望保持快速增长。

(二)公司未来发展战略

公司核心发展战略为“转型升级、产融结合”,一方面通过引入并发展新能源汽车及其核心零部件产业,

由制冷家电零部件单一主业转变为制冷家电零部件和新能源汽车业务并举的模式,依托转型升级继续在实

业上做大做强;另一方面,公司在掌握新能源汽车关键零部件的生产与市场资源的基础上,通过将融资租

赁引入新能源汽车销售领域,为下游客户提供金融支持,实现实体产业与现代金融服务的有效结合。

(三)2016年经营计划

2016 年将是中国经济持续探底的一年,困难不可低估,形势严峻,世界经济和贸易低迷,国际市场

动荡对中国影响加深;国内投资回升困难,出口增长困难,消费增长困难,实体经济经营困难,产能过剩

突出,房地产库存加大,银行呆账坏账上升,宏观调控的两难问题增多。对企业而言,稳定传统产业的市

场份额和行业优势,积极转型升级寻求新的利润增长点显得至关重要。针对外部经济形势和企业内部发展

规划,2016 年,公司董事会提出了“稳家电,强汽车”的年度经营方针。围绕年度经营方针,公司将在2016

年度重点做好如下工作:

1、扁平化管理,调动组织敏捷性

为应对2016年更加复杂多变的市场形势,适应市场要求,公司主动求变,按照提高管理效率、降低管

理成本、保证经营绩效,对组织架构进行了局部调整,将可以合并的事业部进行整合管理,同时对部分职

能中心的部门及相关职责也进行了调整,将部门和部门职能集中整合,继续执行扁平化管理机制。2016年

度经营目标将细化分解并考核至各事业部、各分子公司和各业务区。扁平化的管理机制可以明确部门负责

人,使权责更加明晰、分工更加明确、职权更趋集中,管理人员的管理幅度更大、能力要求更高。

2、低成本控制,提升盈利空间

家电业一直在打价格战,在步入了互联网时代后,信息壁垒会被完全打破,因信息不对称产生的超额

利润也会被转移给消费者,我们作为整个产业链的一环,快速适应市场的价格诉求成为必要,尤其是在发

展放缓,维稳成为发展常态化的阶段,控制成本显得尤为重要。

各事业部及各职能部门继续围绕降本增效开展工作。生产车间推进精益生产,挖掘内部潜能,加快自

动化设备投入,以机器换人、换效率、换成本;核价部门紧密关注大宗原材料采购成本,控制交易价格;

采购部门实施供应链管理制度,实现从降低采购价格到降低总拥有成本的转变;生产制造单位实施“按单

锁人”的用人模式以及非主要业务的降本外包,以有效控制人工成本。

3、坚持市场客户导向,稳定市场份额

坚持市场客户导向不动摇,把满足客户需求作为立足点,向市场要效益。研发技术中心通过研发资源

整合,围绕公司经营、立足市场需求开展工作,开发和推广高能效新产品、新技术,加快冰箱空调性能实

验室的建设和应用。

随着外部环境的变化,我们要重新评价质量标准、质量目标和生产工艺的适应性。加强内审员队伍的

建设和培养,提升专业技能,进一步做好体系内审,不断完善和健全质量考核,开展质量教育和促进全员

29

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

质量意识提升,从而提升产品质量竞争力。

营销工作要摸准市场的情况,把握行情变化,明锐洞察市场需求,与客户开展各种形式的深度合作,

为客户提供产品以外的价值,稳定客户群。

4、强化集团制管理,挖掘经济效益

公司通过并购重组等方式,增加了新能源事业部和融资租赁事业部,同时对受托管理的中植新能源汽

车有限公司的肩负着经营管理职责。为有效实现集团化管理,确保完成公司2016年度经营目标,公司进一

步强化集团制管理职责和要求。

财务信息部是公司进行集团化管控的核心管理部门。通过全面梳理业务核算流程,强化财务人员业务

操作能力,提高防范税务风险的意识,加大发出商品管理力度。同时,加强与业务部门的衔接,提供各项

准确数据,实现管理会计职能。要加强对分子公司财务人员的业务支持和领导,进一步完善资金的统一支

付管理,要横纵推进到位,覆盖全面。信息化建设对集团化管控意义重大,要增强团队力量,加大软硬件

投入,将U8系统、OA协同系统升级整合为统一管控的集团化管控平台。

5、紧抓市场机遇,突显新能源竞争力

随着新能源市场的竞争加剧,加之逐年下降的政府补贴力度,公司新能源事业部要牢牢抓住市场机遇,

大幅提升生产产能、成本控制、产品品质、技术水平等实力,坚定不移地将新能源产业做大做强做优,提

升核心竞争力,积极配合中植汽车的新产品开发及商业化。

在产品的竞争中,充分利用融资租赁,完善经营方式。富嘉融资租赁作为公司打通新能源汽车全产业

链的关键,做好新能源汽车业务是其使命所在。通过创新业务模式,做好风险管理,为逐步实现新能源汽

车业务“制造+销售+租赁+服务”全产业链驱动的商业模式夯实基础。

6、依托党建文化,加强人才团队建设

把优秀的年轻人、业务骨干、干部吸收进入党组织,提供党组织的存在感、党员的自豪感,通过党组

织凝聚一批人、干成一些事。利用公司内刊、微信平台、电视等多种载体,围绕企业经营战略,推进企业

文化建设,同时通过工会、团委等平台,强化员工对企业文化的认同感和归属感。

人力资源部将不断探索新的招聘渠道、新的用人及薪酬模式,解决用工结构性矛盾。推进人力资源信

息化系统建设,促进劳动报酬与劳动生产率同步提高,做好年轻干部的选拔、培养和任用,为公司发展提

供充足的后备力量。坚持和完善内训讲师制度和管理人员学时规定,丰富和创新培训模式,加大外训、读

书、考察等培训形式的比重,构建学习型组织。

(四)公司战略实施和经营目标达成所面临的风险

2016年总体经营环境有所改善,但作为家电行业下游企业仍然存在一定风险,主要体现在:

1、原材料价格波动风险

公司生产所需的主要原材料为特定型号、规格的冷轧、热轧钢材以及铝锭、铜管等,其中钢材和铜管

在总成本中所占的比重较高。因此原材料市场价格的波动会给公司带来较大的成本压力。

公司将通过与上游供应商签订长期合同的方式锁定价格,规避风险;同时,通过适度的商品期货套期

保值操作,降低原材料价格波动给公司带来的不利影响,并积极做好与客户的协调沟通工作,适时调整产

30

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

品的销售价格。

2、汇率波动风险

2015年,公司继续开拓海外市场,有较大比例的产品出口。汇率的波动将直接影响到公司出口产品的

销售定价和经济效益,给公司带来一定风险。随着公司出口业务规模的增长,出口收入占营业总收入的比

重将继续增大,汇率波动将可能带来汇兑损益的风险。针对汇率波动风险给公司带来的不利影响,公司将

根据实际情况,通过形成多币种的外汇收入以及远期结汇等手段,减少汇率波动风险。

3、市场风险

进入经济新常态,我国宏观经济增速有所放缓,冰箱、空调行业市场需求进入平稳增长期,行业增速

趋缓。为了能在有限的新增市场空间中获取更大的市场份额,其他竞争对手企业有可能采取低价策略,这

将加剧行业内的市场竞争,使公司的市场占有率和盈利能力存在下降的风险。公司将积极应对市场变化,

调整产品结构,并加快技术研发与工艺创新,开展差异化竞争,努力扩大产品利润空间,提升市场份额。

4、人力资源风险

随着公司产业布局的进一步完善和规模的扩大,公司在管理方面的压力逐步加大,需要大量生产、管

理、技术人员,这对公司的人力资源工作提出了更高的要求,需要公司在人力资源队伍建设和体系完善方

面作进一步的提升。而且随着劳动力成本的逐年上涨,一定程度上压缩了公司的利润空间,进而影响公司

的发展和产品的竞争力。

面对上述风险,公司一方面将充分利用现有资源,通过技术研发及工艺创新,提高生产效率,降低人

力成本;另一方面依托“康盛学院”,有针对性的进行员工内部培训和人才培养,完善人才队伍建设;另外,

公司正逐步加大外部人才引进力度,缓解人力资源的需求压力,完善和丰富人才结构。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

询问公司年报披露时间和非公开发行进展

2015 年 01 月 20 日 电话沟通 个人

情况;未提供资料。

询问公司经营情况和利润分配计划;未提

2015 年 02 月 11 日 电话沟通 个人

供资料。

2015 年 02 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司业绩快报情况;未提供资料。

2015 年 03 月 09 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况;未提供资料。

2015 年 03 月 19 日 电话沟通 个人 了解公司经营情况;未提供资料。

2015 年 04 月 15 日 电话沟通 个人 询问停牌原因;未提供资料。

2015 年 04 月 15 日 电话沟通 个人 询问停牌后续安排;未提供资料。

31

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 04 月 22 日 电话沟通 个人 询问复牌时间;未提供资料。

2015 年 05 月 04 日 电话沟通 个人 了解公司收购进展情况;为提供资料。

了解公司收购进展情况和公司经营情况;

2015 年 05 月 07 日 实地调研 机构 未提供资料。详见深圳证券交易所投资者

关系互动平台《投资者关系活动记录表》

2015 年 05 月 20 日 电话沟通 个人 了解控股股东股份质押情况;未提供资料。

2015 年 06 月 04 日 电话沟通 个人 询问债券回购情况;未提供资料。

2015 年 06 月 09 日 电话沟通 个人 询问债券付息时间;未提供资料。

2015 年 07 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司复牌时间;未提供资料。

2015 年 07 月 22 日 电话沟通 个人 询问公司复牌时间;未提供资料。

2015 年 08 月 10 日 电话沟通 个人 询问公司复牌时间;未提供资料。

2015 年 08 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司复牌时间;未提供资料。

2015 年 08 月 31 日 电话沟通 个人 询问公司复牌时间;未提供资料。

2015 年 09 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司复牌时间;未提供资料。

2015 年 09 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司复牌时间;未提供资料。

询问公司复牌时间、重大资产重组累计停

2015 年 09 月 06 日 电话沟通 个人

牌的计算时间;未提供资料。

2015 年 09 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司复牌时间;未提供资料。

2015 年 11 月 26 日 电话沟通 个人 询问公司复牌时间;未提供资料。

2015 年 12 月 20 日 电话沟通 个人 询问股价走势;未提供资料。

询问公司股东户数及收购富嘉融资租赁公

2015 年 12 月 31 日 电话沟通 个人

司是否交割完毕;未提供资料。

32

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

2015年度公司利润分配预案为:经2016年4月14日召开的第三届董事会第十五次会议审议通过,公司

拟以2015年12月31日的公司总股本378,800,000作为股本基数,向全体股东每十股派发现金红利1.00元(含

税),利润分配总额为37,880,000元。同时以资本公积转增股份每10 股转增20股。2015年度利润分配预案尚

需提交2015年年度股东大会审议。

2014年度公司利润分配方案为:经2015年5月8日召开的2014年年度股东大会审议通过,公司2014年度

不进行现金分红,不送红股;不进行资本公积金转增股本。

2013年度公司利润分配方案为:经2014年5月16日召开的2013年年度股东大会审议通过,公司2013年

度不进行现金分红,不送红股;不进行资本公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税) 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 37,880,000.00 90,366,129.06 41.92% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 -27,099,031.29 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 14,674,957.36 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股) 0

每 10 股派息数(元)(含税) 1

每 10 股转增数(股) 20

分配预案的股本基数(股) 378,800,000

33

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

现金分红总额(元)(含税) 37,880,000.00

可分配利润(元) 211,893,850.71

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2015 年度公司计划以 2015 年 12 月 31 日总股本 378,800,000 股为基数,向全体股东每十股派发现金红利 1.0 元(含税),

合计派发现金股利 37,880,000 元(含税),同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股,不送红股。上述利润分配预

案尚待公司股东大会审议批准。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺 承诺

承诺事由 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

方 类型

股改承诺

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

康盛股份实际控制人陈汉康承诺:1、本人目前未从事与康盛

股份及本次重大资产购买目标公司相同、相似的业务或拥有

与康盛股份及本次重大资产购买目标公司存在同业竞争关系

的任何经济实体、经济组织的权益;2、本次重大资产购买完

成后,本人将不会以任何方式从事与康盛股份构成同业竞争

的业务,并将促使本人直接或者间接控制的其他企业不以任

何方式从事与康盛股份构成同业竞争的业务;3、本次重大资

公司 关于 产购买完成后,如本人或本人直接或者间接控制的其他企业 承诺人严

陈汉康为

实际 同业 存在与康盛股份相同或相似的业务机会,而该业务机会可能 格遵守承

资产重组时所 2016 年 01 康盛股份

控制 竞争 导致本人或本人直接或者间接控制的其他企业与康盛股份产 诺,未发

作承诺 月 01 日 实际控制

人陈 的承 生同业竞争,本人应于发现该业务机会后立即通知康盛股份, 生违约现

人期间

汉康 诺 并尽最大努力促使该业务机会按不劣于提供给本人或本人直 象

接或者间接控制的其他企业的条件优先提供给康盛股份;4、

本次重大资产购买完成后,如本人直接或者间接控制的其他

企业出现与康盛股份相竞争的业务,本人将通过该企业董事

会或股东(大)会等公司治理机构和合法的决策程序,合理

促使本人直接或者间接控制的其他企业,将相竞争的业务依

公平交易条件优先转让给康盛股份;5、在本人为康盛股份实

际控制人期间,上述承诺持续有效且不可撤销。

34

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

康盛股份实际控制人陈汉康承诺:1、本次重大资产购买完成

后,本人将尽量减少与康盛股份的关联交易,并将促使本人

公司 关于 直接或者间接控制的其他企业尽量减少与康盛股份的关联交 承诺人严

陈汉康为

实际 关联 易;2、如有不可避免的关联交易,本人及本人直接或者间接 格遵守承

2016 年 01 康盛股份

控制 交易 控制的其他企业将遵循市场公平原则,按照公允、合理的市 诺,未发

月 01 日 实际控制

人陈 的承 场交易条件与康盛股份依法签订协议,并依据相关法律、法 生违约现

人期间

汉康 诺 规及康盛股份公司章程等规定履行合法程序,保证不通过与 象

康盛股份的交易损害康盛股份及其投资者的利益;3、在本人

为康盛股份实际控制人期间,上述承诺持续有效且不可撤销。

交易对方朗博集团实际控制人解直锟承诺:1、本次重大资产

购买前,富嘉租赁与本人直接或者间接控制的企业存在关联

交易,该等关联交易遵循市场公平原则,交易价格公允、合

交易 理,未侵害富嘉租赁的权益;2、本次重大资产购买完成后,

对方 本人将尽量减少与康盛股份的关联交易,并将促使本人直接

关于 承诺人严

朗博 或者间接控制的企业尽量减少与康盛股份的关联交易;3、本 解直锟为

关联 格遵守承

集团 次重大资产购买完成后,对于本人及本人直接或间接控制的 2016 年 01 康盛股份

交易 诺,未发

实际 企业与康盛股份之间不可避免的关联交易,本人及本人直接 月 01 日 关联自然

的承 生违约现

控制 或者间接控制的企业将遵循市场公平原则,按照公允、合理 人期间

诺 象

人解 的市场交易条件与康盛股份依法签订协议,并依据相关法律、

直锟 法规及康盛股份公司章程等规定履行合法程序,保证不通过

与康盛股份的交易损害康盛股份及其投资者的利益;4、在本

人为康盛股份关联自然人期间,上述承诺持续有效且不可撤

销。

公司 为避免未来可能发生的同业竞争,公司实际控制人陈汉康向 承诺人严

实际 本公司出具了避免同业竞争的《承诺函》,承诺除拥有本公司 格遵守承

2008 年 09

控制 权益外,未从事与本公司相同、相似业务或拥有与公司存在 长期 诺,未发

月 18 日

人陈 同业竞争关系的任何经济实体、经济组织的权益;在今后的 生违约现

汉康 业务中,其所控制的其他企业均不会与公司产生同业竞争。 象。

公司 公司实际控制人陈汉康承诺:若公司被要求为其员工补缴 承诺人严

实际 2008 年 1 月之前的住房公积金,本人将负责承担该部分补缴 格遵守承

2008 年 09

控制 损失。本人将促使公司从 2008 年 1 月起全面执行法律、法规 长期 诺,未发

月 18 日

人陈 及规章所规定的住房公积金制度,为全体在职员工建立住房 生违约现

首次公开发行

汉康 公积金账户,缴存住房公积金。 象。

或再融资时所

作承诺 承诺人任

职公司董

公司 事、监事、

在任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数 承诺人严

董事、 高级管理

的 25%;在其离职后半年内,不转让所持有的发行人股份。 格遵守承

监事、 2010 年 02 人员期

在申报离任六个月后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交 诺,未发

高级 月 23 日 间;承诺

易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过 生违约现

管理 人离职后

50%。 象。

人员 的六个月

内;承诺

人申报离

35

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

任六个月

后的十二

个月内。

针对 2014 年非公开发行事项,公司实际控制人陈汉康承诺:

1、针对发行人本次非公开发行,本人、发行人与星河资本、

拓洋投资及其控股股东中植资本管理有限公司之间除认购协

议外无其他任何安排或协议。2、发行人本次非公开发行不会

导致实际控制人发生变化,本人将继续保持发行人第一大股

东的地位,并继续保持对发行人的控制,必要时将通过包括

公司 承诺人严

但不限于增持发行人股份、保持发行人董事会和高级管理人

实际 格遵守承

员稳定等方式实现对发行人的控制。3、本人及关联方没有向 2014 年 09

控制 长期 诺,未发

富鹏投资及其合伙人升华集团控股有限公司、浙大九智(杭 月 18 日

人陈 生违约现

州)投资管理有限公司直接或间接提供财务资助或者补偿,

汉康 象。

在本函出具之后亦不会违反《证券发行及承销管理办法》第

十六条等有关法规的规定就本次非公开发行直接或间接向富

鹏投资及其合伙人提供财务资助或者补偿。4、本人与星河资

本、拓洋投资、中植资本管理有限公司、富鹏投资、升华集

团控股有限公司、浙大九智(杭州)投资管理有限公司之间

不存在关联关系。

针对 2014 年非公开发行事项,公司承诺:1、除与星河资本、

拓洋投资签署的认购协议以外,本公司与星河资本、拓洋投

资及其控股股东中植资本管理有限公司无其他任何安排或协

议。2、本公司、本公司实际控制人陈汉康及其关联方没有向

富鹏投资及其合伙人升华集团控股有限公司、浙大九智(杭 承诺人严

州)投资管理有限公司直接或间接提供财务资助或者补偿, 格遵守承

2014 年 09

公司 在本函出具之后亦不会违反《证券发行及承销管理办法》第 长期 诺,未发

月 18 日

十六条等有关法规的规定就本次非公开发行直接或间接向富 生违约现

鹏投资及其合伙人升华集团控股有限公司、浙大九智(杭州) 象。

投资管理有限公司提供财务资助或者补偿。3、本公司与星河

资本、拓洋投资、中植资本管理有限公司、富鹏投资、升华

集团控股有限公司、浙大九智(杭州)投资管理有限公司之

间不存在关联关系。

股权激励承诺

2011 年 10 月 20 日,公司 2011 年度第二次临时股东大会审议

本次公司

通过了《关于提请公司股东大会授权董事会在出现预计不能

债券发行 承诺人严

按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时采取偿

之日起至 格遵守承

还保障措施的议案》,公司承诺在预计不能按期偿付债券本息 2011 年 10

其他对公司中 公司 本次公司 诺,未发

或者到期未能按期偿付债券本息时,将至少采取如下措施: 月 20 日

小股东所作承 债券本息 生违约现

(2)暂缓重大对外投资、收购兼并

(1)不向股东分配利润;

诺 偿还完毕 象。

等资本性支出项目的实施;(3)调减或停发董事和高级管理

止。

人员的工资和奖金;(4)主要责任人不得调离。

浙江 针对公司托管中植新能源汽车有限公司事项,中植汽车控股 2015 年 04 承诺人严

长期

润成 股东浙江润成控股集团有限公司及其实际控制人陈汉康承 月 23 日 格遵守承

36

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股 诺:自本协议签署之日起未来 36 个月内,承诺人将保持对中 诺,未发

集团 植汽车的控股地位,并视中植汽车业务进展和盈利情况,择 生违约现

有限 机将其持有的中植新能源汽车全部股权以市场公允价格转让 象。

公司、 给康盛股份或其控制的下属公司。当触发下列条件之一时,

陈汉 应在 6 个月内实施股权转让行为:(1)中植汽车实现年度净

康 利润(扣除非经常性损益)达到或超过人民币 3 亿元;(2)

中植汽车与康盛股份及其控制的企业最近 12 个月内日常关联

交易(主要为新能源汽车电机、控制系统及空调系统的购销

业务)金额累计达到或超过康盛股份的合并营业收入的 30%。

针对公司向控股股东收购新能源汽车零部件资产暨关联交易

事项,浙江润成控股集团有限公司对涉及转让股权的 3 家标

的公司(成都联腾动力控制技术有限公司、新动力电机(荆州)

有限公司、合肥卡诺汽车空调有限公司)的未来业绩作如下不

可撤销承诺,实际控制人陈汉康对该承诺事项承担连带责任:

(一)2015 年度、2016 年度、2017 年度合并净利润分别不

低于 5,000 万元,6,500 万元和 8,500 万元,净利润以具有证

券从业资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后的数

浙江 (二)因任何原因导致 3 家标的公司合并净利润未达

额为准。

承诺人严

润成 到约定的承诺数,则浙江润成、陈汉康以现金方式向康盛股

格遵守承

控股 份予以补偿。补偿金额计算公式和支付方式如下:当期应补 2015 年 06

长期 诺,未发

集团 偿金额=[(截至当期累计合并承诺净利润-截至当期期末累计 月 12 日

生违约现

有限 实际净利润)∕承诺期内承诺净利润总和]×本次收购交易金额 -

象。

公司 前期已补偿数额。当期应补偿金额少于 0 则无须补偿。如须

补偿,浙江润成、陈汉康应于该年度审计报告或注册会计师

专项审核意见出具后的 30 个工作日内,向康盛股份足额支

付该年度补偿款。为了激励标的公司管理层更好地拓展新能

源汽车零部件业务,转让方与受让方特别约定:在业绩承诺

期间(即 2015-2017 年),若 3 家标的公司超额完成该年度承

诺合并净利润,则标的公司按照该年度实际合并净利润超过

承诺合并净利润的差额部分的 30%提取奖励基金,奖励予管

理层,奖励基金的具体分配方案另行制定。

承诺是否按时

履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索

预测起始时间 预测终止时间

或项目名称 (万元) (万元) 因(如适用) 期 引

收购新能源汽 详见巨潮资讯

2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 05 月

车零部件资产 5,000 6,155.66 不适用 网

01 日 31 日 26 日

暨关联交易事 (www.cninfo.

37

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

项 com.cn)披露

的《浙江康盛

股份有限公司

关于向控股股

东收购新能源

汽车零部件资

产暨关联交易

(公告

的公告》

编号:

2015-041)

详见巨潮资讯

(www.cninfo.

收购富嘉租赁 com.cn)披露

2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 11 月

暨关联交易事 7,000 7,320.51 不适用 的《浙江康盛

01 日 31 日 24 日

项 股份有限公司

重大资产购买

暨关联交易报

告书(草案)》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

1、报告期,公司收购三家新能源汽车零部件公司,交易对手方浙江润成对本次转让股权的三家标的

公司的未来业绩作如下不可撤销承诺,实际控制人陈汉康对该承诺事项承担连带责任:

(一)2015 年度、2016年度、2017年度合并净利润分别不低于5,000万元,6,500万元和8,500万元,净利

润以具有证券从业资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后的数额为准。

(二)因任何原因导致3家标的公司合并净利润未达到约定的承诺数,则浙江润成、陈汉康以现金方式

向康盛股份予以补偿。补偿金额计算公式和支付方式如下:

当期应补偿金额=[(截至当期累计合并承诺净利润-截至当期期末累计实际净利润)∕承诺期内承诺净

利润总和]×本次收购交易金额 - 前期已补偿数额。当期应补偿金额少于0 则无须补偿。如须补偿,浙江润

成、陈汉康应于该年度审计报告或注册会计师专项审核意见出具后的 30 个工作日内,向康盛股份足额支

付该年度补偿款。

为了激励标的公司管理层更好地拓展新能源汽车零部件业务,转让方与受让方特别约定:在业绩承诺

期间(即2015-2017年),若三家标的公司超额完成该年度承诺合并净利润,则标的公司按照该年度实际合

并净利润超过承诺合并净利润的差额部分的30%提取奖励基金,奖励予管理层,奖励基金的具体分配方案

另行制定。

2、 报告期,公司收购富嘉租赁公司,根据公司与交易对手方朗博集团签署的《利润承诺及补偿协议》,

朗博集团承诺:

本次重大资产购买实施完毕后,富嘉租赁在2015年度、2016年度及2017年度实现的合并报表归属于母

公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于7,000万元人民币、10,000万元人民币、14,000万元

人民币(以下简称“承诺扣非净利润”)。在利润承诺期间,若经审计的实际扣非净利润未能达到约定的承

诺扣非净利润,上市公司有权在专项审计报告披露后的10个工作日内,以书面方式通知朗博集团向上市公

司进行现金补偿。朗博集团向上市公司支付的补偿金额的计算公式为:当年度应补偿金额=(截至当期期

38

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

末累积承诺扣非净利润数-截至当期期末累积实际扣非净利润数)÷补偿期限内各年的扣非净利润承诺数

总和×标的资产交易作价-已补偿金额。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司通过股权收购,全资控股成都联腾动力控制技术有限公司、新动力电机(荆州)有限公司、合肥

卡诺汽车空调有限公司,自2015年6月起,上述3家公司纳入合并财务报表范围。

2、公司通过股权收购,取得富嘉融资租赁有限公司75%股权,自2015年12月起,纳入合并财务报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元) 145

境内会计师事务所审计服务的连续年限 10

境内会计师事务所注册会计师姓名 孙文军、林旺

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

39

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年7月14日召开第三届董事会2015年度第三次临时会议,于2015年8月14日召开2015年度第

二次临时股东大会,审议通过了《关于<浙江康盛股份有限公司第一期员工持股计划(草案)>及摘要的议

案》。

本员工持股计划设立后拟委托鹏华资产管理(深圳)有限公司管理,全额认购其设立的康盛成长共享

1号专项资产管理计划的次级份额。康盛成长共享1号专项资产管理计划份额上限为14,000万份,按照1:1

的比例设立优先级份额和次级份额,康盛成长共享1号专项资产管理计划主要用于二级市场投资康盛股份

(002418)股票,不用于购买其他公司股票。

截至2016年1月6日收盘,公司第一期员工持股计划通过二级市场购买的方式共计买入公司股票

3,942,794股,占公司总股本1.04%(四舍五入保留两位小数),成交均价约为人民币35.43元/股,成交金额

合计为人民币139,674,070.40元,本次员工持股计划完成股票购买。

具体事项详见2015年7月16日、2016年1月8日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、本公司以现金人民币48,000万元,向控股股东陈汉康控制的浙江润成控股集团有限公司收购该公司持有

的成都联腾动力控制技术有限公司80%股权、新动力电机(荆州)有限公司100%股权、合肥卡诺汽车空调

有限公司100%股权,向自然人何勤、刘新分别收购其持有的成都联腾动力控制技术有限公司19%和1%的

股权。

2、本公司以支付现金的方式收购朗博集团有限公司持有的富嘉融资租赁有限公司75%股权,根据交易双方

签署的附条件生效的《股权转让协议》,本次交易标的作价67,500万元。

3、经2014年度股东大会通过,本公司为杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司提供担保金额不超过人民

币10,000万元,报告期内实际发生担保金额人民币5,052万元。经2015年第三次临时股东大会通过,本公司

为杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司提供担保金额不超过人民币4,000万元,报告期内实际发生担保金

额为人民币2,000万元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

41

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

《浙江康盛股份有限公司关于向控股股东 2015 年 05 月 26 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

收购新能源汽车零部件资产暨关联交易的

公告》《浙江康盛股份有限公司关于向控股

2015 年 05 月 29 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

股东收购新能源汽车零部件资产暨关联交

易的补充更正公告》

《浙江康盛股份有限公司重大资产购买暨 2015 年 11 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

》《浙江康盛股份

关联交易报告书(草案)、

有限公司重大资产购买暨关联交易报告书 2015 年 12 月 08 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

(草案) 》

(修订稿)

《浙江康盛股份有限公司关于对参股公司 2015 年 04 月 17 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

康盛小额贷款股份有限公司提供担保暨关 2015 年 08 月 14 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

联交易公告》《浙江康盛股份有限公司为参

2015 年 10 月 30 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

股公司康盛小额贷款股份公司提供担保暨

关联交易的进展公告》《浙江康盛股份有限

公司关于为参股公司康盛小额贷款股份有

限公司提供担保暨关联交易的公告》《浙江 2015 年 11 月 19 日

、 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

康盛股份有限公司关于为参股公司申请银

行授信提供担保暨关联交易的进展公告》

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明

2015年4月23日,本公司与浙江润成控股集团有限公司、中海晟泰(北京)资本管理有限公司签订《委

托管理协议》,本公司接受委托,负责管理中植新能源汽车有限公司的日常经营决策和业务运作,托管期

限为2015年5月1日起至2017年12月31日。期限届满后,浙江润成和中海晟泰和本公司未书面提出异议的,

托管期限自动延长1年。该事项经公司第三届董事会2015年度第一次临时会议审议通过,无须提交公司股

东大会审议。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

42

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

杭州千岛湖康盛小额 2015 年 04 2015 年 07 月 30 连带责任保

10,000 5,052 2年 否 是

贷款股份有限公司 月 17 日 日 证

杭州千岛湖康盛小额 2015 年 10 2015 年 11 月 18 连带责任保

4,000 2,000 2年 否 是

贷款股份有限公司 月 30 日 日 证

报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发

14,000 7,052

计(A1) 生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余

14,000 7,052

合计(A3) 额合计(A4)

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

浙江康盛热交换器有 2015 年 05 2015 年 06 月 23 连带责任保

3,000 3,000 3年 否 否

限公司 月 25 日 日 证

江苏康盛管业有限公 2014 年 03 2014 年 03 月 26 连带责任保

4,500 4,500 3年 否 否

司 月 11 日 日 证

淳安康盛钢带制造有 2014 年 03 2014 年 08 月 02 连带责任保

5,000 4,500 3年 否 否

限公司 月 11 日 日 证

浙江康盛科工贸有限 2014 年 03 2014 年 09 月 09 连带责任保

5,000 4,500 3年 否 否

公司 月 11 日 日 证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

3,000 16,500

合计(B1) 际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

17,500 7,510

额度合计(B3) 保余额合计(B4)

43

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

17,000 23,552

(A1+B1+C1) 合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

31,500 14,562

(A3+B3+C3) 计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 7.58%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

0

担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 0

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

计提减

本期实际 报告期 报告期损

受托人名 是否关 委托理财 报酬确 值准备

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 预计收益 实际损 益实际收

称 联交易 金额 定方式 金额(如

金额 益金额 回情况

有)

中国工商

保本浮动收 2015 年 05 2015 年 06 按合同

银行淳安 否 5,000 5,000 17.74 17.74 全额收回

益型 月 15 日 月 19 日 约定

支行

44

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

中国工商

保本浮动收 2015 年 05 2015 年 05 按合同

银行淳安 否 5,000 5,000 6.71 6.71 全额收回

益型 月 15 日 月 29 日 约定

支行

中国工商

保本浮动收 2015 年 05 2015 年 05 按合同

银行淳安 否 5,000 5,000 6.71 6.71 全额收回

益型 月 15 日 月 29 日 约定

支行

中国工商

保本浮动收 2015 年 06 2015 年 06 按合同

银行淳安 否 5,000 5,000 6.71 6.71 全额收回

益型 月 01 日 月 15 日 约定

支行

中国工商

保本浮动收 2015 年 06 2015 年 06 按合同

银行淳安 否 5,000 5,000 6.71 6.71 全额收回

益型 月 01 日 月 15 日 约定

支行

中国工商

保本浮动收 2015 年 06 2015 年 07 按合同

银行淳安 否 5,000 5,000 6.71 6.71 全额收回

益型 月 23 日 月 07 日 约定

支行

中国工商

保本浮动收 2015 年 07 2015 年 07 按合同

银行淳安 否 4,000 4,000 5.68 5.68 全额收回

益型 月 10 日 月 24 日 约定

支行

中国银行 保本浮动收 2015 年 05 2015 年 05 按合同

否 5,000 5,000 2.95 2.95 全额收回

淳安支行 益型 月 15 日 月 25 日 约定

中国银行 保本浮动收 2015 年 05 2015 年 06 按合同

否 5,000 5,000 11.51 11.51 全额收回

淳安支行 益型 月 15 日 月 08 日 约定

中国银行 保本浮动收 2015 年 05 2015 年 06 按合同

否 5,000 5,000 3.26 3.26 全额收回

淳安支行 益型 月 25 日 月 01 日 约定

中国银行 保本浮动收 2015 年 06 2015 年 06 按合同

否 5,000 5,000 2.08 2.08 全额收回

淳安支行 益型 月 01 日 月 09 日 约定

中国银行 保本浮动收 2015 年 06 2015 年 06 按合同

否 5,000 5,000 5.04 5.04 全额收回

淳安支行 益型 月 08 日 月 24 日 约定

中国银行 保本浮动收 2015 年 06 2015 年 06 按合同

否 5,000 5,000 6.3 6.3 全额收回

淳安支行 益型 月 09 日 月 29 日 约定

中国银行 保本浮动收 2015 年 06 2015 年 07 按合同

否 5,000 5,000 2.3 2.3 全额收回

淳安支行 益型 月 24 日 月 01 日 约定

中国银行 保本浮动收 2015 年 07 2015 年 07 按合同

否 5,000 5,000 2.11 2.11 全额收回

淳安支行 益型 月 06 日 月 13 日 约定

上海浦东

发展银行 保本浮动收 2015 年 05 2015 年 05 按合同

否 3,000 3,000 0.58 0.58 全额收回

杭州钱江 益型 月 12 日 月 14 日 约定

支行

上海浦东 保本浮动收 2015 年 05 2015 年 05 按合同

否 4,000 4,000 0.84 0.84 全额收回

发展银行 益型 月 13 日 月 22 日 约定

45

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州钱江

支行

上海浦东

发展银行 保本浮动收 2015 年 05 2015 年 08 按合同

否 20,000 20,000 215 215 全额收回

杭州钱江 益型 月 13 日 月 13 日 约定

支行

上海浦东

发展银行 保本浮动收 2015 年 05 2015 年 06 按合同

否 10,000 10,000 36.44 36.44 全额收回

杭州钱江 益型 月 13 日 月 15 日 约定

支行

上海浦东

发展银行 保本浮动收 2015 年 05 2015 年 10 按合同

否 3,000 3,000 61.95 61.95 全额收回

杭州钱江 益型 月 15 日 月 10 日 约定

支行

上海浦东

发展银行 保本浮动收 2015 年 08 2015 年 10 按合同

否 10,000 10,000 33.29 33.29 全额收回

杭州钱江 益型 月 19 日 月 20 日 约定

支行

上海浦东

发展银行 保本浮动收 2015 年 10 2015 年 12 按合同

否 1,500 1,500 8.28 8.28 全额收回

杭州钱塘 益型 月 21 日 月 31 日 约定

支行

上海浦东

发展银行 保本浮动收 2015 年 12 2016 年 01 按合同

否 5,000 未到期

杭州钱塘 益型 月 31 日 月 16 日 约定

支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 08 2015 年 09 按合同

否 450 450 1.24 1.24 全额收回

技术开发 益型 月 24 日 月 25 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 08 2015 年 10 按合同

否 950 950 4.67 4.67 全额收回

技术开发 益型 月 24 日 月 22 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 08 2015 年 10 按合同

否 300 300 1.29 1.29 全额收回

技术开发 益型 月 31 日 月 22 日 约定

区支行

交通银行

保本浮动收 2015 年 11 2015 年 12 按合同

南通经济 否 200 200 0.07 0.07 全额收回

益型 月 30 日 月 07 日 约定

技术开发

46

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 11 2015 年 12 按合同

否 100 100 0.09 0.09 全额收回

技术开发 益型 月 30 日 月 14 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 11 2015 年 12 按合同

否 500 500 1.09 1.09 全额收回

技术开发 益型 月 30 日 月 28 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 09 2015 年 12 按合同

否 8,800 8,800 82.38 82.38 全额收回

技术开发 益型 月 14 日 月 25 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 11 2015 年 12 按合同

否 3,000 3,000 13.46 13.46 全额收回

技术开发 益型 月 03 日 月 25 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 11 2015 年 12 按合同

否 700 700 3.02 3.02 全额收回

技术开发 益型 月 05 日 月 25 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 12 按合同

否 3,500 -- 未到期

技术开发 益型 月 21 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 10 按合同

否 1,200 -- 未到期

技术开发 益型 月 10 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 09 按合同

否 3,500 -- 未到期

技术开发 益型 月 14 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 10 按合同

否 500 -- 未到期

技术开发 益型 月 10 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 08 按合同

否 1,400 -- 未到期

技术开发 益型 月 31 日 约定

区支行

47

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 10 按合同

否 100 -- 未到期

技术开发 益型 月 10 日 约定

区支行

交通银行

南通经济 保本浮动收 2015 年 09 按合同

否 1,700 -- 未到期

技术开发 益型 月 14 日 约定

区支行

合计 157,400 -- -- -- 140,500 556.21 556.21 --

委托理财资金来源 闲置募集资金和闲置自有资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况(如适用) 无

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 04 月 17 日、2015 年 8 月 27 日

日期(如有)

委托理财审批股东会公告披露

2015 年 05 月 09 日

日期(如有)

未来是否还有委托理财计划 暂无

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司根据自身实际,以贯彻落实科学发展观为指导,以促进社会和谐为己任,一方面致力

48

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

于履行社会责任,认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务,同时努力为社会公益事业做出力所能

及的贡献,促进公司与社会、自然的协调和谐发展。公司主动接受监管部门、社会各界的监督,不断完善

公司治理体系,提升社会责任管理体系的建设,积极支持社会公益,扶助弱势群体,促进公司和周边社区

的和谐发展,为和谐社会做出应有的贡献。

(一)股东和债权人权益保护

公司建立了较为完善的法人治理结构,形成了比较完整的内控制度,畅通与投资者之间的互动渠道,

在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开,并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。

报告期内,公司组织召开股东大会五次,会议的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等

规定。公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和公司相关制度的要求,及时、真实、准确、完整地

进行常规信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。

同时,公司通过年度报告和半年度报告业绩说明会、投资者接待日、投资者调研、电话、传真、电子

邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,建立了良好的互动平台,提高了公司的透

明度和诚信度。

(二)关怀员工,重视员工权益

公司始终坚持以人为本的核心价值观,关心员工的工作、生活、健康、安全,切实保护员工的各项权

益,提升企业的凝聚力,实现员工与企业的共同成长。

1、公司实行全员劳动合同制,按照《劳动法》、《劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定,严格执

行国家的劳动用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家及当地政府主管部门的

规定、要求,为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和公积金。

2、公司始终关注员工的个人成长和身心健康,为员工开设了图书馆、体育馆,定期和不定期组织员工

进行培训学习和自主学习,丰富了员工的生活,增强了公司凝聚力和向心力。

3、公司建立了较为全面的绩效考核评价办法,高级管理人员的聘任公开透明且符合有关法律法规和公

司内部规章制度的规定。

(三)质量管理工作

公司围绕着以客户满意为最终目标开展工作,从影响产品质量的各个阶段着手,严格把关进厂原材料,

加强对各工厂的产品质量管理及与各工厂进行有效的质量沟通,定期召开各厂月度质量例会,组织品质管

理实务、内部审核员审核技能、产品质量知识等专题培训,提高了工厂的质量管理水平。通过实施《外部

质量成本管理方案》,对外部质量损失进行内部责任工厂分配,明确了责任承担,提高了相关责任主体的

质量意识。

(四)安全生产及环保管理

公司在安全生产方面,落实了安全生产责任制,推进安全生产标准化,强化监督检查、消除安全隐患,

加强安全防范教育和警示教育。报告期内,公司顺利通过上级主管和监管单位对公司安全生产、 消防安全、

特种设备安全运行及职业卫生管理工作进行的包括暗访在内的数次现场检查。公司安全生产标准化达标工

作顺利通过杭州市安全生产监督管理局的考核验收。

公司高度关注环境保护工作,不断加强环保设施和运行方面的投入,严格执行和遵守国家的环保法律

法规,通过了ISO14001:2004环境管理体系认证。

(五)积极参与社会公益事业

公司注重社会价值的创造,自觉把履行社会责任的重点放在积极参加社会公益活动上,积极投身社会

公益慈善事业,努力创造和谐公共关系。公司在力所能及的范围内,组织参与联乡结村、扶贫帮困、助残

救助、资助特困大学生、春风行动、慈善一日捐等慈善事业,用行动积极回馈社会。

(六)其他利益相关者

公司充分尊重银行、供应商、顾客等其他利益相关者的合法权益,在经济活动中秉承诚实守信、公平

公正的原则,树立良好的企业形象,严格把控产品质量,促进公司持续健康发展。

49

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

1、公司债券基本信息

债券余额(万

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式

元)

采用单利按年

计息,不计复

利。每年付息

浙江康盛股份

2012 年 07 月 2017 年 07 月 一次,到期一

有限公司 2012 12 康盛债 112095 3,650 7.80%

05 日 05 日 次还本,最后

年公司债券

一期利息随本

金的兑付一起

支付

公司债券上市或转让的交易

深圳证券交易所综合协议交易平台

场所

投资者适当性安排 本期债券的期限为 5 年(附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权)

报告期内公司债券的付息兑

报告期内公司已完成付息工作

付情况

公司于 2015 年 6 月 5 日、2015 年 6 月 9 日、6 月 10 日发布了“12 康盛债”票面利率调

整及投资者回售实施办法的提示性公告。“12 康盛债”投资者可以在回售申报日(2015 年 6

月 5 日、6 月 8 日、6 月 9 日、6 月 10 日、6 月 11 日)向公司申报将其持有的全部或部分公

公司债券附发行人或投资者

司债券回售给公司,回售价格为 100 元/张。 根据中国证券登记结算有限责任公司深

选择权条款、可交换条款等特

圳分公司提供的数据,“12 康盛债”的回售数量为 1,635,000 张,回售金额为 163,500,000 元

殊条款的,报告期内相关条款

(不含利息),剩余托管量为 365,000 张。公司对“12 康盛债”回售部分支付的本金及利息,

的执行情况(如适用)。

已划至登记公司深圳分公司指定的银行账户,该资金通过登记公司深圳分公司清算系统进入

投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由证券公司在 2015 年 7 月 6 日划付至

投资者在该证券公司的资金账户。

2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

浙商证券有限

名称 办公地址 杭州市杭大路 1 号 联系人 刘蓉蓉 胡芳超 联系人电话 0571-87903132

责任公司

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

50

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大

名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址

厦3楼

报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信

评级机构发生变更的,变更的原因、履行的 不适用

程序、对投资者利益的影响等(如适用)

3、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程 经公司第二届董事会第八次会议审议通过,并经 2011 年第二次临时股东大会审议

序 通过:本次发行公司债券的募集资金用于补充公司流动资金,改善公司资金状况

年末余额(万元) 0

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

用途、使用计划及其他约定一致

4、公司债券信息评级情况

2015年5月15日,鹏元资信评估有限公司根据公司2014年年报出具跟踪评级结果:本期债券信用等级

为AA-,公司主体长期信用等级维持为AA-,评级展望上调为稳定。此次评级结果较上次并未发生变化。

5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

1、公司本期债券不存在增信机制,本期债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。未来,

本公司将根据债务结构和资产负债结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理,保证

资金按计划使用,并及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付,以充分保障投资者的利

益。

2、偿债计划

(1)偿债资金的主要来源

公司良好的盈利能力将为偿还本次债券本息提供保障。

(2)偿债应急保障方案

①流动资产变现

在公司的现金流量不足的情况下,可以通过变现除货币资金外的流动资产来获得必要的偿债资金支持。

②融资渠道畅通是偿还本期债券本息的有力支持

公司经营状况良好,且具有较好的发展前景,在生产经营过程中,公司与商业银行等金融机构建立了稳固

的合作关系。公司的贷款在报告期内未出现逾期情况,具有良好的资信水平。基于公司良好的盈利能力和

资信状况,公司具备较强的融资能力,这有助于公司在必要时可通过银行贷款补充流动资金,从而更有力

地为本期债券的偿付提供保障。同时,作为上市公司,公司还可以通过资本市场进行股权融资,融资渠道

比较广泛,因此良好的融资渠道将为公司债务的偿还提供有力的保障。

51

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

③通过资产出售、股权转让等收回现金来偿还债券本息

公司财务政策稳健,注重对流动性的管理,资产流动性良好,必要时可通过资产变现以及股权转让等措施

来补充偿债资金。

3、偿债保障措施

(1)制定债券持有人会议规则

公司和债券受托管理人已按照《债券试点办法》的要求共同制定了《债券持有人会议规则》,约定债券持

有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本期债券本息的按约定偿付做出

了合理的制度安排。

(2)募集资金专款专用

公司将严格依照股东大会决议及募集说明书披露的资金投向,确保专款专用。

(3)设立专门的偿付工作小组

公司董事会办公室、财务部共同组成本期债券本息偿付工作小组,自本期债券发行之日起至付息期限或兑

付期限结束,工作小组全面负责利息支付、本金兑付及相关事务,并在需要的情况下继续处理付息或兑付

期限结束后的有关事宜。

(4)充分发挥债券受托管理人的作用

本期债券引入了债券受托管理人制度,由债券受托管理人代表债券持有人对发行人的相关情况进行监督,

并在本期债券本息无法按约定偿付时,代表债券持有人采取一切必要及可行的措施,保护债券持有人的正

当利益。

发行人将严格按照债券受托管理协议的规定,配合债券受托管理人履行职责,定期向债券受托管理人报送

发行人承诺履行情况,并在可能出现债券违约时及时通知债券受托管理人,便于债券受托管理人根据债券

受托管理协议采取其他必要的措施。

(5)严格履行信息披露义务

公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、

债券受托管理人和股东的监督,防范偿债风险。公司将按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定

进行重大事项信息披露,至少包括但不限于以下内容:未按照募集说明书的规定按时、足额偿付本期债券

的利息和/或本金;预计不能按时、足额偿付本期债券利息和/或本金;订立可能对还本付息产生重大影响

的担保合同及其他重要合同;公司发生重大亏损或者重大损失;发生重大仲裁、诉讼;减资、合并、分立、

解散及申请破产,进入破产程序或其他涉及发行人主体变更的情形;法律、行政法规及中国证监会规定的

其他情形。

(6)发行人承诺

经公司2011年9月29日第二届董事会第八次会议和2011年10月20日2011年第二次临时股东大会审议通过,

公司承诺在预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司将至少采取如下措施:

①不向股东分配利润;

②暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;

52

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

③调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;

④主要责任人不得调离。

6、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

债券存续期内,债券受托管理人依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受托管理人

职责,包括监督公司债券募集资金使用情况、持续关注发行人资信状况以及债券增信机构的资信

状况等。

债券受托管理人将于2016年5月向市场公告2015年度受托管理报告,并刊登于巨潮资讯网,

请各位投资者关注。

8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目 2015 年 2014 年 同期变动率

息税折旧摊销前利润 24,429.81 14,166.30 72.45%

投资活动产生的现金流量净

-77,746.68 -10,609.71 -632.79%

筹资活动产生的现金流量净

91,290.23 -7,451.62 1,325.11%

期末现金及现金等价物余额 28,508.85 15,171.76 87.91%

流动比率 133.96% 116.04% 17.92%

资产负债率 50.77% 47.60% 3.17%

速动比率 117.58% 89.50% 28.08%

EBITDA 全部债务比 11.77% 12.06% -0.29%

利息保障倍数 3.24 0.65 398.46%

现金利息保障倍数 1.41 4.04 -65.10%

EBITDA 利息保障倍数 4.91 1.86 163.98%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 92.66% 86.75% 5.91%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

1、息税折旧摊销前利润较上年同期增加72.45%,主要是净利润增加所致。

53

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少632.79%,主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1325.11%,主要是2015年3月非公开发行1.5亿股募集资金到位所致。

4、期末现金及现金等价物余额较上年同期增加87.91%,主要是公司筹资活动产生的现金流量净额增加所致。

5、利息保障倍数较上年同期增加398.46%,主要是本期利息支出减少,净利润增加所致。

6、现金利息保障倍数较上年同期减少65.10%,主要是经营活动产生的现金流量净额减少所致。

7、EBITDA利息保障倍数较上年同期增加163.98%,主要是本期净利润增加,利息支出减少所致。

9、截至报告期末的资产权利受限情况

公司位于淳安县千岛湖镇坪山工业园的房产(所有权证号:淳房权证千字第65448、65450、65452、65454、

65456、65458号,建筑面积共 29360.73 平方米;土地证号:淳安国用(2007)369号,使用权面积共 53738.26

平方米)和所有机器设备都进行了抵押,资产权利受限。

10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内,公司共申请银行授信总额度9.9亿元,授信额度已使用8.7亿元,剩余授信额度1.2

亿元。报告期内,公司共偿还银行贷款0元。

12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

13、报告期内发生的重大事项

14、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

54

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 44,263,908 19.35% 150,000,000 150,000,000 194,263,908 51.28%

3、其他内资持股 44,263,908 19.35% 150,000,000 150,000,000 194,263,908 51.28%

其中:境内法人持股 150,000,000 150,000,000 150,000,000 39.59%

境内自然人持股 44,263,908 19.35% 44,263,908 11.68%

二、无限售条件股份 184,536,092 80.65% 184,536,092 48.72%

1、人民币普通股 184,536,092 80.65% 184,536,092 48.72%

三、股份总数 228,800,000 100.00% 150,000,000 150,000,000 378,800,000 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年4月7日非公开发行股票15,000万股,其中浙江润成控股集团有限公司认购4,500万股、常

州星河资本管理有限公司认购4,500万股、重庆拓洋投资有限公司认购4,500万股、义乌富鹏股权投资合伙

企业(有限合伙)认购1,500万股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

本次非公开发行的相关议案经2014年7月1日召开的公司第三届董事会第五次会议和2014年7月21日召

开的公司2014年度第一次临时股东大会审议通过。2014年9月18日,公司召开第三届董事会2014年度第四

次临时会议,审议通过了《关于修订<公司非公开发行A股股票预案>的议案》、《关于签署<附条件生效

的非公开发行股份认购协议之补充协议>的议案》。

本次非公开发行股票于2014年12月19日经中国证监会发行审核委员会审核通过。2015年1月14日,本

次非公开发行股票事宜取得中国证监会证监许可[2015]82号《关于核准浙江康盛股份有限公司非公开发行

股票的批复》,核准公司非公开发行15,000万股新股。该批复自核准之日起6个月内有效。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

55

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次发行股票共计15,000.00万股。公司本次发行前后模拟计算2015年度每股净资产及每股收益如下:

项目 发行前 发行后

每股净资产(元) 8.40 5.07

基本每股收益(元) 0.39 0.26

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

2018 年 4 月 8 日

浙江润成控股集 非公开发行有限

45,000,000 0 45,000,000 45,000,000 (如遇非交易日

团有限公司 售条件流通股

顺延)

2018 年 4 月 8 日

常州星河资本管 非公开发行有限

45,000,000 0 45,000,000 45,000,000 (如遇非交易日

理有限公司 售条件流通股

顺延)

2018 年 4 月 8 日

重庆拓洋投资有 非公开发行有限

45,000,000 0 45,000,000 45,000,000 (如遇非交易日

限公司 售条件流通股

顺延)

义乌富鹏股权投 2018 年 4 月 8 日

非公开发行有限

资合伙企业(有 15,000,000 0 15,000,000 15,000,000 (如遇非交易日

售条件流通股

限合伙) 顺延)

合计 150,000,000 0 150,000,000 150,000,000 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格(或利 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 率) 数量

股票类

康盛股份(非公开 2015 年 04 月 07 6.65 元/股 150,000,000 2015 年 04 月 07 150,000,000

56

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行股份) 日 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

本次非公开发行的股票为境内上市人民币普通股(A股),每股面值1.00元,发行数量150,000,000.00

股、发行价格为人民币6.65元/股,按发行价格计算的募集资金总额为人民币997,500,000.00元,扣除发

行费用18,896,226.40元、实际募集资金净额为人民币978,603,773.60元;本次非公开发行增加股本

150,000,000.00元,增加资本公积828,603,773.60元。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司非公开发行股票15,000万股,使公司总股本增至37,880万股,有限售条件股份中的境内

法人持股增加15,000万股,公司实收资本(或股本)和资产总额都有相应增加。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

年度报告披露日

年度报告披露 报告期末表决权

前上一月末表决

报告期末普通 日前上一月末 恢复的优先股股

35,914 39,431 0 权恢复的优先股 0

股股东总数 普通股股东总 东总数(如有)

股东总数(如有)

数 (参见注 8)

(参见注 8)

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

陈汉康 境内自然人 15.58% 59,018,544 0 44,263,908 14,754,636 质押 57,780,000

浙江润成控股集 境内非国有法

13.03% 49,360,000 45,000,000 45,000,000 4,360,000 质押 24,360,000

团有限公司 人

常州星河资本管 境内非国有法

11.88% 45,000,000 45,000,000 45,000,000 质押 44,999,993

理有限公司 人

重庆拓洋投资有 境内非国有法 11.88% 45,000,000 45,000,000 45,000,000 质押 45,000,000

57

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司 人

义乌富鹏股权投

境内非国有法

资合伙企业(有限 3.96% 15,000,000 15,000,000 15,000,000

合伙)

广东粤财信托有

限公司-菁英汇 9

其他 2.03% 7,677,100 -173,433 7,677,100

期证券投资集合

资金信托计划

中国工商银行-

上投摩根内需动

其他 0.90% 3,420,653 3,420,653 3,420,653

力股票型证券投

资基金

兴业国际信托有

限公司-耀汇金 1

其他 0.85% 3,220,000 3,220,000 3,220,000

号集合资金信托

计划(1 期)

浙江康盛股份有

限公司-第一期 其他 0.82% 3,088,494 3,088,494 3,088,494

员工持股计划

李敏仙 境内自然人 0.78% 2,958,612 -9,557 2,958,612

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名股东的情况(如有)不适用

(参见注 3)

(1)公司控股股东陈汉康先生担任浙江润成控股集团有限公司董事长、法定代表人,

同时持有浙江润成控股集团有限公司 70%股权,其配偶周珍女士持有浙江润成控股集

上述股东关联关系或一致行动的 团有限公司 30%股权。(2)浙江康盛股份有限公司-第一期员工持股计划是公司发起

说明 的股票购买行为。(3)股东常州星河资本管理有限公司和重庆拓洋投资有限公司同属

实际控制人解直锟先生控制。(4)除上述情况外,未知其他股东之间是否存在关联关

系,也未知是否属于一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

14,754,63

陈汉康 14,754,636 人民币普通股

6

广东粤财信托有限公司-菁英汇 9

7,677,100 人民币普通股 7,677,100

期证券投资集合资金信托计划

浙江润成控股集团有限公司 4,360,000 人民币普通股 4,360,000

中国工商银行-上投摩根内需动力

3,420,653 人民币普通股 3,420,653

股票型证券投资基金

58

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

兴业国际信托有限公司-耀汇金 1

3,220,000 人民币普通股 3,220,000

号集合资金信托计划(1 期)

浙江康盛股份有限公司-第一期员

3,088,494 人民币普通股 3,088,494

工持股计划

李敏仙 2,958,612 人民币普通股 2,958,612

兰集珍 2,948,200 人民币普通股 2,948,200

华宝信托有限责任公司-时节好雨 6

2,920,258 人民币普通股 2,920,258

号集合资金信托信托计划

交通银行股份有限公司-农银汇理

2,305,749 人民币普通股 2,305,749

行业成长混合型证券投资基金

(1)公司控股股东陈汉康先生担任浙江润成控股集团有限公司董事长、法定代表人,

前 10 名无限售流通股股东之间,以

同时持有浙江润成控股集团有限公司 70%股权,其配偶周珍女士持有浙江润成控股

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

集团有限公司 30%股权。(2)浙江康盛股份有限公司-第一期员工持股计划是公司

名股东之间关联关系或一致行动的

发起的股票购买行为。(3)除上述情况外,未知其他股东之间是否存在关联关系,

说明

也未知是否属于一致行动人。

公司自然人股东李敏仙通过普通账户持股有公司股票 0 股,通过长城证券有限责任

前 10 名普通股股东参与融资融券业

公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 2,958,612 股,其合计持有公司股票

务情况说明(如有)(参见注 4)

2,958,612 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

陈汉康 中国国籍 否

陈汉康:男,中国国籍,无永久境外居留权,1961 年 9 月出生。中共党员,大学学历,高级

经济师,浙江省第十二届人大代表,淳安县企业家协会副会长,淳安县民营企业协会副会长,

淳安县慈善总会副会长,淳安县红十字会副会长。曾荣获浙江省供销系统劳动模范、杭州市

优秀社会主义事业建设者、淳安县优秀企业家、淳安县优秀党员等荣誉称号。2002 年 11 月进

入本公司工作,现任公司董事长、法定代表人,并兼任浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司

法定代表人、浙江康盛伟业家电零部件制造有限公司法定代表人、淳安康盛钢带制造有限公

主要职业及职务

司法定代表人、淳安康盛空调配件制造有限公司法定代表人、合肥康盛管业有限责任公司法

定代表人、新乡康盛制冷配件有限公司法定代表人、浙江康盛科工贸有限公司法定代表人、

浙江康盛热交换器有限公司法定代表人、无锡康盛电器配件有限公司法定代表人、淳安康盛

毛细管制造有限公司法定代表人、淳安康盛机械模具有限公司法定代表人、成都森卓管业有

限公司法定代表人、江苏康盛管业有限公司法定代表人、安徽康盛管业有限公司法定代表人、

青岛海达盛冷凝器有限公司法定代表人、杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司法定代表人、

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

中植新能源汽车有限公司法定代表人、浙江润成控股集团有限公司董事长、法定代表人。

报告期内控股和参股的其他

境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

陈汉康 中国国籍 否

主要职业及职务 同上

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

60

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

61

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持 其他增

任期起始 任期终止 期初持股 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量 减变动

日期 日期 数(股) 数(股)

(股) (股) (股)

2013 年 07 2016 年 07

陈汉康 董事长 现任 男 54 59,018,544 59,018,544

月 20 日 月 19 日

副董事

2013 年 07 2016 年 07

周景春 长、总经 现任 男 36

月 20 日 月 19 日

董事、副 2013 年 07 2016 年 07

占利华 现任 男 51

总经理 月 20 日 月 19 日

董事、财 2013 年 07 2016 年 07

高翔 现任 男 41

务总监 月 20 日 月 19 日

董事、董 2013 年 07 2016 年 07

鲁旭波 现任 男 35

事会秘书 月 20 日 月 19 日

2015 年 05 2016 年 07

李迪 董事 现任 女 35

月 08 日 月 19 日

2013 年 07 2015 年 04

高志凡 董事 离任 男 48

月 20 日 月 08 日

2013 年 07 2016 年 07

黄廉熙 独立董事 现任 女 53

月 20 日 月 19 日

2013 年 07 2016 年 07

潘孝娜 独立董事 现任 女 40

月 20 日 月 19 日

2015 年 05 2016 年 07

曲亮 独立董事 现任 男 35

月 08 日 月 19 日

2013 年 07 2015 年 5

霍杜芳 独立董事 离任 女 73

月 20 日 月 07 日

监事会主 2013 年 07 2016 年 07

王辉良 现任 男 39

席 月 20 日 月 19 日

2013 年 07 2016 年 07

胡海琴 监事 现任 女 33

月 20 日 月 19 日

2015 年 05 2016 年 07

余伟平 监事 现任 男 35

月 08 日 月 19 日

任毓申 监事会主 离任 女 54 2013 年 07 2015 年 04

62

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

席 月 20 日 月 08 日

2013 年 07 2016 年 07

洪福平 副总经理 现任 男 36

月 20 日 月 19 日

合计 -- -- -- -- -- -- 59,018,544 0 0 0 59,018,544

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

因个人原因辞去公司第三届董事会董事职务,同时一

高志凡 董事 离任 2015 年 04 月 08 日 并辞去公司第三届董事会薪酬与考核委员会委员、战

略委员会委员职务

任毓申 监事会主席 离任 2015 年 04 月 08 日 因个人原因辞去公司第三届监事会监事会主席职务

为维护董事会的稳定,确保公司重大事务决策工作的

李迪 董事 任免 2015 年 05 月 08 日 正常开展,公司第三届董事会决定增选 1 位非独立董

为维护董事会的稳定,确保公司重大事务决策工作的

曲亮 独立董事 任免 2015 年 05 月 08 日

正常开展,公司第三届董事会决定增选 1 位独立董事

为促进公司规范治理,确保公司重大事务决策工作的

余伟平 监事 任免 2015 年 05 月 08 日 正常开展,经征求股东意见,决定提名公司第三届监

事会监事(不含职工监事)候选人

鉴于公司原监事会主席申请辞去公司第三届监事会主

王辉良 监事会主席 任免 2015 年 05 月 25 日 席及监事职务,为确保监事会各项工作的正常化和规

范化,公司及时选举监事会主席

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:

1、现任董事会成员

陈汉康:见第六节之三“公司控股股东及实际控制人情况介绍”。

周景春:男,中国国籍,无永久境外居留权,1979年3月出生。中共党员,研究生学历。2004年9月进

入本公司工作,现任本公司副董事长、总经理。

占利华:男,中国国籍,无永久境外居留权,1964年4月出生。中共党员,大专学历,工程师。2002

年末进入本公司工作,曾任技术设备部经理,现任本公司董事、总工程师,是公司主要研发技术骨干,从

事冰箱、冷柜制冷管路产品、生产设备、生产工艺的设计和开发,参与并主持了Φ4×0.5单双层焊接钢管、

整体式蒸发器、单片式蒸发器、冰箱无焊点过渡管等系列产品研发工作。

高翔:男,中国国籍,无永久境外居留权,1974年8月出生,大学本科学历。长期从事财务管理工作,

1997年7月至2011年6月期间在河北宣化工程机械股份有限公司工作,历任财务部副部长、部长,中国注册

63

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

会计师会员(非执业)。2011年7月进入本公司工作,现任公司董事、财务总监。

鲁旭波:男,中国国籍,无永久境外居留权,1980年3月出生。中共党员,本科学历。2005年12月进

入本公司工作,历任公司董秘助理、证券事务代表。现任上海凯利泰医疗科技股份有限公司独立董事、本

公司董事、董事会秘书。

李迪:女,中国国籍,无永久境外居留权,1980年8月出生,硕士学历,2003年8月至2006年10月在南

京电视台工作,2006年11月至2009年4月任中茂资源控股有限公司副董事长,2009年12月至2015年4月任博

泰投资集团有限公司副董事长,现任中植新能源汽车有限公司副董事长,本公司董事。

黄廉熙:女,中国国籍,无永久境外居留权,1962年12月出生。大学本科学历,一级律师,曾赴美国

及英国进修法律并在香港从事公司法律业务。曾任浙江浙经律师事务所副主任、合伙人,政协第十届浙江

省委员会常委、浙江震元股份有限公司独立董事、香溢融通控股集团股份有限公司独立董事、嘉凯城集团

股份有限公司独立董事。现任政协第十二届全国委员会委员、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、浙江

天册律师事务所合伙人、浙江升华拜克生物股份有限公司独立董事、本公司独立董事。

潘孝娜:女,中国国籍,无永久境外居留权,1975年12月出生。大学本科学历,高级会计师。1998年

8月进入浙江新湖集团股份有限公司财务部工作,自2001年起历任浙江新湖集团股份有限公司财务部经理

助理、财务部副经理,宁波嘉源实业发展有限公司总经理,浙江新湖集团股份有限公司财务总监。2006年

起任新湖中宝股份有限公司财务总监。现任新湖中宝股份有限公司董事、副总裁兼财务总监,本公司独立

董事。

曲亮:男,中国国籍,无永久境外居留权,1980年7月出生。博士学历,大学副教授,中共党员。2005

年3月进入浙江工商大学任教, 2011年7月起担任浙江工商大学工商管理学院企业管理系主任,硕士生导

师,主要从事公司治理与企业战略研究。现任浙江东音泵业股份有限公司独立董事、浙江正裕工业股份有

限公司独立董事、本公司独立董事。

2、现任监事会成员

王辉良:男,中国国籍,无永久境外居留权,1976年12月出生。中共党员,大学专科学历。1998年进

入本公司工作,历任浙江康盛邦迪管路制品有限公司总经理、浙江康盛伟业家电零部件制造有限公司总经

理、本公司生产副总监、销售副总监,现任本公司监事、合肥康盛管业有限责任公司总经理。

胡海琴:女,中国国籍,无永久境外居留权,1982年6月出生。中共党员,大学专科学历。2004年进

入本公司工作,曾任人力资源部经理助理、副经理,现任本公司监事、人力资源部经理。

余伟平:男,中国国籍,无永久境外居留权,1980年12月出生。大专学历,工程师职称。2006年参加

工作,2006年1月至6月任职于扬州扬农化工集团主机手。2006年7月进入本公司工作,历任环境管理部经

理,表面处理车间厂长,钢产品事业部副总监,钢产品事业部总经理助理,现任本公司监事、安全环境管

理部经理。

3、现任高级管理人员

周景春:见第八节之三之1“现任董事会成员的主要工作经历”。

占利华:见第八节之三之1“现任董事会成员的主要工作经历”。

64

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

高翔:见第八节之三之1“现任董事会成员的主要工作经历”。

鲁旭波:见第八节之三之1“现任董事会成员的主要工作经历”。

洪福平:男,中国国籍,无永久境外居留权。1979年11月出生,中专学历。2002年进入本公司工作,

曾任浙江康盛股份有限公司青岛分公司总经理,现任本公司副总经理、浙江康盛热交换器有限公司总经理。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员 在其他单位 在其他单位是否

其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

姓名 担任的职务 领取报酬津贴

李迪 中植新能源汽车有限公司 副董事长 2015 年 04 月 20 日 是

黄廉熙 浙江天册律师事务所 合伙人 2003 年 09 月 15 日 是

黄廉熙 浙江升华拜克生物股份有限公司 独立董事 2014 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 16 日 是

黄廉熙 嘉凯城集团股份有限公司 独立董事 2012 年 08 月 13 日 2015 年 8 月 13 日 是

董事、副总

潘孝娜 新湖中宝股份有限公司 2012 年 10 月 29 日 是

裁、财务总监

曲亮 浙江工商大学 副教授 2005 年 3 月 1 日 是

曲亮 浙江东音泵业股份有限公司 独立董事 2012 年 5 月 1 日 是

曲亮 浙江正裕工业股份有限公司 独立董事 2014 年 4 月 1 日 是

鲁旭波 上海凯利泰医疗科技股份有限公司 独立董事 2014 年 08 月 26 日 2019 年 04 月 15 日 是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

(一)公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序

公司董事薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会提出,报经董事会批准,提交股东大会审议通过后实施;

公司监事薪酬方案由监事会审议批准,提交股东大会审议通过后实施;公司高级管理人员的薪酬方案由董

事会薪酬与考核委员会审议批准,提交董事会审议通过后实施。

(二)公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据

1、董事薪酬及津贴标准:(1)董事长的薪酬标准为46万元/年(含税);(2)在公司兼任其他职务

的非独立董事按照相应岗位领取职务薪酬,不另领取董事薪酬;(3)不兼任公司高级管理人员及其他职

务的董事不领取薪酬;(4)独立董事津贴标准为6万元/年(含税),独立董事出席董事会、股东大会的

差旅费、食宿费以及履行职务时发生的其他必要费用按公司标准,据实报销。以上薪酬及津贴实行年薪制,

按月平均发放,可根据行业状况及公司生产经营实际进行调整。

65

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、监事薪酬及津贴标准:(1)公司外部监事不在公司领取薪酬;(2)职工监事按照相应岗位领取职

务薪酬,不另领取监事薪酬。

3、高级管理人员薪酬及津贴标准:公司对高级管理人员实施绩效考核,对其年薪采取“年薪+绩效”

的方式。根据公司的经营状况和个人的经营业绩对高级管理人员进行年终考评,并按照考核情况确定其年

薪、绩效和报酬总额。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

陈汉康 董事长 男 54 现任 46 否

周景春 副董事长、总经理 男 36 现任 37.95 否

占利华 董事 男 51 现任 26.66 否

高翔 董事、财务总监 男 41 现任 21.83 否

鲁旭波 董事、董事会秘书 男 35 现任 23.58 否

高志凡 董事 男 48 离任 否

李迪 董事 女 35 现任 是

霍杜芳 独立董事 女 73 离任 2.5 否

黄廉熙 独立董事 女 53 现任 6否

潘孝娜 独立董事 女 40 现任 6否

曲亮 独立董事 男 35 现任 4否

王辉良 监事会主席 男 39 现任 15.28 否

胡海琴 监事 女 33 现任 7.42 否

余伟平 监事 男 35 现任 12.67 否

洪福平 副总经理 男 36 现任 23.72 否

合计 -- -- -- -- 233.61 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人) 1,066

主要子公司在职员工的数量(人) 3,736

在职员工的数量合计(人) 4,802

当期领取薪酬员工总人数(人) 5,156

66

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数(人)

生产人员 3,760

销售人员 166

技术人员 318

财务人员 59

行政人员 499

合计 4,802

教育程度

教育程度类别 数量(人)

硕士及以上 10

大学本科 177

大学专科 467

高中及以下 4,148

合计 4,802

2、薪酬政策

根据公司中长期发展规划以及关键业绩指标导向,紧紧围绕公司“调节构保增长”的经营大纲,进行

人员优化、结构调整和薪酬改革,以岗位职责工资为基础、工作绩效为奖励,体现效率、公平、按劳分配

原则。

3、培训计划

公司结合行业特点和公司实际情况,建立了较为完善的员工培训体系。根据年初制定的《2015年度公

司员工培训计划》要求,依托康盛学院平台,内外结合,以内训为主,本地外地员工广泛参与,大力开展

培训活动,2015年度总部共举办培训105场,共计培训2062人次,其中内训77场,受训人数1896人次,外

派培训28场,166人参加。通过组织新员工培训以及岗位技能培训、安全培训、特种证件类培训、环境保

护类培训、生产管理类培训、质量管理培训、财务培训、人力资源类培训、销售类培训、精益生产管理培

训等在岗人员培训,提升了岗位员工的职业技能与职业素质,确保各梯队员工竞争力,为公司可持续发展

提供了健全、稳定的人才支持。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

67

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》

和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全现代企业制度,以促进公司

规范运作。报告期内,公司依据深交所相关规则,修订和完善了公司《股东大会议事规则》、《募集资金

使用管理制度》和《内部审计管理制度》。截至报告期末,公司已建立了较为完善的法人治理结构,公司

法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求不存在原则性差异。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》等法律法规和公

司制度的规定,规范股东大会的召集、召开、表决程序,确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充

分行使自己的权利。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董

事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接干预公司

决策和经营活动的行为。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司有独立董事三名,占全体董

事的三分之一,董事会的人数及人员构成符合法律法规及《公司章程》的要求。同时,为提高董事会运作

效率,董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,各司其职,

确保董事会决策的科学性和公正性。

4、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举监事,监事会的人数及构成符合法律法规及

《公司章程》的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,规范监事会的召集、

召开和表决,公司监事认真履行自己的职责,诚信、勤勉、尽责地对公司重大事项、财务状况、董事和高

级管理人员的履职情况进行有效监督并发表独立意见。

5、关于绩效评价和激励约束机制

公司逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制,公司高

级管理人员的聘任公开、透明,严格按照有关法律法规的规定进行。公司未来还将探索更多形式的激励方

式,形成多层次的综合激励机制,完善绩效评价标准,更好地调动管理人员的工作积极性,吸引和稳定优

秀管理人才和技术、业务骨干。

68

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与利益相关者合作,加强与各方的沟通和交流,

实现社会、股东、公司、供应商、客户和员工等各方利益的和谐发展,共同推动公司和行业持续、稳健发

展。

7、关于信息披露与透明度

公司严格按照《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》的要求,指定专人负责信息披露

工作、接待股东来访和咨询,严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,确保公司所有

股东能够以平等的机会获得信息。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司法人治理结构健全,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立完

整的业务及自主经营能力。

1、业务独立:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独

立开展业务,不依赖于股东或其他任何关联方,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同

业竞争或者显失公平的关联交易。

2、人员独立:公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任,

不存在大股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司董事长、总经理、副总经理、财

务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中

担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司建立了独

立的人事档案、人事聘用和任免制度,由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩;公司在

员工的社会保障、工资薪酬等方面均与股东单位分账独立。

3、资产完整:公司拥有完整的与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施;对与生产经

营相关的厂房、土地、设备以及商标、非专利技术等资产均合法拥有所有权;具有完全独立的原材料采购

和产品销售系统。公司与股东之间的资产产权界定清晰,生产经营场所独立,不存在依靠股东的生产经营

场所进行生产经营的情况。目前没有以公司资产为股东的债务提供担保,公司对所有资产拥有完全的控制

支配权。

4、机构独立:公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级管理部门等机构,独立行使经营管

理职权。公司建立了较为完善的组织结构,拥有完整的采购、生产和销售系统及配套部门,各内部职能部

门构成一个有机整体。公司与第一大股东及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形,自公司设立以来,

没有发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。

69

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、财务独立:公司按照《企业会计准则》的要求建立一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和

财务管理制度,并建立了相应的内部控制制度,独立作出财务决策。公司设立独立的财务部门,配备了专

职财务人员;公司在银行单独开立账户,拥有独立的银行账号;公司作为独立的纳税人,依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

与比例

具体详见巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)刊登的《浙

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.06% 2015 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 09 日 江康盛股份有限公司 2014 年度

股东大会决议公告》(公告编号:

2015-034)

具体详见巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)刊登的《浙

2015 年度第一次临

临时股东大会 0.06% 2015 年 06 月 12 日 2015 年 06 月 13 日 江康盛股份有限公司 2015 年度

时股东大会

第一次临时股东大会决议公告》

(公告编号:2015-052)

具体详见巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)刊登的《浙

2015 年度第二次临

临时股东大会 0.05% 2015 年 08 月 14 日 2015 年 08 月 15 日 江康盛股份有限公司 2015 年度

时股东大会

第二次临时股东大会决议公告》

(公告编号:2015-072)

具体详见巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)刊登的《浙

2015 年第三次临时

临时股东大会 0.06% 2015 年 11 月 16 日 2015 年 11 月 17 日 江康盛股份有限公司 2015 年第

股东大会

(公

三次临时股东大会决议公告》

告编号:2015-115)

具体详见巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)刊登的《浙

2015 年第四次临时

临时股东大会 0.06% 2015 年 12 月 10 日 2015 年 12 月 11 日 江康盛股份有限公司 2015 年第

股东大会

(公

四次临时股东大会决议公告》

告编号:2015-137)

70

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

黄廉熙 12 2 10 0 0否

潘孝娜 12 2 10 0 0否

霍杜芳 2 1 1 0 0否

曲亮 10 1 9 0 0否

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司独立董事勤勉尽责,建言献策,积极参与公司会议。时刻关注内外部经济环境和市场

变化对公司经营情况的影响,关注公司相关报道,定时审阅公司提供的信息报告,及时获悉公司的运行动

态,为公司的重大决策提出了专业化和建设性的意见。在报告期内,独立董事根据《公司法》、中国证监

会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等有关规定,对公司日常关联交易、

利润分配方案、对外担保、续聘审计机构、重大资产重组等事项发表了独立意见。独立董事充分发挥其专

业知识,积极有效的履行其职责,保证了公司董事会决策的合理性和科学性,使公司法人治理结构日趋合

理,不断规范和完善,维护了公司和中小股东的合法权益。

71

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、战略委员会

报告期内,公司董事会战略委员会认真履行职责,按照《董事会战略委员会实施细则》的规定,战略

委员会召开一次会议,对公司利润分配方案进行讨论,审议了公司2015年度财务预算报告。

2、提名委员会

报告期内,公司董事会提名委员会认真履行职责,按照《董事会提名委员会实施细则》的规定,提名

委员会召开一次会议,审议了《关于提名第三届董事会非独立董事的议案》和《关于提名第三届董事会独

立董事的议案》。

3、审计委员会

报告期内,公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委

员会实施细则》、《独立董事年报工作制度》等制度的规定,共召开四次会议,对定期报告、审计部工作

总结、募集资金存放与使用情况、关联交易、固定资产报废等事项进行了审议。董事会审计委员会在2015

年度财务报告编制及审计过程中认真履行了监督、核查职能。

4、薪酬与考核委员会

报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会认真履行职责,按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》

的规定,薪酬与考核委员会召开一次会议,审议了公司内部董事及高级管理人员年度履职情况,对公司薪

酬制度执行情况进行监督。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员的聘任按照《公司章程》规定的任职条件和选聘程序执行,其绩效评价由公司人事

部门进行日常考核与评价,年末由公司董事会下设的薪酬与考核委员会进行综合评定,对高级管理人员实

行“年薪+绩效”的方式。公司将继续探求有效的激励机制,以充分调动董事、监事及高级管理人员的积极

性,促进公司的长远发展,保证股东利益的最大化。

72

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 18 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

1.财务报告重大缺陷的迹象包括:①公司

董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;

②对已发布的财务报告进行重大差错更

正;③注册会计师发现的却未被公司内部

控制识别的当期财务报告中的重大错报;

④审计委员会和审计部门对公司的对外财

务报告和财务报告内部控制监督无效。2.

财务报告重要缺陷的迹象包括:①未依照 定性维度主要从合法性、安全性、可靠

定性标准 公认会计准则选择和应用会计政策;②未 性和有效性四个角度展开,具体详见

建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常 《公司 2015 年度内部控制评价报告》

规或特殊交易的账户处理没有建立相应的

控制机制或没有实施且没有相应的补偿性

控制;④对于期末财务报告过程的控制存

在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的

财务报表达到真实、完整的目标。3.一般

缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外

的其他控制缺陷。

1.内部控制缺陷可能导致或导致的损失与

资产负债表相关的,以资产总额指标衡量。

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致

的财务报告错报金额低于 1,000 万元的, 定量维度主要从价值量损失和非价值

定量标准 则认定为一般缺陷;如果该缺陷单独或连 量影响进行认定,具体详见《公司 2015

同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额 年度内部控制评价报告》

在 1,000 万元以上,且低于 3,000 万元,则

认定为重要缺陷;如果该缺陷单独或连同

其他缺陷可能导致的财务报告错报金额在

73

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

3,000 万元以上,则认定为重大缺陷。2.内

部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润

表相关的,以影响利润总额指标衡量。如

果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的

财务报告错报金额低于 500 万元,则认定

为一般缺陷;如果该缺陷单独或连同其他

缺陷可能导致的财务报告错报金额在 500

万元以上,且低于 1,000 万元,则认定为

重要缺陷;如果该缺陷单独或连同其他缺

陷可能导致的财务报告错报金额在 1,000

万元以上,则认定为重大缺陷。3.内部控

制缺陷可能导致或导致的损失与现金流量

表相关的,以现金流量指标衡量。如果该

缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的影响

现金流量表经营性现金流净额金额低于

1,000 万元的,则认定为一般缺陷;如果该

缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的影响

现金流量表经营性现金流净额金额在

1,000 万元以上,且低于 3,000 万元,则认

定为重要缺陷;如果该缺陷单独或连同其

他缺陷可能导致的影响现金流量表经营性

现金流净额金额在 3,000 万元以上,则认

定为重大缺陷

财务报告重大缺陷数量(个) 0

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

74

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 14 日

审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 天健审〔2016〕2918 号

注册会计师姓名 孙文军、林旺

审计报告正文

浙江康盛股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的浙江康盛股份有限公司(以下简称康盛公司)财务报表,包括2015年12月31日的合

并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有

者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是康盛公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定

编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,康盛公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了康盛公司

75

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:孙文军

中国杭州 中国注册会计师:林旺

二〇一六年四月十四日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江康盛股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 334,640,260.59 186,428,748.45

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

2,638,781.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 415,873,128.15 191,458,741.52

应收账款 655,608,750.99 420,068,066.39

预付款项 22,821,543.11 26,554,396.87

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 57,250,500.50 24,963,820.09

买入返售金融资产

76

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

存货 250,393,168.38 254,668,081.56

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 183,797,420.82

其他流动资产 123,633,946.24 9,299,494.22

流动资产合计 2,046,657,499.78 1,113,441,349.10

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 8,050,000.00 8,050,000.00

持有至到期投资

长期应收款 349,083,592.40

长期股权投资 81,022,527.94 82,506,991.11

投资性房地产 95,458,002.50 12,337,063.48

固定资产 1,002,265,824.17 1,142,585,394.61

在建工程 39,565,932.01 21,570,713.38

工程物资 957,964.27

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 70,731,897.36 79,680,786.81

开发支出

商誉 387,121,474.30

长期待摊费用 542,678.92 302,098.00

递延所得税资产 13,730,342.59 8,158,963.06

其他非流动资产 4,640,000.00

非流动资产合计 2,048,530,236.46 1,359,832,010.45

资产总计 4,095,187,736.24 2,473,273,359.55

流动负债:

短期借款 601,000,000.00 635,980,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

77

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付票据 50,659,000.00 70,000,000.00

应付账款 352,942,463.13 183,432,983.47

预收款项 8,418,684.26 5,138,554.59

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 40,006,888.14 28,112,372.54

应交税费 50,442,494.90 14,337,412.41

应付利息 3,861,216.97 8,806,772.32

应付股利

其他应付款 421,194,768.72 13,717,876.96

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,528,525,516.12 959,525,972.29

非流动负债:

长期借款 240,000,000.00 16,500,000.00

应付债券 36,358,286.29 198,760,690.60

其中:优先股

永续债

长期应付款 270,000,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,636,650.31 2,500,000.00

递延所得税负债 659,695.25

其他非流动负债

非流动负债合计 550,654,631.85 217,760,690.60

负债合计 2,079,180,147.97 1,177,286,662.89

所有者权益:

股本 378,800,000.00 228,800,000.00

78

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,127,362,163.96 727,636,511.02

减:库存股

其他综合收益 22,025,368.44 22,025,368.44

专项储备

盈余公积 30,982,264.65 28,851,559.61

一般风险准备

未分配利润 361,966,139.47 273,730,715.45

归属于母公司所有者权益合计 1,921,135,936.52 1,281,044,154.52

少数股东权益 94,871,651.75 14,942,542.14

所有者权益合计 2,016,007,588.27 1,295,986,696.66

负债和所有者权益总计 4,095,187,736.24 2,473,273,359.55

法定代表人:陈汉康 主管会计工作负责人:周景春 会计机构负责人:高翔

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 159,887,647.59 124,754,082.79

以公允价值计量且其变动计入当

2,638,781.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 156,922,321.69 96,261,389.67

应收账款 195,294,907.14 207,554,589.68

预付款项 2,230,942.63 5,395,353.51

应收利息

应收股利

其他应收款 443,919,587.54 304,509,399.99

存货 49,889,220.09 69,134,019.93

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,501,424.30 3,982,188.60

79

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

流动资产合计 1,012,284,831.98 811,591,024.17

非流动资产:

可供出售金融资产 8,000,000.00 8,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,745,063,576.49 774,109,786.97

投资性房地产 157,157,447.87 107,530,328.05

固定资产 277,099,940.98 347,017,656.52

在建工程 16,798,946.68 4,214,813.44

工程物资 557,289.41

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 14,037,062.65 14,528,143.12

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,195,673.90 3,670,846.78

其他非流动资产

非流动资产合计 2,222,909,937.98 1,259,071,574.88

资产总计 3,235,194,769.96 2,070,662,599.05

流动负债:

短期借款 486,500,000.00 550,980,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 74,900,000.00 120,000,000.00

应付账款 217,777,729.82 118,941,647.90

预收款项 7,310,232.61 3,248,204.78

应付职工薪酬 8,912,486.89 8,221,151.50

应交税费 1,392,898.36 5,511,115.87

应付利息 2,392,630.55 8,598,884.55

应付股利

其他应付款 336,431,636.32 1,190,806.66

80

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,135,617,614.55 816,691,811.26

非流动负债:

长期借款 240,000,000.00

应付债券 36,358,286.29 198,760,690.60

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 659,695.25

其他非流动负债

非流动负债合计 277,017,981.54 198,760,690.60

负债合计 1,412,635,596.09 1,015,452,501.86

所有者权益:

股本 378,800,000.00 228,800,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,178,857,690.07 582,815,663.78

减:库存股

其他综合收益 22,025,368.44 22,025,368.44

专项储备

盈余公积 30,982,264.65 28,851,559.61

未分配利润 211,893,850.71 192,717,505.36

所有者权益合计 1,822,559,173.87 1,055,210,097.19

负债和所有者权益总计 3,235,194,769.96 2,070,662,599.05

3、合并利润表

单位:元

81

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,179,588,763.49 1,916,242,144.95

其中:营业收入 2,179,588,763.49 1,916,242,144.95

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,108,657,363.21 1,961,288,170.19

其中:营业成本 1,829,647,029.76 1,661,184,005.37

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 12,621,431.09 7,495,295.13

销售费用 64,497,377.61 69,165,103.69

管理费用 134,558,971.96 134,948,736.29

财务费用 43,372,548.72 74,351,280.58

资产减值损失 23,960,004.07 14,143,749.13

加:公允价值变动收益(损失以

2,638,781.00

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-10,358,603.28 9,244,266.60

列)

其中:对联营企业和合营企业

7,822,598.20 10,270,550.45

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 63,211,578.00 -35,801,758.64

加:营业外收入 69,105,120.12 19,025,009.97

其中:非流动资产处置利得 3,320,086.73 224,501.83

减:营业外支出 20,988,445.24 9,781,868.39

其中:非流动资产处置损失 13,882,370.62 2,440,887.45

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 111,328,252.88 -26,558,617.06

减:所得税费用 17,960,022.98 2,949,660.05

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 93,368,229.90 -29,508,277.11

82

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于母公司所有者的净利润 90,366,129.06 -27,099,031.29

少数股东损益 3,002,100.84 -2,409,245.82

六、其他综合收益的税后净额 3,425,580.00

归属母公司所有者的其他综合收益

3,425,580.00

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

3,425,580.00

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享 3,425,580.00

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 93,368,229.90 -26,082,697.11

归属于母公司所有者的综合收益

90,366,129.06 -23,673,451.29

总额

归属于少数股东的综合收益总额 3,002,100.84 -2,409,245.82

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.26 -0.12

(二)稀释每股收益 0.26 -0.12

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:27,595,143.94 元,上期被合并方实现的净利润为:

2,841,920.62 元。

法定代表人:陈汉康 主管会计工作负责人:周景春 会计机构负责人:高翔

83

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1,025,583,188.59 1,151,993,200.18

减:营业成本 933,805,481.93 1,043,836,911.67

营业税金及附加 4,452,415.69 3,716,060.86

销售费用 21,713,859.29 34,851,853.28

管理费用 54,650,771.49 72,522,897.52

财务费用 21,080,235.33 46,454,956.37

资产减值损失 7,042,498.41 6,710,442.84

加:公允价值变动收益(损失以

2,638,781.00

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

11,344,063.12 78,496,533.44

列)

其中:对联营企业和合营企

7,822,598.20 10,270,550.45

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -3,179,229.43 22,396,611.08

加:营业外收入 32,705,688.92 4,644,290.84

其中:非流动资产处置利得 379,271.81 23,393.55

减:营业外支出 8,084,540.97 3,647,896.85

其中:非流动资产处置损失 4,763,283.77 593,198.52

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

21,441,918.52 23,393,005.07

列)

减:所得税费用 134,868.13 -457,943.61

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 21,307,050.39 23,850,948.68

五、其他综合收益的税后净额 3,425,580.00

(一)以后不能重分类进损益的

3,425,580.00

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中 3,425,580.00

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

84

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 21,307,050.39 27,276,528.68

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,711,603,375.57 1,616,627,264.10

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 16,131,161.02 17,125,892.23

收到其他与经营活动有关的现金 94,592,307.11 33,053,820.80

经营活动现金流入小计 1,822,326,843.70 1,666,806,977.13

85

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 1,301,610,885.93 1,043,022,902.21

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

255,476,258.84 236,968,707.13

支付的各项税费 118,755,862.84 62,038,566.76

支付其他与经营活动有关的现金 149,978,692.36 155,504,777.49

经营活动现金流出小计 1,825,821,699.97 1,497,534,953.59

经营活动产生的现金流量净额 -3,494,856.27 169,272,023.54

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 13,803,373.19 9,822,124.83

处置固定资产、无形资产和其他

10,995,981.16 556,759.16

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,309,335,503.87 71,011,699.35

投资活动现金流入小计 1,334,134,858.22 81,390,583.34

购建固定资产、无形资产和其他

58,131,991.52 123,437,500.41

长期资产支付的现金

投资支付的现金 22,677,513.30 1,028,983.85

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

688,723,667.25

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,342,068,486.70 63,021,242.24

投资活动现金流出小计 2,111,601,658.77 187,487,726.50

投资活动产生的现金流量净额 -777,466,800.55 -106,097,143.16

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 1,018,603,773.60 22,700,010.00

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 905,700,000.00 752,370,000.00

86

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 47,500,000.00 39,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,971,803,773.60 814,070,010.00

偿还债务支付的现金 920,680,000.00 822,874,762.30

分配股利、利润或偿付利息支付

48,778,934.02 57,643,159.66

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 89,442,537.12 8,068,333.32

筹资活动现金流出小计 1,058,901,471.14 888,586,255.28

筹资活动产生的现金流量净额 912,902,302.46 -74,516,245.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,430,212.33 252,298.02

影响

五、现金及现金等价物净增加额 133,370,857.97 -11,089,066.88

加:期初现金及现金等价物余额 151,717,613.42 162,806,680.30

六、期末现金及现金等价物余额 285,088,471.39 151,717,613.42

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 410,477,906.44 400,902,572.83

收到的税费返还 9,546,374.85 12,068,386.45

收到其他与经营活动有关的现金 100,389,509.42 85,645,621.79

经营活动现金流入小计 520,413,790.71 498,616,581.07

购买商品、接受劳务支付的现金 248,273,793.54 132,662,396.91

支付给职工以及为职工支付的现

65,190,988.06 77,860,603.99

支付的各项税费 24,675,678.70 11,192,103.75

支付其他与经营活动有关的现金 183,516,953.76 192,933,678.87

经营活动现金流出小计 521,657,414.06 414,648,783.52

经营活动产生的现金流量净额 -1,243,623.35 83,967,797.55

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 35,506,039.59 81,136,302.64

87

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

11,448,840.17 8,631,397.92

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,261,185,442.24 4,000,000.00

投资活动现金流入小计 1,308,140,322.00 93,767,700.56

购建固定资产、无形资产和其他

23,440,053.04 18,238,665.35

长期资产支付的现金

投资支付的现金 72,677,513.30 1,028,983.85

取得子公司及其他营业单位支付

820,536,782.22 24,000,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,313,322,586.70 185,442.24

投资活动现金流出小计 2,229,976,935.26 43,453,091.44

投资活动产生的现金流量净额 -921,836,613.26 50,314,609.12

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 978,603,773.60

取得借款收到的现金 821,700,000.00 653,370,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,800,303,773.60 653,370,000.00

偿还债务支付的现金 809,680,000.00 700,803,445.26

分配股利、利润或偿付利息支付

44,461,838.69 50,679,420.60

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 854,141,838.69 751,482,865.86

筹资活动产生的现金流量净额 946,161,934.91 -98,112,865.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,430,212.33 252,298.02

影响

五、现金及现金等价物净增加额 24,511,910.63 36,421,838.83

加:期初现金及现金等价物余额 91,042,947.76 54,621,108.93

六、期末现金及现金等价物余额 115,554,858.39 91,042,947.76

88

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具

项目 减: 一般

专项 少数股东权益 所有者权益合计

股本 永续 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

先 其他 储备

债 股 准备

一、上年期末余额 228,800,000.00 558,453,192.87 22,025,368.44 28,851,559.61 290,019,086.44 6,579,529.08 1,134,728,736.44

加:会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

169,183,318.15 -16,288,370.99 8,363,013.06 161,257,960.22

下企业合并

其他

二、本年期初余额 228,800,000.00 727,636,511.02 22,025,368.44 28,851,559.61 273,730,715.45 14,942,542.14 1,295,986,696.66

三、本期增减变动

金额(减少以“-” 150,000,000.00 399,725,652.94 2,130,705.04 88,235,424.02 79,929,109.61 720,020,891.61

号填列)

(一)综合收益总

90,366,129.06 3,002,100.84 93,368,229.90

(二)所有者投入 150,000,000.00 807,605,652.94 76,927,008.77 1,034,532,661.71

89

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

和减少资本

1.股东投入的普通

150,000,000.00 828,603,773.60 99,959,508.57 1,078,563,282.17

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他 -20,998,120.66 -23,032,499.80 -44,030,620.46

(三)利润分配 2,130,705.04 -2,130,705.04

1.提取盈余公积 2,130,705.04 -2,130,705.04

2.提取一般风险准

3.对所有者(或股

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

90

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 -407,880,000.00 -407,880,000.00

四、本期期末余额 378,800,000.00 1,127,362,163.96 22,025,368.44 30,982,264.65 361,966,139.47 94,871,651.75 2,016,007,588.27

上期金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减:库存 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其他 股 储备 准备

股 债

一、上年期末余额 228,800,000.00 558,453,192.87 18,599,788.44 26,466,464.74 322,778,734.37 2,842,760.73 1,157,940,941.15

加:会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初余额 228,800,000.00 558,453,192.87 18,599,788.44 26,466,464.74 322,778,734.37 2,842,760.73 1,157,940,941.15

三、本期增减变动

金额(减少以“-” 169,183,318.15 3,425,580.00 2,385,094.87 -49,048,018.92 12,099,781.41 138,045,755.51

号填列)

(一)综合收益总

3,425,580.00 -30,374,553.06 -2,263,231.65 -29,212,204.71

91

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(二)所有者投入

15,883,318.15 6,816,681.85 22,700,000.00

和减少资本

1.股东投入的普通

6,000,000.00 6,000,000.00

2.其他权益工具持

有者投入资本

3.股份支付计入所

有者权益的金额

4.其他 15,883,318.15 816,681.85 16,700,000.00

(三)利润分配 2,385,094.87 -2,385,094.87

1.提取盈余公积 2,385,094.87 -2,385,094.87

2.提取一般风险准

3.对所有者(或股

东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增资

本(或股本)

2.盈余公积转增资

本(或股本)

3.盈余公积弥补亏

4.其他

(五)专项储备

92

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 153,300,000.00 -16,288,370.99 7,546,331.21 144,557,960.22

四、本期期末余额 228,800,000.00 727,636,511.02 22,025,368.44 28,851,559.61 273,730,715.45 14,942,542.14 1,295,986,696.66

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股

一、上年期末余额 228,800,000.00 582,815,663.78 22,025,368.44 28,851,559.61 192,717,505.36 1,055,210,097.19

加:会计政策变更

前期差错更

其他

二、本年期初余额 228,800,000.00 582,815,663.78 22,025,368.44 28,851,559.61 192,717,505.36 1,055,210,097.19

三、本期增减变动金额

150,000,000.00 596,042,026.29 2,130,705.04 19,176,345.35 767,349,076.68

(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 21,307,050.39 21,307,050.39

(二)所有者投入和减

150,000,000.00 828,603,773.60 978,603,773.60

少资本

1.股东投入的普通股 150,000,000.00 828,603,773.60 978,603,773.60

2.其他权益工具持有

93

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

者投入资本

3.股份支付计入所有

者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 2,130,705.04 -2,130,705.04

1.提取盈余公积 2,130,705.04 -2,130,705.04

2.对所有者(或股东)

的分配

3.其他

(四)所有者权益内部

结转

1.资本公积转增资本

(或股本)

2.盈余公积转增资本

(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 -232,561,747.31 -232,561,747.31

四、本期期末余额 378,800,000.00 1,178,857,690.07 22,025,368.44 30,982,264.65 211,893,850.71 1,822,559,173.87

上期金额

单位:元

项目 上期

94

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他权益工具 减:库存

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股

一、上年期末余额 228,800,000.00 582,815,663.78 18,599,788.44 26,466,464.74 171,251,651.55 1,027,933,568.51

加:会计政策变更

前期差错更

其他

二、本年期初余额 228,800,000.00 582,815,663.78 18,599,788.44 26,466,464.74 171,251,651.55 1,027,933,568.51

三、本期增减变动金额

3,425,580.00 2,385,094.87 21,465,853.81 27,276,528.68

(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 3,425,580.00 23,850,948.68 27,276,528.68

(二)所有者投入和减

少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有

者投入资本

3.股份支付计入所有

者权益的金额

4.其他

(三)利润分配 2,385,094.87 -2,385,094.87

1.提取盈余公积 2,385,094.87 -2,385,094.87

2.对所有者(或股东)

的分配

3.其他

(四)所有者权益内部

95

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

结转

1.资本公积转增资本

(或股本)

2.盈余公积转增资本

(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 228,800,000.00 582,815,663.78 22,025,368.44 28,851,559.61 192,717,505.36 1,055,210,097.19

三、公司基本情况

浙江康盛股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由陈汉康、陈伟志等7位自然人和杭州立元创业投资有限公司、浙江中大集团投资有限公司等9

家法人股东以浙江康盛管业有限公司截至2006年12月31日的净资产折股整体变更设立的股份有限公司,于2007年6月29日在浙江省工商行政管理局登记注

册,总部位于浙江省杭州市淳安县。公司现持有注册号为9133000074507862XQ的营业执照,注册资本378,800,000.00元,股份总数378,800,000股(每股面

值1元),均为A股股份。其中,有限售条件的流通股份194,263,908股,无限售条件的流通股份184,536,092股。公司股票已于2010年6月1日在深圳证券交

易所挂牌交易。

本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为制冷管路及配件与新能源汽车部件的研发、生产和销售。产品主要有制冷钢管及配件、制冷铝管及配

件、制冷铜管及配件,以及总成系统、电机、空调等新能源汽车部件。

本财务报表业经公司2016年4月14日第三届董事会第十五次会议批准对外报出。

本公司将浙江康盛科工贸有限公司、青岛海达盛冷凝器有限公司和江苏康盛管业有限公司等18家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报

表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

96

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

97

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关

的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确

定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债) 其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,

按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直

接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,

但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

98

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有

事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额

后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允

价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资

的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产

的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之

间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账

面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃

市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输

入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值

进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测

试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3) 可供出售金融资产减值的客观证据

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性

下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回

投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月

(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但

尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其

他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益

工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值

损失一经确认,不予转回。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项。

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

应收融资租赁款 其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

100

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 40.00% 40.00%

3 年以上 60.00% 60.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

正常类 0.00%

关注类 2.00%

次级类 25.00%

可疑类 50.00%

损失类 100.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资

产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,

并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

101

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1. 该组成部分必

须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;2.已经就处置该组成部分

作出决议;3.与受让方签订了不可撤销的转让协议;4.该项转让很可能在一年内完成。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在

合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以

发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失

控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产

相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 4.75-2.38

通用设备 年限平均法 5-10 5%、10% 19.00-9.50

专用设备 年限平均法 5-10 5% 19.00-9.50

运输工具 年限平均法 5 5% 19.00

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调

整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相

关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化: 资产支出已经发生; 借款费用已经发生; 为

1) 2) 3)

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,

暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

软件 10

商标 10

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

专利权 10

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同

时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无

形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的,能证明其有用性; 有

(4)

足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和

使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组

或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生

额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将

尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产

成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义

务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净

负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综

合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;

除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时

义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确

认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对

预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入

相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务

的以权益结算的股份支付, 在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,

按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服

务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠

计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计

入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的

以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承

担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

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浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服

务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取

得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后

的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认

取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减

少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可

行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被

取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金

额能够可靠地计量; 4) 相关的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),

采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完

工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补

偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本

预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建

造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即

确认为合同费用,不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同

尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合

同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。

2. 收入确认的具体方法

107

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司主要销售制冷管路及配件与新能源汽车部件等产品。内销产品收入分类别确认条件如下:(1)制

冷管路及配件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或

取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量;(2) 新能源汽车部件:

公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经取得了双方签字盖章的安装

确认单等相关凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需

满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收

回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义

金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用

于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补

偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会

计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得

税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生

的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

108

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两

者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资

费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融

资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 25%、15%

从价计征的,按房产原值一次减除 30%

房产税 后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

109

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江康盛热交换器有限公司 15%

成都联腾动力控制技术有限公司 15%

新动力电机(荆州)有限公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1. 增值税

本期,子公司浙江省淳安县博爱制冷元件有限公司和淳安康盛钢带制造有限公司被浙江省民政厅认定

为社会福利企业。根据浙江省国家税务局浙国税法〔2007〕17号文和浙江省淳安县国家税务局《关于同意

(淳国税发

限额退还淳安县千岛湖橡塑制品厂等十二户福利企业2014年已征增值税的通知》 〔2014〕14号),

该等公司分别享受按每位残疾人员3.50万元的额度返还2015年已征增值税的优惠政策。

2. 企业所得税

根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组印发《关于公示浙江省2014年度第一批722家拟通过

复审高新技术企业名单的通知》(浙高企认〔2014〕03号),子公司浙江康盛热交换器有限公司被认定为

高新技术企业,期限为2014年至2016年。根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司本期企业所得税减按

15%的税率计缴。

根据四川省高新技术企业认定管理小组印发《关于公示四川省2013年拟认定高新技术企业名单的通

知》(川高企认〔2013〕7号),子公司成都联腾动力控制技术有限公司通过高新技术企业认定,期限为

2013年至2015年。根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司2015年度所得税减按15%的税率计缴。

根据湖北省高新技术企业认定管理委员会印发《关于公示湖北省2015年拟认定和通过复审高新技术企

业名单的通知》(鄂认定办〔2015〕8号),子公司新动力电机(荆州)有限公司被认定为高新技术企业,

期限为2015年至2017年,根据高新技术企业所得税优惠政策,该公司2015年度所得税减按15%的税率计缴。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 112,468.79 438,496.50

银行存款 284,976,002.60 151,279,116.92

其他货币资金 49,551,789.20 34,711,135.03

合计 334,640,260.59 186,428,748.45

其他说明

110

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金43,459,532.50元和存出投资款6,092,256.70元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 2,638,781.00

其中:衍生金融资产 2,638,781.00

合计 2,638,781.00

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 407,993,128.15 183,458,741.52

商业承兑票据 7,880,000.00 8,000,000.00

合计 415,873,128.15 191,458,741.52

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 3,540,000.00

合计 3,540,000.00

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 436,926,304.58

合计 436,926,304.58

111

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可

能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据

《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

按信用风险

特征组合计 99.41 5.86 100.00 5.96

696,480,794.43 40,872,043.44 655,608,750.99 446,677,972.90 26,609,906.51 420,068,066.39

提坏账准备 % % % %

的应收账款

单项金额不

重大但单独

100.

计提坏账准 4,168,019.22 0.59% 4,168,019.22

00%

备的应收账

100.00 6.43 100.00 5.96

合计 700,648,813.65 45,040,062.66 655,608,750.99 446,677,972.90 26,609,906.51 420,068,066.39

% % % %

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 670,020,606.91 33,501,030.35 5.00%

1至2年 15,722,619.67 1,572,261.97 10.00%

112

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

2至3年 3,218,947.95 1,287,579.18 40.00%

3 年以上 7,518,619.90 4,511,171.94 60.00%

合计 696,480,794.43 40,872,043.44

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 18,430,156.15 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

本期无实际核销的应收账款。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

成都客车股份有限公司 124,278,885.00 17.74 6,213,944.25

青岛海达瑞采购服务有限公司 121,444,519.41 17.33 6,072,225.97

青岛海达源采购服务有限公司 72,983,310.25 10.42 3,649,165.51

江苏星星家电科技有限公司 17,950,977.46 2.56 897,548.87

上海大郡动力控制技术有限公司 16,398,798.86 2.34 819,939.94

小 计 353,056,490.98 50.39 17,652,824.54

113

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 21,517,268.92 94.28% 25,733,500.12 96.91%

1至2年 774,394.78 3.39% 346,593.14 1.31%

2至3年 149,936.26 0.66% 390,556.86 1.47%

3 年以上 379,943.15 1.67% 83,746.75 0.31%

合计 22,821,543.11 -- 26,554,396.87 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

无账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的情况。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

浙江东岱实业有限公司 4,712,860.18 20.65

上海华氏达钢铁物资有限公司 3,026,547.48 13.26

北京晶川电子技术发展有限责任公司 2,109,245.50 9.24

北京唐鼎耀华投资咨询有限公司 1,842,636.99 8.08

合肥海尔电冰箱有限公司 654,051.41 2.87

小 计 12,345,341.56 54.10

其他说明:

7、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

114

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明:

8、应收股利

(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明:

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

单项金额重大

并单独计提坏 85.27

50,000,000.00 50,000,000.00

账准备的其他 %

应收款

按信用风险特

征组合计提坏 14.73 16.03 100.00 9.77

8,634,784.48 1,384,283.98 7,250,500.50 27,665,750.84 2,701,930.75 24,963,820.09

账准备的其他 % % % %

应收款

100.00 100.00 9.77

合计 58,634,784.48 1,384,283.98 2.36% 57,250,500.50 27,665,750.84 2,701,930.75 24,963,820.09

% % %

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

115

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

保证收益型理财产品,

利多多公司理财产品 50,000,000.00

发生坏账可能性极小

合计 50,000,000.00 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 5,245,173.15 262,258.66 5.00%

1至2年 1,651,387.95 165,138.80 10.00%

2至3年 430,237.53 172,095.01 40.00%

3 年以上 1,307,985.85 784,791.51 60.00%

合计 8,634,784.48 1,384,283.98

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,125,382.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

116

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款核销说明:

本期实际核销其他应收款金额192,246.77元。

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 6,619,713.77 9,044,062.10

拆借款 663,743.44 10,486,703.77

应收暂付款 784,840.97 7,332,537.08

理财产品 50,000,000.00

其他 566,486.30 802,447.89

合计 58,634,784.48 27,665,750.84

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

银行理财产品 理财产品 50,000,000.00 1 年以内 85.27%

浙商期货有限公司 保证金 1,500,730.00 1 年以内 2.56% 75,036.50

永安期货股份有限

保证金 729,600.00 1 年以内 1.25% 36,480.00

公司

睢宁县国土资源局 保证金 720,000.00 1-2 年 1.23% 72,000.00

北京市大兴区人民

保证金 516,944.00 1 年以内 0.88% 25,847.20

法院

合计 -- 53,467,274.00 -- 91.19% 209,363.70

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

117

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

10、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 79,595,163.45 398,180.93 79,196,982.52 93,472,697.11 91,168.26 93,381,528.85

在产品 28,580,886.78 28,580,886.78 24,521,283.75 24,521,283.75

库存商品 139,315,272.29 7,268,697.78 132,046,574.51 139,693,423.40 6,699,760.61 132,993,662.79

周转材料 573,266.61 573,266.61 933,119.66 933,119.66

委托加工物资 9,995,457.96 9,995,457.96 2,838,486.51 2,838,486.51

合计 258,060,047.09 7,666,878.71 250,393,168.38 261,459,010.43 6,790,928.87 254,668,081.56

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 91,168.26 307,135.51 122.84 398,180.93

库存商品 6,699,760.61 6,515,362.92 5,946,425.75 7,268,697.78

合计 6,790,928.87 6,822,498.43 5,946,548.59 7,666,878.71

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

期末存货无借款费用资本化金额。

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

11、划分为持有待售的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明:

118

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的应收融资租赁款 192,852,296.69

未实现融资收益 -9,054,875.87

合计 183,797,420.82

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税额 1,381,300.77 6,270,731.41

预缴企业所得税 3,252,645.47 3,028,762.81

银行理财产品 119,000,000.00

合计 123,633,946.24 9,299,494.22

其他说明:

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 8,050,000.00 8,050,000.00 8,050,000.00 8,050,000.00

按成本计量的 8,050,000.00 8,050,000.00 8,050,000.00 8,050,000.00

合计 8,050,000.00 8,050,000.00 8,050,000.00 8,050,000.00

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单 本期现

119

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 位持股比例 金红利

浙江淳安建信

村镇银行有限 8,000,000.00 8,000,000.00 8.00%

责任公司

淳安县农村信

50,000.00 50,000.00 0.04% 7,128.00

用合作联社

合计 8,050,000.00 8,050,000.00 -- 7,128.00

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 (个月)

其他说明

15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

120

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

融资租赁款 349,083,592.40 349,083,592.40

其中:未实

-50,828,910.60 -50,828,910.60

现融资收益

合计 349,083,592.40 349,083,592.40 --

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

减值准

被投资单 权益法下确 宣告发放现

期初余额 追加 减少 其他综合 其他权 计提减 期末余额 备期末

位 认的投资损 金股利或利 其他

投资 投资 收益调整 益变动 值准备 余额

益 润

一、合营企业

二、联营企业

杭州千岛

湖康盛小

额贷款股 82,506,991.11 7,822,598.20 9,307,061.37 81,022,527.94

份有限公

小计 82,506,991.11 7,822,598.20 9,307,061.37 81,022,527.94

合计 82,506,991.11 7,822,598.20 9,307,061.37 81,022,527.94

其他说明

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

121

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位: 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 13,690,663.25 13,690,663.25

2.本期增加金额 99,014,910.00 99,014,910.00

(1)外购

(2)存货\固定资产

99,014,910.00 99,014,910.00

\在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 7,307,464.31 7,307,464.31

(1)处置

(2)其他转出

(3)转出至固定

7,307,464.31 7,307,464.31

资产

4.期末余额 105,398,108.94 105,398,108.94

二、累计折旧和累计摊

1.期初余额 1,353,599.77 1,353,599.77

2.本期增加金额 9,397,771.39 9,397,771.39

(1)计提或摊销 2,566,650.46 2,566,650.46

(2) 累计折旧

6,831,120.93 6,831,120.93

转入

3.本期减少金额 811,264.72 811,264.72

(1)处置

(2)其他转出

(3)转出至固

811,264.72 811,264.72

定资产

4.期末余额 9,940,106.44 9,940,106.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

122

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 95,458,002.50 95,458,002.50

2.期初账面价值 12,337,063.48 12,337,063.48

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明:

期末,投资性房地产均已办妥产权证书。

19、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计

一、账面原值:

1.期初余额 875,007,047.94 16,858,266.58 517,146,057.03 10,862,225.04 1,419,873,596.59

2.本期增加金额 20,960,374.33 1,293,182.61 21,705,674.71 1,557,648.47 45,516,880.12

(1)购置 244,392.00 457,359.43 4,811,629.74 20,409.00 5,533,790.17

(2)在建工程

13,408,518.02 732,280.49 16,894,044.97 1,537,239.47 32,572,082.95

转入

(3)企业合并

103,542.69 103,542.69

增加

(4)投资性房

7,307,464.31 7,307,464.31

地产转回

3.本期减少金额 99,746,246.89 456,098.97 33,379,574.39 1,491,796.59 135,073,716.84

(1)处置或报

731,336.89 456,098.97 33,379,574.39 1,491,796.59 36,058,806.84

123

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2) 转入

99,014,910.00 99,014,910.00

投资性房地产

4.期末余额 796,221,175.38 17,695,350.22 505,472,157.35 10,928,076.92 1,330,316,759.87

二、累计折旧

1.期初余额 105,418,021.75 8,520,351.11 157,420,284.72 5,929,544.40 277,288,201.98

2.本期增加金额 30,248,050.05 2,401,464.50 45,157,993.22 1,671,117.45 79,478,625.22

(1)计提 29,436,785.33 2,400,707.92 45,157,993.22 1,671,117.45 78,666,603.92

(2)投资性

811,264.72 811,264.72

房地产转回

(3)企业合

756.58 756.58

并增加

3.本期减少金额 7,001,988.99 309,894.83 20,358,340.59 1,045,667.09 28,715,891.50

(1)处置或报

170,868.06 309,894.83 20,358,340.59 1,045,667.09 21,884,770.57

(2)转入投

6,831,120.93 6,831,120.93

资性房地产

4.期末余额 128,664,082.81 10,611,920.78 182,219,937.35 6,554,994.76 328,050,935.70

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 667,557,092.57 7,083,429.44 323,252,220.00 4,373,082.16 1,002,265,824.17

2.期初账面价值 769,589,026.19 8,337,915.47 359,725,772.31 4,932,680.64 1,142,585,394.61

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

124

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

子公司江苏康盛管业有限公司辅料仓库 2,632,494.14 尚在办理中

子公司江苏康盛管业有限公司化工仓库 562,624.68 尚在办理中

子公司江苏康盛管业有限公司职工食堂 4,778,748.22 尚在办理中

子公司江苏康盛管业有限公司 1#宿舍楼 6,146,984.06 尚在办理中

子公司江苏康盛管业有限公司 2#宿舍楼 6,146,984.06 尚在办理中

子公司江苏康盛管业有限公司废酸回收间 439,558.31 尚在办理中

子公司江苏康盛管业有限公司环保综合楼 241,292.37 尚在办理中

子公司成都联腾动力控制技术有限公司生活楼 3,267,242.64 尚在办理中

其他说明

20、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

年产 100 万标准

2,109,465.21 2,109,465.21 2,992,566.93 2,992,566.93

件热交换器项目

安徽六安产业园

6,806,269.00 6,806,269.00 6,806,269.00 6,806,269.00

项目

预付工程及设备

13,581,342.27 13,581,342.27 6,106,744.84 6,106,744.84

125

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

在安装设备 9,048,792.20 9,048,792.20 5,226,270.78 5,226,270.78

零星工程 8,020,063.33 8,020,063.33 438,861.83 438,861.83

合计 39,565,932.01 39,565,932.01 21,570,713.38 21,570,713.38

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

其中:

利息

本期 工程累 本期 本期

资本

本期增加金 本期转入固 其他 计投入 工程 利息 利息 资金

项目名称 预算数 期初余额 期末余额 化累

额 定资产金额 减少 占预算 进度 资本 资本 来源

计金

金额 比例 化金 化率

年产 100 万

103.67[

标准件热交 70,000,000.00 2,992,566.93 883,101.72 2,109,465.21 在建 其他

注]%

换器项目

安徽六安产

646,500,000.00 6,806,269.00 6,806,269.00 13.05% 在建 其他

业园项目

预付工程及

6,106,744.84 13,036,647.74 5,562,050.31 13,581,342.27 其他

设备款

在安装设备 5,226,270.78 14,107,971.01 10,285,449.59 9,048,792.20 其他

零星工程 438,861.83 23,422,682.83 15,841,481.33 8,020,063.33 其他

合计 716,500,000.00 21,570,713.38 50,567,301.58 32,572,082.95 39,565,932.01 -- -- --

[注]:系工程后期有零星投入,故工程投入超过预算数。

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

期末,未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

21、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

专用设备 957,964.27

合计 957,964.27

其他说明:

126

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

22、固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计

一、账面原值

1.期初余额 84,806,748.61 11,760.00 2,883,891.28 4,000.00 87,706,399.89

2.本期增加

270,816.00 3,845.00 115,384.65 390,045.65

金额

(1)购置 270,816.00 3,845.00 115,384.65 390,045.65

(2)内部

研发

(3)企业

合并增加

3.本期减少金

7,499,605.00 7,499,605.00

(1)处置 7,499,605.00 7,499,605.00

127

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 77,577,959.61 15,605.00 2,999,275.93 4,000.00 80,596,840.54

二、累计摊销

1.期初余额 6,874,541.23 1,536.45 1,148,302.19 1,233.21 8,025,613.08

2.本期增加

1,695,978.79 1,355.37 303,944.52 399.96 2,001,678.64

金额

(1)计提 1,695,978.79 1,355.37 303,944.52 399.96 2,001,678.64

3.本期减少

162,348.54 162,348.54

金额

(1)处置 162,348.54 162,348.54

4.期末余额 8,408,171.48 2,891.82 1,452,246.71 1,633.17 9,864,943.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

69,169,788.13 12,713.18 1,547,029.22 2,366.83 70,731,897.36

价值

2.期初账面

77,932,207.38 10,223.55 1,735,589.09 2,766.79 79,680,786.81

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明:

期末土地使用权均已办妥产权证书。

128

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

26、开发支出

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

成都市红卫汽车

4,926,188.24 4,926,188.24

配件有限公司

富嘉融资租赁有

387,121,474.30 387,121,474.30

限公司

合计 4,926,188.24 387,121,474.30 392,047,662.54

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

成都市红卫汽车

4,926,188.24 4,926,188.24

配件有限公司

合计 4,926,188.24 4,926,188.24

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

2013年,本公司之子公司成都联腾动力控制技术有限公司以26,800,000.00元受让成都市红卫汽车配件

有限公司100%股权,支付对价与购买日本公司按持股比例享有该公司的净资产份额的差额确认为商誉。

2015年2月,成都联腾动力控制技术有限公司吸收合并成都市红卫汽车配件有限公司,以前年度从第三方

收购形成的商誉视同一体化存续下来,在本项目列示。

28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

129

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

车位长期租赁 302,098.00 8,391.60 293,706.40

经营租入固定资产

248,972.52 248,972.52

的改良支出

合计 302,098.00 248,972.52 8,391.60 542,678.92

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 52,706,941.37 11,834,764.71 33,400,835.38 7,875,062.66

内部交易未实现利润 8,123,629.04 1,895,577.88 1,135,601.59 283,900.40

合计 60,830,570.41 13,730,342.59 34,536,436.97 8,158,963.06

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

交易性金融资产 2,638,781.00 659,695.25

合计 2,638,781.00 659,695.25

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 13,730,342.59 8,158,963.06

递延所得税负债 659,695.25

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 1,384,283.98 2,701,930.75

可抵扣亏损 116,773,888.36 117,184,731.71

130

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 118,158,172.34 119,886,662.46

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 1,795,908.06

2016 年 1,787,389.61 1,787,389.61

2017 年 863,463.50 2,938,660.15

2018 年 18,495,142.65 25,227,196.31

2019 年 83,198,539.91 85,435,577.58

2020 年 12,429,352.69

合计 116,773,888.36 117,184,731.71 --

其他说明:

30、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付土地款 4,640,000.00

合计 4,640,000.00

其他说明:

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 40,000,000.00 50,400,000.00

抵押借款 124,600,000.00 139,000,000.00

保证借款 74,500,000.00 65,000,000.00

信用借款 361,900,000.00 381,580,000.00

合计 601,000,000.00 635,980,000.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

131

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位: 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明:

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 50,659,000.00 70,000,000.00

合计 50,659,000.00 70,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

货款 332,387,045.65 154,760,296.96

工程和设备款 20,555,417.48 28,672,686.51

合计 352,942,463.13 183,432,983.47

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明:

期末无账龄1年以上重要的应付账款。

132

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

36、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

货款 8,418,684.26 5,138,554.59

合计 8,418,684.26 5,138,554.59

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 27,416,938.83 247,488,011.06 235,726,543.01 39,178,406.88

二、离职后福利-设定提

695,433.71 18,713,464.55 18,580,417.00 828,481.26

存计划

合计 28,112,372.54 266,201,475.61 254,306,960.01 40,006,888.14

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

20,202,543.87 217,733,066.87 207,052,813.69 30,882,797.05

补贴

2、职工福利费 13,891,644.57 13,891,644.57

3、社会保险费 344,990.55 11,276,892.38 11,088,044.91 533,838.02

其中:医疗保险费 290,910.23 9,283,993.95 9,100,351.56 474,552.62

133

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

工伤保险费 34,462.11 1,293,566.10 1,286,555.75 41,472.46

生育保险费 19,618.21 699,332.33 701,137.60 17,812.94

4、住房公积金 152,720.00 2,737,829.25 2,689,852.25 200,697.00

8、其他 6,716,684.41 1,848,577.99 1,004,187.59 7,561,074.81

合计 27,416,938.83 247,488,011.06 235,726,543.01 39,178,406.88

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 658,214.12 17,315,845.67 17,193,993.34 780,066.45

2、失业保险费 37,219.59 1,397,618.88 1,386,423.66 48,414.81

合计 695,433.71 18,713,464.55 18,580,417.00 828,481.26

其他说明:

38、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 12,930,059.91 4,609,709.40

营业税 649,274.33 968,576.90

企业所得税 27,508,508.70 2,415,649.90

个人所得税 5,038,499.99 78,678.71

城市维护建设税 933,956.58 431,393.16

房产税 1,324,409.37 3,556,860.41

土地使用税 625,964.31 1,173,143.91

印花税 111,525.75 105,246.52

教育费附加 447,434.26 236,608.08

地方教育附加 298,289.55 157,138.71

水利建设专项资金 574,344.53 603,532.15

退役兵安置保障金 227.62 874.56

合计 50,442,494.90 14,337,412.41

其他说明:

39、应付利息

单位: 元

134

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,260,407.92 35,493.33

企业债券利息 1,391,866.67 7,626,666.67

短期借款应付利息 1,208,942.38 1,144,612.32

合计 3,861,216.97 8,806,772.32

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

40、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 1,683,041.02 1,174,291.90

拆借款 85,735,481.15 11,838,736.62

应付股权收购款 330,784,040.77

其他 2,992,205.78 704,848.44

合计 421,194,768.72 13,717,876.96

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

期末无账龄1年以上重要的其他应付款。

42、划分为持有待售的负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

135

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

44、其他流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 80,000,000.00

保证借款 16,500,000.00

保证加抵押借款 160,000,000.00

合计 240,000,000.00 16,500,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

12 康盛债 36,358,286.29 198,760,690.60

合计 36,358,286.29 198,760,690.60

136

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券 发行 债券 发行 本期 按面值计 溢折价

面值 期初金额 本期偿还 期末金额

名称 日期 期限 金额 发行 提利息 摊销

12 康盛债 200,000,000. 2012 年 5 年 200,000,000 198,760,690 9,365,200 1,097,595 172,865,200. 36,358,286.

00 7月5日 .00 .60 .00 .69 00 29

200,000,000 198,760,690 9,365,200 1,097,595 172,865,200. 36,358,286.

合计 -- -- --

.00 .60 .00 .69 00 29

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

2012年7月5日,经中国证券监督管理委员会核准(证监许可〔2012〕7号文),本公司向社会公开发

行公司债券2亿元,每张面值100元,共计200万张,债券期限为5年,票面利率为7.80%。债券利率在债券

存续期的前3年固定不变,如发行人行使上调票面利率的选择权,未被回售部分债券存续期间后2年票面利

率为债券存续期限前3年票面年利率加上调基点,在债券存续期限后2年固定不变,如发行人未行使上调票

面利率选择权,则未被回售部分债券在存续期限后2年票面利率仍维持原有票面利率不变,采取单利按年

计息,不计复利。公司债券每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。

本期根据《浙江康盛股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》中所设定的投资者回售选择权条款,

公司对所发行2012年公司债券的部分进行回购,本期回购金额163,500,000.00元。

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

融资租赁质押借款 270,000,000.00

其他说明:

137

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

系子公司富嘉融资租赁有限公司将融资租赁租金收益权转让给第三方,到期后一次性回购而形成的借

款。

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

49、专项应付款

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

138

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 2,500,000.00 4,100,000.00 2,963,349.69 3,636,650.31

合计 2,500,000.00 4,100,000.00 2,963,349.69 3,636,650.31 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

新能源汽车高效

电动力总成系统 2,000,000.00 1,811,152.19 188,847.81 与资产相关

开发

新能源汽车高性

500,000.00 500,000.00 425,396.91 574,603.09 与资产相关

能电驱动系统

新能源电动汽车

动力总成系统关

1,600,000.00 134,075.01 1,465,924.99 与资产相关

键技术协同创新

及示范应用

新能源汽车锂电

池系统电子团簇

2,000,000.00 592,725.58 1,407,274.42 与资产相关

处理及车载快速

充电技术开发

合计 2,500,000.00 4,100,000.00 2,963,349.69 3,636,650.31 --

其他说明:

1)根据四川省科学技厅《四川省科技计划项目计划任务书》,子公司成都联腾动力控制技术有限公司

收到新能源汽车高效电动力总成系统研发经费2,000,000.00元。本期,该项目发生研发支出1,811,152.19元

对应的款项计入营业外收入(政府补助),递延收益余额188,847.81元;

2)根据成都市科学技局《成都市科技项目合同书》(立项编号2014-CP01-00091-GX),子公司成都联

腾动力控制技术有限公司收到新能源汽车高性能电驱动系统研发经费1,000,000.00元。本期,该项目发生研

发支出425,396.91元对应的款项计入营业外收入(政府补助),递延收益余额574,603.09元;

3)根据四川省科学科技厅《四川省科技计划项目任务合同书》(计划编号2015GZ0130),子公司成都

联腾动力控制技术有限公司累计收到新能源电动汽车动力总成系统关键技术协同创新及示范应用研发经

费1,600,000.00元。本期,该项目发生研发支出134,075.01元对应的款项计入营业外收入(政府补助),递

延收益余额1,465,924.99元;

4)根据四川省科学科技厅《四川省科技计划项目任务合同书》(计划编号2015HH0005),子公司成都

联腾动力控制技术有限公司累计收到新能源汽车锂电池系统电子团簇处理及车载快速充电技术开发经费

2,000,000.00元。本期,项目发生研发支出592,725.58元对应的款项计入营业外收入(政府补助),递延收

益余额1,407,274.42元。

139

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

52、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 228,800,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 378,800,000.00

其他说明:

根据公司2014年第三届董事会第五次会议决议和2014年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督

管理委员会《关于核准浙江康盛股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2015〕82号)核准,

公司向浙江润成控股集团有限公司、常州星河资本管理有限公司、重庆拓洋投资有限公司和义乌富鹏股权

投资合伙企业(有限合伙)非公开发行人民币普通股股票150,000,000股,每股发行价格为人民币6.65元,

募集资金总额997,500,000.00元,减除发行费用18,896,226.40元后,募集资金净额为978,603,773.60元,其中

计入股本150,000,000.00元,计入资本公积(股本溢价)828,603,773.60元。此次增资业经天健会计师事务

所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕65号)。公司已于2015年5月18日

办妥工商变更登记手续。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

140

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 727,379,393.30 828,603,773.60 428,878,120.66 1,127,105,046.24

其他资本公积 257,117.72 257,117.72

合计 727,636,511.02 828,603,773.60 428,878,120.66 1,127,362,163.96

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1) 本期股本溢价增加详见本财务报表附注“股本”之所述。

2) 本期股本溢价减少428,878,120.66元,包括:

①2015年11月,本公司收购子公司青岛海达盛冷凝器有限公司20%少数股东股权,受让价格高于按持

股比例享有该公司净资产份额的差额283,417.86元,冲减资本公积(股本溢价);

②2015年1月, 子公司淳安康盛空调配件制造有限公司收购其子公司淳安康盛毛细管制造有限公司40%

少数股东股权,受让价格高于按持股比例享有该公司净资产份额的差额417,277.04元,冲减资本公积(股

本溢价);

③2015年7月, 本公司通过同一控制下企业合并分别取得成都联腾动力控制技术有限公司80%股权、 新

动力电机(荆州)有限公司100%股权和合肥卡诺汽车空调有限公司100%股权,受让价高于按持股比例应

享有的上述公司合并日净资产份额的差额232,561,747.31元,减少资本公积(股本溢价),根据《企业会计

准则第20号-企业合并》 的相关规定,上述公司在企业合并日前累计实现的留存收益中属于本公司的留存收

益5,318,252.69元从资本公积(股本溢价)相应予以转出,相应比较财务报表中已计入本公司资本公积(股

本溢价)的上述公司2014年12月31日净资产中扣除留存收益后的余额170,000,000.00 元予以转出;

④2015年7月, 本公司收购子公司成都联腾动力控制技术有限公司20%少数股权, 受让价高于按持股比

例应享有的上述公司合并日净资产份额的差额20,297,425.76元,减少资本公积(股本溢价)。

56、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归

项目 期初余额 减:所得 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 属于少

税费用 于母公司

额 当期转入损益 数股东

一、以后不能重分类进损益的其他

15,190,498.44 15,190,498.44

综合收益

二、以后将重分类进损益的其他综

6,834,870.00 6,834,870.00

合收益

其中:权益法下在被投资单位以后

6,834,870.00 6,834,870.00

将重分类进损益的其他综合收益中

141

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

享有的份额

其他综合收益合计 22,025,368.44 22,025,368.44

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 28,851,559.61 2,130,705.04 30,982,264.65

合计 28,851,559.61 2,130,705.04 30,982,264.65

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期增加系根据2015年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积2,130,705.04元。

60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 290,019,086.44 322,778,734.37

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) -16,288,370.99

调整后期初未分配利润 273,730,715.45 322,778,734.37

加:本期归属于母公司所有者的净利润 90,366,129.06 -30,374,553.06

减:提取法定盈余公积 2,130,705.04 2,385,094.87

期末未分配利润 361,966,139.47 290,019,086.44

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-16,288,370.99 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

142

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

61、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,150,886,898.90 1,807,715,539.89 1,887,392,091.77 1,638,666,906.51

其他业务 28,701,864.59 21,931,489.87 28,850,053.18 22,517,098.86

合计 2,179,588,763.49 1,829,647,029.76 1,916,242,144.95 1,661,184,005.37

62、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,381,509.94 1,183,068.72

城市维护建设税 6,019,518.45 3,312,055.55

教育费附加 3,132,229.09 1,807,253.33

地方教育费附加 2,088,173.61 1,192,917.53

合计 12,621,431.09 7,495,295.13

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

运杂费 38,593,604.63 42,339,990.46

出口费用 7,778,669.01 8,837,365.33

人工支出 11,022,373.52 10,051,678.85

业务招待费 2,041,234.66 2,463,032.02

差旅费 1,220,780.90 1,141,498.22

其他 3,840,714.89 4,331,538.81

合计 64,497,377.61 69,165,103.69

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

人工支出 40,534,190.44 42,904,344.46

143

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

研究开发费 33,742,313.26 40,047,445.62

业务招待费 2,494,789.95 2,669,549.93

差旅费 2,184,561.04 2,528,900.88

折旧费 14,766,612.33 15,783,161.26

车辆消耗费 1,004,195.04 1,216,306.26

税费 11,063,935.67 10,000,077.50

无形资产摊销费 2,001,678.64 1,957,033.24

咨询费 13,733,272.05 6,654,936.65

办公费 3,841,167.17 4,803,799.08

其他 9,192,256.37 6,383,181.41

合计 134,558,971.96 134,948,736.29

其他说明:

65、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 49,726,481.31 76,043,257.77

利息收入 -3,906,137.67 -2,463,974.56

汇兑损益 -2,985,271.73 -252,298.02

其他 537,476.81 1,024,295.39

合计 43,372,548.72 74,351,280.58

其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 17,137,505.64 7,516,576.40

二、存货跌价损失 6,822,498.43 6,627,172.73

合计 23,960,004.07 14,143,749.13

其他说明:

67、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

144

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

以公允价值计量的且其变动计入当期损

2,638,781.00

益的金融资产

其中:衍生金融工具产生的公允价

2,638,781.00

值变动收益

合计 2,638,781.00

其他说明:

68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 7,822,598.20 10,270,550.45

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-22,677,513.30 -1,028,983.85

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,128.00 2,700.00

银行理财产品收益 4,489,183.82

合计 -10,358,603.28 9,244,266.60

其他说明:

69、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得合计 3,320,086.73 224,501.83 3,320,086.73

其中:固定资产处置利得 257,343.19 224,501.83 257,343.19

无形资产处置利得 3,062,743.54 3,062,743.54

政府补助 57,215,090.82 13,070,937.88 57,215,090.82

税收返还 5,258,487.59 5,057,505.78 1,370,494.03

罚没收入 949,580.84 473,578.44 949,580.84

无需支付款项 1,746,567.67 1,746,567.67

其他 615,306.47 198,486.04 615,306.47

合计 69,105,120.12 19,025,009.97 65,217,126.56

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

关停电镀生产线补助 19,107,300.00 与收益相关

145

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

新技术研发、节能改造奖励 9,625,200.00 与收益相关

产业转型升级奖励 7,800,000.00 与收益相关

升级改造奖励 4,000,000.00 与收益相关

成都市就业促进会补贴款 3,422,158.94 3,107,141.88 与收益相关

技术改造项目补助 2,690,000.00 与收益相关

优强(重点)工业企业扶持奖励 2,500,700.00 与收益相关

外经贸企业财政资助奖励 1,384,800.00 与收益相关

加强工业和科技重大创新补助 629,700.00 与收益相关

企业研发投入补助 500,000.00 与收益相关

经济开发区企业奖励 451,800.00 与收益相关

节能与工业循环经济财政专项资金 260,000.00 与收益相关

社会福利企业用工补助及社会保险补贴 198,000.00 与收益相关

生态工业经济典型企业补助 195,000.00

工业与信息化发展财政补助 134,200.00 与收益相关

经济发展先进单位奖励 124,000.00 与收益相关

科技发展项目补助 120,000.00 与收益相关

失业保险支持企业稳岗补助 105,704.81 与收益相关

促进新型工业化发展补助 100,000.00 与收益相关

重大科技创新结转项目补助 100,000.00 与收益相关

岗位津贴补助 95,900.00 与收益相关

技能大师奖励 80,000.00 与收益相关

加强职业技能培训补助 77,000.00 与收益相关

专利资助补助 72,000.00 与收益相关

安全生产专项补助 70,000.00 与收益相关

安全生产标准化及自动化改造补助 70,000.00 与收益相关

工业企业发展典型奖励 60,000.00 与收益相关

财政配套资助奖励 50,000.00 与收益相关

实时在线监测接入配套补助 50,000.00 与收益相关

发展循环经济专项补助 40,000.00 与收益相关

专利专项资金补助 38,000.00 与收益相关

加强企业品牌建设补助 30,000.00 与收益相关

残疾人安置奖励 29,277.38 与收益相关

生态工业考核发展典型奖励 20,000.00 与收益相关

技术标准化奖励 13,000.00 与收益相关

146

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

发明专利授权省级补助 4,000.00 与收益相关

安全生产先进单位奖励 2,000.00 与收益相关

环境保护先进单位奖励 2,000.00 与收益相关

递延收益转入 2,963,349.69 与收益相关

优强〔重点〕工业企业扶持政策奖励资金 1,810,000.00 与收益相关

优强〔重点〕工业企业奖励金 1,164,300.00 与收益相关

外经贸企业财政资助奖励 1,024,700.00 与收益相关

淳安县研发经费补助 1,000,000.00 与收益相关

企业投资及技术改造项目财政奖励 980,800.00 与收益相关

技术改造贷款贴息 700,000.00 与收益相关

建设租房补助款 628,000.00 与收益相关

开发区企业奖励 495,200.00 与收益相关

经济开发区企业奖励 389,300.00 与收益相关

节能与工业循环经济财政专项资金 300,000.00 与收益相关

社会福利企业用工补助及社会保险补贴 253,800.00 与收益相关

淳安县政府质量奖 150,000.00 与收益相关

新能源汽车高效电动动力总成系统创新

150,000.00 与收益相关

成果转化补助

先进工业企业奖励 120,000.00 与收益相关

商标奖励款 100,000.00 与收益相关

工业转型升级补助款 100,000.00 与收益相关

工业考核奖 85,000.00 与收益相关

县残疾人联合会福利企业超比例安置奖

82,296.00 与收益相关

欠发达地区外向型经济发展补助资金 80,600.00 与收益相关

促进工业经济发展奖励 65,000.00 与收益相关

淳安县专利资助 45,500.00 与收益相关

省级重点污染源在线监控系统运行维护

58,000.00 与收益相关

补助

淳安县专利资助 18,000.00 与收益相关

淳安县专利资助 57,500.00 与收益相关

县财政配套资助和有关项目奖励资金 30,000.00 与收益相关

杭州市品牌奖励资金 25,000.00 与收益相关

浙江省专利资助 24,000.00 与收益相关

新增环保设施投入奖励 16,800.00 与收益相关

147

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

安全生产补助资金 10,000.00 与收益相关

合计 57,215,090.82 13,070,937.88 --

其他说明:

70、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 13,882,370.62 2,440,887.45 13,882,370.62

其中:固定资产处置损失 13,882,370.62 2,440,887.45 13,882,370.62

对外捐赠 66,000.00 1,108,200.00 66,000.00

地方水利建设基金 2,951,410.17 2,715,113.99

质量赔款支出 3,549,044.11 3,303,347.70 3,549,044.11

其他 539,620.34 214,319.25 539,620.34

合计 20,988,445.24 9,781,868.39 18,037,035.07

其他说明:

71、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 22,833,349.00 5,166,925.20

递延所得税费用 -4,873,326.02 -2,217,265.15

合计 17,960,022.98 2,949,660.05

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 111,328,252.88

按法定/适用税率计算的所得税费用 27,832,063.22

子公司适用不同税率的影响 -6,258,489.41

调整以前期间所得税的影响 652,482.37

非应税收入的影响 -2,640,229.16

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,777,024.14

148

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,576,137.77

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

5,008,260.30

损的影响

支付给残疾人员工资影响 -993,886.71

研发费用加计扣除 -3,841,064.00

所得税费用 17,960,022.98

其他说明

72、其他综合收益

详见附注资产负债表项目注释其他综合收益之说明。

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府奖励及补助 54,251,741.13 13,070,937.88

收到期初不符合现金及现金等价物定义

27,025,692.79 11,250,000.00

的银行承兑汇票保证金

收到往来款 3,628,616.37 6,440,343.43

房屋租赁收入 4,841,926.01 1,613,570.43

银行存款利息收入 3,042,525.72 419,495.49

其他 1,801,805.09 259,473.57

合计 94,592,307.11 33,053,820.80

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

运杂费 38,593,604.63 42,339,990.46

研发费 23,826,424.26 33,342,797.85

报关出口费用 7,778,669.01 8,837,365.33

业务招待费 4,536,024.61 5,132,581.95

咨询费 13,733,272.05 6,654,936.65

办公费 3,842,207.93 4,803,799.08

149

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

差旅费 3,405,341.94 3,670,399.10

房租费 11,903,843.45 6,660,648.95

不符合现金及现金等价物定义的银行承

33,459,532.50 27,025,692.79

兑汇票保证金

收到往来款 511,936.78 4,397,084.01

其他 8,387,835.20 12,639,481.32

合计 149,978,692.36 155,504,777.49

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回到期的理财产品 1,255,000,000.00

因资产收购而收回青岛海尔数码智能科

6,000,000.00 4,000,000.00

技有限公司履约保证金

收到与资产相关的政府补助 4,100,000.00 2,500,000.00

收回土地保证金 4,640,000.00

收回期货保证金 185,442.24

收到与投资相关的拆借款及利息 39,410,061.63 64,511,699.35

合计 1,309,335,503.87 71,011,699.35

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

购买理财产品支付的现金 1,305,000,000.00

支付期货保证金 8,322,586.70 185,442.24

支付与投资相关的拆解款及利息 28,745,900.00 62,835,800.00

合计 1,342,068,486.70 63,021,242.24

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

贴现的筹资性承兑汇票 40,000,000.00 30,000,000.00

150

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

收回已贴现承兑汇票对应的不符合现金

7,500,000.00

及现金等价物定义的保证金

收到与筹资相关的拆解款及利息 9,000,000.00

合计 47,500,000.00 39,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

子公司淳安康盛空调配件制造有限公司将本公司因采购付款而开具给其的银行承兑汇票向银行申请

贴现。考虑该等经济业务的性质,结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规定的精神,将该等票据

贴现取得的现金在合并现金流量表中计列本项目,将到期承付的该等票据计列“支付的其他与筹资活动有

关的现金”;相应,为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价物定义的承兑汇票保证金和该等

承兑汇票相应的贴现利息计列“支付的其他与筹资活动有关的现金”,收回该等承兑汇票保证金计列本项目。

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

到期支付已贴现的筹资性承兑汇票 30,000,000.00

到期承付已贴现的银行承兑汇票保证金 10,000,000.00 7,500,000.00

贴现的承兑汇票对应的贴现利息 106,916.66 568,333.32

购买子公司少数股东股权 39,606,620.46

支付与筹资相关的拆解款及利息 9,729,000.00

合计 89,442,537.12 8,068,333.32

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 93,368,229.90 -29,508,277.11

加:资产减值准备 23,960,004.07 14,143,749.13

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

81,233,254.38 89,893,751.20

物资产折旧

无形资产摊销 2,001,678.64 1,853,331.94

长期待摊费用摊销 8,391.60 431,278.56

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -2,598,258.39 1,521,644.87

151

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 13,160,542.28 694,740.75

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -2,638,781.00

财务费用(收益以“-”号填列) 40,703,584.03 57,841,003.19

投资损失(收益以“-”号填列) 10,358,603.28 -9,244,266.60

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -5,571,379.53 -2,250,937.67

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 659,695.25

存货的减少(增加以“-”号填列) -5,620,499.65 20,777,141.84

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-561,609,528.48 12,116,734.29

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

309,089,607.35 11,002,129.15

列)

经营活动产生的现金流量净额 -3,494,856.27 169,272,023.54

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 285,088,471.39 151,717,613.42

减:现金的期初余额 151,717,613.42 162,806,680.30

现金及现金等价物净增加额 133,370,857.97 -11,089,066.88

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 788,840,782.22

其中: --

富嘉融资租赁有限公司 344,960,782.22

成都联腾动力控制技术有限公司 144,480,000.00

新动力电机(荆州)有限公司 167,800,000.00

合肥卡诺汽车空调有限公司 131,600,000.00

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 100,117,114.97

其中: --

富嘉融资租赁有限公司 100,117,114.97

其中: --

取得子公司支付的现金净额 688,723,667.25

其他说明:

152

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 285,088,471.39 151,717,613.42

其中:库存现金 112,468.79 438,496.50

可随时用于支付的银行存款 284,976,002.60 151,279,116.92

三、期末现金及现金等价物余额 285,088,471.39 151,717,613.42

其他说明:

2015年12月31日货币资金余额为334,640,260.59元,现金及现金等价物余额为285,088,471.39元,差异

49,551,789.20 元 , 系 不 属 于 现 金 及 现 金 等 价 物 的 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 43,459,532.50 元 和 存 出 投 资 款

6,092,256.70元。

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

公司本期对成都联腾动力控制技术有限公司、新动力电机(荆州)有限公司、合肥卡诺汽车空调有限

公司进行同一控制下企业合并,并对比较财务报表进行了追溯调整,调整增加资本公积169,183,318.15元,

调整减少年初未分配利润16,288,370.99元,调整增加年初少数股东权益8,363,013.06元。

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 43,459,532.50 票据质押

应收票据 3,540,000.00 票据质押

固定资产 497,266,576.75 借款抵押

无形资产 54,313,582.73 借款抵押

153

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应收款 269,083,592.40 借款质押

投资性房地产 67,297,735.84 借款抵押

合计 934,961,020.22 --

其他说明:

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

应收账款 -- -- 22,538,554.90

其中:美元 2,723,777.13 6.4936 17,687,119.17

欧元 683,763.07 7.0952 4,851,435.73

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期

股权取得时 股权取得 股权取得方 购买日的确

被购买方名称 股权取得成本 购买日 末被购买方 末被购买方

点 比例 式 定依据

的收入 的净利润

富嘉融资租赁有 2015 年 12 2015 年 12 控制权发生

675,000,000.00 75.00% 现金收购

限公司 月 31 日 月 31 日 转移

其他说明:

154

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本 富嘉融资租赁有限公司

--现金 675,000,000.00

合并成本合计 675,000,000.00

减:取得的可辨认净资产公允价值份额 287,878,525.70

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 387,121,474.30

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

根据本公司与朗博集团有限公司(Lambor Group Limited)签订的《利润承诺及补偿协议》,出让方承

诺富嘉融资租赁有限公司2015年度、2016年度、2017年度扣除非经常性损益后实现的净利润不低于7,000

万元、10,000万元、14,000万元。否则,出让方应依据相关规定对本公司以现金方式予以补偿,具体补偿

金额按以下公式据算:当年应补偿金=(截至当期期末累计承诺净利润-截至当期期末累计实际净利润数)

÷补偿期限内各年的净利润承诺书总和×标的资产交易作价-已补偿金额。如果按照上述公式计算当年度应

补偿金额小于或者等于0,则出让方应向本公司补偿的金额为0元,本公司亦不因当年度应补偿的金额小于

或者等于0,而向出让方支付额外价款。

大额商誉形成的主要原因:

2015年12月公司取得富嘉融资租赁有限公司75%股权,合并成本675,000,000.00元与取得该公司购买日

可辨认净资产公允价值份额287,878,525.70元之间的差额387,121,474.30元确认为商誉。

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

富嘉融资租赁有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产: 758,691,689.71 758,691,689.71

货币资金 100,117,114.97 100,117,114.97

应收款项 2,915,227.58 2,915,227.58

存货

固定资产 102,786.11 102,786.11

无形资产

预付款项 3,125,342.88 3,125,342.88

其他应收款 262,874.17 262,874.17

一年内到期的非流动资产 183,797,420.82 183,797,420.82

其他流动资产 119,000,000.00 119,000,000.00

155

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应收款 349,083,592.40 349,083,592.40

长期待摊费用 248,972.52 248,972.52

递延所得税资产 38,358.26 38,358.26

负债: 374,853,655.44 374,853,655.44

借款

应付款项

递延所得税负债

应付职工薪酬 1,454,186.46 1,454,186.46

应交税费 16,959,843.70 16,959,843.70

应付利息 1,350,000.00 1,350,000.00

其他应付款 85,089,625.28 85,089,625.28

长期应付款 270,000,000.00 270,000,000.00

净资产 383,838,034.27 383,838,034.27

减:少数股东权益 95,959,508.57 95,959,508.57

取得的净资产 287,878,525.70 287,878,525.70

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

富嘉融资租赁有限公司购买日的可辨认资产、负债公允价值与账面价值一致。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

合并当期期 合并当期期

企业合并 构成同一控制 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

中取得的 下企业合并的 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

权益比例 依据 入 利润

收入 净利润

156

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

合并日前后同

成都联腾动

受实际控制人 2015 年 07

力控制技术 100.00% 控制权转移 78,737,901.69 17,297,805.90 12,664,773.62 -500,437.13

控制且该控制 月 31 日

有限公司

并非暂时性的

合并日前后同

新动力电机

受实际控制人 2015 年 07

(荆州)有限 100.00% 控制权转移 44,008,478.38 5,885,533.54 23,414,818.75 2,183,076.34

控制且该控制 月 31 日

公司

并非暂时性的

合并日前后同

合肥卡诺汽

受实际控制人 2015 年 07

车空调有限 100.00% 控制权转移 26,899,987.66 4,411,804.50 20,575,156.49 1,159,281.41

控制且该控制 月 31 日

公司

并非暂时性的

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本 成都联腾动力控制技术有限公司 新动力电机(荆州)有限公司 合肥卡诺汽车空调有限公司

--现金 180,600,000.00 167,800,000.00 131,600,000.00

或有对价及其变动的说明:

根据本公司与浙江润成控股集团有限公司签订的《业绩承诺函》,出让方承诺成都联腾动力控制技术

有限公司、新动力电机(荆州)有限公司和合肥卡诺汽车空调有限公司三家公司2015年度、2016年度和2017

年度扣除非经常性损益后的合并利润不低于5,000.00万元、6,500.00万元和8,500.00万元,否则浙江润成控

股集团有限公司、陈汉康依据相关规定以现金方式予以补偿,具体补偿金额按以下公式据算:当期应补偿

金额=(截至当期累计合并承诺净利润-截至当期期末累计实际净利润数)÷承诺期内承诺净利润总和×本次

收购交易金额-当期已补偿金额。如果按照上述公式计算当期应补偿金额小于0,则出让方无须补偿,如

须补偿,浙江润成控股集团有限公司、陈汉康应于该年度审计报告出具后的30个工作日内,向本公司足额

支付该年度补偿款。

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

成都联腾动力控制技术有限公司 新动力电机(荆州)有限公司 合肥卡诺汽车空调有限公司

合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末

货币资金 5,332,388.01 3,944,735.92 5,540,809.48 1,248,082.76 21,801,954.34 1,697,026.25

应收款项 66,472,859.53 5,909,515.75 22,448,285.38 8,787,570.68 15,166,173.08 7,902,724.27

存货 10,164,669.68 5,688,400.52 8,146,568.31 11,089,591.43 12,623,392.63 3,429,680.59

固定资产 22,530,687.95 21,448,900.05 77,870,248.35 77,032,899.38 1,957,858.45 1,506,448.91

157

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

无形资产 7,709,185.10 7,729,269.50 8,121,449.69 8,223,289.19 9,020.12 8,084.50

应收票据 140,000.00 3,259,000.00 300,000.00 3,125,500.00

预付款项 2,678,247.79 2,650,876.48 5,149,329.66 492,077.25 2,154,289.85 840,657.46

其他应收款 356,892.22 418,537.36 1,242,132.56 17,951,493.26 906,797.42 16,333,470.66

其他流动资产 412,663.51 1,092,660.45 1,808,850.04

投资性房地产 10,456,068.73 9,179,507.27 11,719,012.68 11,719,012.68

在建工程 2,765,035.02 3,640,178.39 438,876.03

长期待摊费用 257,134.10

递延所得税资

544,650.44 46,657.07 195,871.00 120,564.62 201,704.67 105,270.06

借款 20,000,000.00 20,000,000.00

应付款项 31,716,952.99 4,654,061.71 14,630,740.06 7,698,484.79 10,085,493.40 2,389,003.15

应付票据 200,000.00

预收款项 119,350.50 245,736.00 3,859,292.22 155,000.00 90,180.00 502,180.00

应付职工薪酬 428,143.59 746,794.02 399,535.72 450,633.81 1,303,880.71 1,248,896.87

应交税费 3,175,336.46 89,244.66 890,675.19 706,923.01 15,102.01 132,463.09

应付利息 44,000.00 44,000.00

其他应付款 10,226,650.37 11,018,340.12 1,386,453.45 12,048,589.06 385,449.36 9,599,312.94

递延收益 4,371,379.35 2,500,000.00

净资产 79,112,871.21 41,815,065.31 102,539,144.57 96,653,611.03 45,488,811.15 21,077,006.65

取得的净资产 79,112,871.21 41,815,065.31 102,539,144.57 96,653,611.03 45,488,811.15 21,077,006.65

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

企业合并中未有承担的被合并方的或有负债。

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

158

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

淳安康盛空调配

浙江杭州 浙江杭州 工业制造 100.00% 设立

件制造有限公司

淳安康盛钢带制

浙江杭州 浙江杭州 工业制造 100.00% 设立

造有限公司

合肥康盛管业有

安徽合肥 安徽合肥 工业制造 100.00% 设立

限责任公司

浙江康盛热交换

浙江杭州 浙江杭州 工业制造 100.00% 设立

器有限公司

江苏康盛管业有

江苏徐州 江苏徐州 工业制造 100.00% 设立

限公司

淳安康盛机械模

浙江杭州 浙江杭州 工业制造 100.00% 设立

具有限公司

无锡康盛电器配

江苏无锡 江苏无锡 工业制造 100.00% 设立

件有限公司

安徽康盛管业有

安徽六安 安徽六安 工业制造 100.00% 设立

限公司

新乡康盛制冷配

河南新乡 河南新乡 工业制造 100.00% 设立

件有限公司

浙江省淳安县博

同一控制下企业

爱制冷元件有限 浙江杭州 浙江杭州 工业制造 100.00%

合并

公司

浙江康盛伟业家

同一控制下企业

电零部件制造有 浙江杭州 浙江杭州 工业制造 100.00%

合并

限公司

浙江康盛科工贸 同一控制下企业

浙江杭州 浙江杭州 工业制造 100.00%

有限公司 合并

159

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

成都森卓管业有 非同一控制下企

四川成都 四川成都 工业制造 80.00%

限公司 业合并

青岛海达盛冷凝

山东青岛 山东青岛 工业制造 100.00% 其他方式

器有限公司

成都联腾动力控 同一控制下企业

四川成都 四川成都 工业制造 100.00%

制技术有限公司 合并

新动力电机(荆 同一控制下企业

湖北荆州 湖北荆州 工业制造 100.00%

州)有限公司 合并

合肥卡诺汽车空 同一控制下企业

安徽合肥 安徽合肥 工业制造 100.00%

调有限公司 合并

富嘉融资租赁有 非同一控制下企

北京 江苏南通 金融服务 75.00%

限公司 业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

成都森卓管业有限公司 20.00% -240,637.92 -1,087,856.82

富嘉融资租赁有限公司 25.00% 95,959,508.57

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

成都森卓管 17,811,0 13,054,4 30,865,4 36,304,7 36,304,7 23,180,9 14,129,2 37,310,2 41,546,2 41,546,2

业有限公司 19.55 05.08 24.63 08.74 08.74 85.50 16.71 02.21 96.72 96.72

富嘉融资租 409,217, 349,473, 758,691, 104,853, 270,000, 374,853,

赁有限公司 980.42 709.29 689.71 655.44 000.00 655.44

单位: 元

160

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现金 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润 综合收益总额

额 流量 金流量

成都森卓管

26,072,366.47 -1,203,189.60 -1,203,189.60 633,874.33 36,197,781.62 -10,509,256.03 -10,509,256.03 -5,408,450.60

业有限公司

富嘉融资租

118,956,369.04 74,004,034.27 74,004,034.27 -449,165,986.00

赁有限公司

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例

青岛海达盛冷凝器有限公司 2015年11月30日 80% 100%

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

青岛海达盛冷凝器有限公司

--现金 6,000,000.00

购买成本/处置对价合计 6,000,000.00

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 5,716,582.14

差额 283,417.86

其中:调整资本公积 283,417.86

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营企业

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

名称 直接 间接

计处理方法

161

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州千岛湖康盛小额

浙江杭州 浙江杭州 非银行类金融服务 30.00% 权益法核算

贷款股份有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

杭州千岛湖康盛小额贷款股份有限公司

流动资产 342,547,957.24 341,671,647.05

非流动资产 23,426,233.02 757,398.03

资产合计 365,974,190.26 342,429,045.08

流动负债 99,755,107.50 71,497,181.25

负债合计 99,755,107.50 71,497,181.25

按持股比例计算的净资产份额 81,022,527.94 82,506,991.11

对合营企业权益投资的账面价值 81,022,527.94 82,506,991.11

营业收入 44,405,388.12 56,371,318.01

净利润 26,075,327.32 34,235,168.16

本年度收到的来自合营企业的股利 9,307,061.37 9,819,424.83

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

162

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润)

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险

进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管

理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 应收账款、应收票据

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且

信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进

行管理。截至2015年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的50.39%(2014年12月31

163

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

日:40.63%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

2. 其他应收款

本公司的其他应收款主要系保本保收益型理财产品、保证金等,公司对此等款项与相关经济业务一并

管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如

下:

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 415,873,128.15 415,873,128.15

小 计 415,873,128.15 415,873,128.15

(续上表)

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 191,458,741.52 191,458,741.52

小 计 191,458,741.52 191,458,741.52

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前

到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适

当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 601,000,000.00 617,913,044.41 617,913,044.41

应付票据 50,659,000.00 50,659,000.00 50,659,000.00

应付账款 352,942,463.13 352,942,463.13 352,942,463.13

其他应付款 421,194,768.72 426,831,643.72 426,831,643.72

长期借款 240,000,000.00 298,834,555.56 11,780,000.00 35,340,000.00 251,714,555.56

应付债券 36,358,286.29 40,802,133.33 2,847,000.00 37,955,133.33

长期应付款 270,000,000.00 307,616,250.00 26,550,000.00 281,066,250.00

小 计 1,972,154,518.14 2,095,599,090.15 1,489,523,151.26 354,361,383.33 251,714,555.56

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 635,980,000.00 638,892,645.74 638,892,645.74

应付票据 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00

164

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付账款 183,432,983.47 183,432,983.47 183,432,983.47

其他应付款 13,717,876.96 13,717,876.96 13,717,876.96

长期借款 16,500,000.00 19,409,671.11 1,197,093.33 18,212,577.78

应付债券 198,760,690.60 239,000,000.00 15,600,000.00 223,400,000.00

小 计 1,118,391,551.03 1,164,453,177.28 922,840,599.50 241,612,577.78

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主

要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的借

款均为固定利率借款,故不存在该方面风险。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临

的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民

币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性

项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

165

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是陈汉康。

其他说明:

自然人姓名 关联关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%)

陈汉康 第一大股东 28.61 28.61

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

166

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

周珍 陈汉康之配偶

朗博集团有限公司 公司子公司富嘉融资租赁有限公司之股东

常州星河资本管理有限公司 公司之股东

重庆拓洋投资有限公司 公司之股东

浙江润成控股集团有限公司 同受实际控制人控制之公司

杭州惠尔汽车空调有限公司 同受实际控制人控制之公司

中植新能源汽车有限公司 同受实际控制人控制之公司

浙江千岛湖小额贷款公司 公司之联营企业

北京恒天财富投资管理有限公司 受朗博集团有限公司同一最终控制方控制

盟科投资控股有限公司 受朗博集团有限公司同一最终控制方控制

北京唐鼎耀华投资咨询有限公司 根据朗博集团有限公司同一最终控制方经营管理安排认定为关联方

中植企业集团有限公司 受朗博集团有限公司同一最终控制方控制

中融(北京)资产管理有限公司 受朗博集团有限公司同一最终控制方控制

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

杭州惠尔汽车空调有限公司 空调零部件等 2,265,630.75 815,526.09

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

杭州惠尔汽车空调有限公司 销售蒸发器等 803,801.72 3,110,872.80

中植新能源汽车有限公司 销售总成系统 5,213,675.22

中植新能源汽车有限公司 技术研发服务 2,404,273.51

浙江千岛湖康盛小额贷款股份有限公司 信贷担保 287,531.51

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包 本期确认的托管

167

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

称 称 类型 收益定价依据 收益/承包收益

中植新能源汽车

本公司 经营托管 2015 年 05 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 固定价格 1,000,000.00

有限公司

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

中植新能源汽车有限公司 房屋及建筑物 121,006.07

杭州惠尔汽车空调有限公司 房屋及建筑物 144,000.00 445,581.00

浙江润成控股集团有限公司 房屋及建筑物 79,632.00 66,781.00

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

杭州千岛湖康盛小额贷

50,520,000.00 2015 年 08 月 06 日 2017 年 08 月 05 日 否

款股份有限公司

杭州千岛湖康盛小额贷

20,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2016 年 05 月 18 日 否

款股份有限公司

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

陈汉康、周珍 19,000,000.00 2015 年 03 月 09 日 2016 年 03 月 09 日 否

陈汉康、周珍 10,000,000.00 2015 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 15 日 否

陈汉康、周珍 17,000,000.00 2015 年 09 月 15 日 2016 年 05 月 13 日 否

168

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

陈汉康、周珍 20,000,000.00 2015 年 07 月 08 日 2016 年 06 月 10 日 否

陈汉康、周珍 17,000,000.00 2015 年 09 月 17 日 2016 年 06 月 15 日 否

陈汉康、周珍 19,000,000.00 2015 年 07 月 15 日 2016 年 06 月 17 日 否

陈汉康、周珍 20,000,000.00 2015 年 07 月 06 日 2016 年 07 月 03 日 否

陈汉康、周珍 18,000,000.00 2015 年 07 月 22 日 2016 年 07 月 13 日 否

陈汉康、周珍 26,000,000.00 2015 年 07 月 24 日 2016 年 07 月 24 日 否

陈汉康、周珍 15,000,000.00 2015 年 08 月 06 日 2016 年 08 月 06 日 否

陈汉康、周珍 17,000,000.00 2015 年 08 月 11 日 2016 年 08 月 11 日 否

陈汉康、周珍 28,000,000.00 2015 年 08 月 24 日 2016 年 08 月 24 日 否

陈汉康、周珍 16,900,000.00 2015 年 09 月 22 日 2016 年 09 月 21 日 否

陈汉康、周珍 18,000,000.00 2015 年 10 月 19 日 2016 年 09 月 27 日 否

陈汉康、周珍 17,000,000.00 2015 年 10 月 21 日 2016 年 10 月 10 日 否

陈汉康、周珍 16,000,000.00 2015 年 10 月 22 日 2016 年 10 月 22 日 否

陈汉康、周珍 16,000,000.00 2015 年 11 月 04 日 2016 年 11 月 02 日 否

陈汉康、周珍 20,000,000.00 2015 年 11 月 06 日 2016 年 11 月 05 日 否

陈汉康、周珍 16,500,000.00 2015 年 12 月 03 日 2016 年 12 月 02 日 否

陈汉康、周珍 15,500,000.00 2015 年 12 月 08 日 2016 年 12 月 07 日 否

陈汉康、周珍 160,000,000.00 2015 年 12 月 02 日 2016 年 12 月 02 日 否

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方名称 期初余额 拆入资金 资金拆借利息 拆出资金 其他[注 2] 期末余额

浙江润成控股集团

9,800,549.68 28,066,810.97 -319,128.84 16,888,000.00 1,059,132.45

有限公司[注 1]

[注 1]:本期公司与浙江润成控股集团有限公司的资金拆借均发生于同一控制下企业成都联腾动力控

制技术有限公司、新动力电机(荆州)有限公司和合肥卡诺汽车空调有限公司合并日之前。

[注 2]:2015 年 3 月,根据子公司成都联腾动力控制技术有限公司、浙江润成控股集团有限公司及淳

安永安标准件有限公司签订的《三方债权转让协议》,子公司成都联腾动力控制技术有限公司将应收淳安

永安标准件有限公司 1,059,132.45 元债权以原价转让给浙江润成控股集团有限公司。

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

169

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 2,336,100.00 1,691,900.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

北京唐鼎耀华投资

预付款项 1,842,636.99

咨询有限公司

北京恒天财富投资

预付款项 566,037.73

管理有限公司

中融(北京)资产管

预付款项 385,479.46

理有限公司

盟科投资控股有限

其他应收款 184,324.50 9,216.23

公司

浙江润成控股集团

其他应收款 9,800,549.68 490,027.48

有限公司[注]

[注]:期初应收浙江润成控股集团有限公司的款项均系同一控制企业成都腾动力控制技术有限公司、新动

力电机(荆州)有限公司和合肥卡诺汽车空调有限公司所转入。

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 朗博集团有限公司 330,784,040.77

北京恒天财富投资管理有限

其他应付款 50,000,000.00

公司

中融(北京)资产管理有限公

其他应付款 35,000,000.00

其他应付款 中植企业集团有限公司 29,275.00

170

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 盟科投资控股有限公司 11,250.00

北京恒天财富投资管理有限

应付利息 1,350,000.00

公司

北京唐鼎耀华投资咨询有限

长期应付款 120,000,000.00

公司

北京恒天财富投资管理有限

长期应付款 150,000,000.00

公司

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

171

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利 37,880,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 37,880,000.00[注]

[注]该方案待年度股东大会审议通过。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

172

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以地区分部和产品分部为基础确定报告分部。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目 境内 境外 未分配金额 分部间抵销 合计

主营业务收入 1,977,571,459.91 173,315,438.99 2,150,886,898.90

主营业务成本 1,657,242,783.88 150,472,756.01 1,807,715,539.89

资产总额 [注] [注] 4,095,187,736.24 4,095,187,736.24

负债总额 [注] [注] 2,079,180,147.97 2,079,180,147.97

(3) 报告分部的财务信息-产品分部

项 目 制冷管路及配件 新能源汽车部件 未分配金额 合计

主营业务收入 1,775,360,198.79 375,526,700.11 2,150,886,898.90

173

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

主营业务成本 1,546,018,193.05 261,697,346.84 1,807,715,539.89

资产总额 [注] [注] 4,095,187,736.24 4,095,187,736.24

负债总额 [注] [注] 2,079,180,147.97 2,079,180,147.97

[注]:因公司存在同一生产车间生产不同产品的情况,无法严格按分部对资产进行区分;公司的负债系为

所有产品承担,无法严格按分部对负债进行区分。

(4)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(5)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

2015年6月12日,根据陈汉康与杭州锅炉集团股份有限公司签订的《股票质押合同》,陈汉康将其持

有的本公司1,246.8908万股的限售条件流通股质押给杭州锅炉集团股份有限公司,质押期限自2015年6月

15日起至2016年6月17日止。

2015年5月28日,根据陈汉康与浙江浙商证券资产管理有限公司签订的《浙商证券股份有限公司股票

质押式回购交易业务协议》(编号B0000028),陈汉康将持有的本公司1,540万股的有限售条件流通股和

441万股的无限售条件流通股质押给浙江浙商证券资产管理有限公司,质押期限自2015年6月17日起至2016

年6月17日止。

2015年11月12日,根据陈汉康与浙商证券股份有限公司签订的《浙商证券股份有限公司股票质押式回

(编号A0000011) 陈汉康将持有的本公司1,639.50万股的有限售条件流通股和910.6092

购交易业务协议》 ,

万股的无限售条件流通股质押给浙商证券股份有限公司,质押期限自2015年11月12日起至2016年11月11日

止。

2015年9月21日,根据浙江润成控股集团有限公司与中国银行股份有限公司淳安支行签订的《最高质

押合同》(编号淳安2015权质130号),浙江润成控股集团有限公司将持有的本公司436万股的无限售条件

流通股质押给中国银行股份有限公司淳安支行,质押期限自2015年10月12日起至2016年10月20日止。

2015年10月9日,根据浙江润成控股集团有限公司与财通证券股份有限公司签订的《股票质押式回购

交易协议》(编号16067666),浙江润成控股集团有限公司将持有的本公司2,000万股的有限售条件流通

股质押给财通证券股份有限公司,质押期限自2015年10月9日起至2018年10月9日止。

2015年4月24日,根据常州星河资本管理有限公司与中融国际信托有限公司签订的《股票收益权转让

合同》(编号2014206209004005),常州星河资本管理有限公司将持有的本公司1,503.7593万股的有限售

条件流通股质押给中融国际信托有限公司,质押期限自2015年4月28日起至2018年4月8日止。

2015年11月18日,根据常州星河资本管理有限公司与华融证券股份有限公司签订的《华融股票宝9号

集合资产管理计划》,常州星河资本管理有限公司将持有的本公司2,996.24万股的有限售条件流通股质押

给华融证券股份有限公司,质押期限自2015年11月23日至2018年11月7日止。

2015年11月18日,根据重庆拓洋投资有限公司与海通证券股份有限公司签订的《股票质押式回购交易

174

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

协议》(编号2015111826200076),重庆拓洋投资有限公司将持有的本公司4,500万股的有限售条件流通

股质押给海通证券股份有限公司,质押期限自2015年11月18日至2018年5月18日止。

2015年12月2日,根据公司与中国工商银行股份有限公司淳安支行签订的《浙江康盛股份有限公司并

购浙江润成控股集团有限公司下属新能源汽车零部件3家标的公司的股权项目人民币资金银团贷款合同》

及《最高额质押合同》,公司将全资子公司成都联腾动力控制技术有限公司、新动力电机(荆州)有限公

司和合肥卡诺汽车空调有限公司100%的股权质押给中国工商银行股份有限公司淳安支行,质押期限自2015

年12月2日起至2020年12月2日止。

2015年8月14日,根据公司2015年度第二次临时股东大会审议通过了《关于<浙江康盛股份有限公司第

一期员工持股计划(草案)>及摘要的议案》,本公司员工持股计划拟募集资金总额为7,000.00万元, 并

委托鹏华资产管理(深圳)有限公司(以下简称“鹏华资管”)管理,全额认购鹏华资管设立的康盛成长

共享1号专项资产管理计划的次级份额。康盛成长共享1号专项资产管理计划份额上限为14,000万份,按照

1:1的比例设立优先级份额和次级份额,主要用于二级市场投资本公司股票,不用于购买其他公司股票。

截至2016年1月6日,公司第一期员工持股计划通过二级市场购买的方式共计买入本公司股票3,942,794股,

占公司总股本的1.04%,成交均价约为人民币35.43元/股,成交金额合计为人民币139,674,070.40元。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 比例

按信用风

险特征组

100.00 6.17

合计提坏 209,387,647.94 99.04% 14,092,740.80 6.73% 195,294,907.14 221,205,493.89 13,650,904.21 207,554,589.68

% %

账准备的

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提 2,039,127.22 0.96% 2,039,127.22 100.00%

坏账准备

的应收账

175

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

100.00 100.00 6.17

合计 211,426,775.16 16,131,868.02 7.64% 195,294,907.14 221,205,493.89 13,650,904.21 207,554,589.68

% % %

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 198,877,453.37 9,943,872.67 5.00%

1至2年 3,994,663.32 399,466.33 10.00%

2至3年 799,584.75 319,833.90 40.00%

3 年以上 5,715,946.50 3,429,567.90 60.00%

合计 209,387,647.94 14,092,740.80

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,480,963.81 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

本期无实际核销的应收账款。

176

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

青岛海达瑞采购服务有限公司 68,308,228.99 32.31 3,415,411.45

青岛海达盛冷凝器有限公司 13,115,541.70 6.20 655,777.09

海信(山东)冰箱有限公司 12,657,726.21 5.99 632,886.31

江苏星星家电科技有限公司 11,731,035.92 5.55 586,551.80

海信容声(扬州)冰箱有限公司 7,878,817.89 3.73 393,940.89

小 计 113,691,350.71 53.77 5,684,567.54

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

单项金额

重大并单

独计提坏 10.75

50,000,000.00 50,000,000.00

账准备的 %

其他应收

按信用风

险特征组

合计提坏 89.25 100.00 5.20

414,922,791.73 21,003,204.19 5.06% 393,919,587.54 321,208,853.47 16,699,453.48 304,509,399.99

账准备的 % % %

其他应收

100.00 100.00 5.20

合计 464,922,791.73 21,003,204.19 5.06% 443,919,587.54 321,208,853.47 16,699,453.48 304,509,399.99

% % %

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

177

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

保证收益型理财产品,

利多多公司理财产品 50,000,000.00

发生坏账可能性极小

合计 50,000,000.00 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 413,943,992.27 20,697,199.61 5.00%

1至2年 488,971.75 48,897.18 10.00%

2至3年 183,946.12 73,578.45 40.00%

3 年以上 305,881.59 183,528.95 60.00%

合计 414,922,791.73 21,003,204.19

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,307,097.48 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其他应收款 3,346.77

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

178

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 3,657,131.00 7,183,011.00

拆借款 410,823,552.69 312,733,603.84

应收暂付款 378,096.15 592,698.40

银行理财产品 50,000,000.00

其他 64,011.89 699,540.23

合计 464,922,791.73 321,208,853.47

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

合肥康盛管业有限责

拆借款 96,972,581.96 1 年以内 20.86% 4,848,629.10

任公司

江苏康盛管业有限公

拆借款 78,943,774.02 1 年以内 16.98% 3,947,188.70

青岛海达盛冷凝器有

拆借款 72,044,653.01 1 年以内 15.50% 3,602,232.65

限公司

淳安康盛空调配件制

拆借款 67,987,119.75 1 年以内 14.62% 3,399,355.99

造有限公司

淳安康盛毛细管制造

拆借款 58,956,335.10 1 年以内 12.68% 2,947,816.76

有限公司

合计 -- 374,904,463.84 -- 80.64% 18,745,223.20

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

179

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,664,041,048.55 1,664,041,048.55 691,602,795.86 691,602,795.86

对联营、合营企

81,022,527.94 81,022,527.94 82,506,991.11 82,506,991.11

业投资

合计 1,745,063,576.49 1,745,063,576.49 774,109,786.97 774,109,786.97

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

淳安康盛钢带制

30,000,000.00 30,000,000.00

造有限公司

浙江省淳安县博

爱制冷元件有限 46,136,293.62 46,136,293.62

公司

浙江康盛伟业家

电零部件制造有 10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

淳安康盛空调配

6,000,000.00 44,000,000.00 50,000,000.00

件制造有限公司

合肥康盛管业有

18,183,429.73 18,183,429.73

限责任公司

江苏康盛管业有

270,000,000.00 270,000,000.00

限公司

浙江康盛热交换

70,000,000.00 70,000,000.00

器有限公司

新乡康盛制冷配

5,000,000.00 5,000,000.00

件有限公司

成都森卓管业有 6,525,155.55 6,525,155.55

180

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司

浙江康盛科工贸

98,407,916.96 98,407,916.96

有限公司

无锡康盛电器配

2,350,000.00 2,350,000.00

件有限公司

淳安康盛机械模

3,000,000.00 3,000,000.00

具有限公司

安徽康盛管业有

102,000,000.00 102,000,000.00

限公司

青岛海达盛冷凝

24,000,000.00 6,000,000.00 30,000,000.00

器有限公司

成都联腾动力控

99,410,296.97 99,410,296.97

制技术有限公司

新动力电机(荆

102,539,144.57 102,539,144.57

州)有限公司

合肥卡诺汽车空

45,488,811.15 45,488,811.15

调有限公司

富嘉融资租赁有

675,000,000.00 675,000,000.00

限公司

合计 691,602,795.86 972,438,252.69 1,664,041,048.55

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下确 其他综 宣告发放现 减值准备

投资单位 期初余额 追加 减少 其他权益 计提减 期末余额

认的投资损 合收益 金股利或利 其他 期末余额

投资 投资 变动 值准备

益 调整 润

一、合营企业

二、联营企业

杭州千岛

湖康盛小

额贷款股 82,506,991.11 7,822,598.20 9,307,061.37 81,022,527.94

份有限公

小计 82,506,991.11 7,822,598.20 9,307,061.37 81,022,527.94

合计 82,506,991.11 7,822,598.20 9,307,061.37 81,022,527.94

181

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)其他说明

期末,未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 964,251,385.82 879,247,798.63 1,075,104,682.93 970,620,203.38

其他业务 61,331,802.77 54,557,683.30 76,888,517.25 73,216,708.29

合计 1,025,583,188.59 933,805,481.93 1,151,993,200.18 1,043,836,911.67

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 21,709,794.40 71,316,877.81

权益法核算的长期股权投资收益 7,822,598.20 10,270,550.45

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

-22,677,513.30 -1,028,983.85

益的金融资产取得的投资收益

银行理财产品投资收益 4,489,183.82

处置长期股权投资产生的投资收益 -2,061,910.97

合计 11,344,063.12 78,496,533.44

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -10,562,283.89

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 57,215,090.82

受的政府补助除外)

182

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

委托他人投资或管理资产的损益 4,489,183.82

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

27,595,143.94

合并日的当期净损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及 -20,038,732.30

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

受托经营取得的托管费收入 1,000,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 634,532.83

减:所得税影响额 11,255,761.84

少数股东权益影响额 3,445,702.71

合计 45,631,470.67 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

其与公司正常经营业务密切相关,符合

增值税返还 3,887,993.56 国家政策规定、可按照一定标准定额持

续享受,故将其界定为经常性损益项目。

其与公司正常经营业务存在直接关系,

水利建设专项资金 2,951,410.17 且不具特殊和偶发性,故将其界定为经

常性损益项目。

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 4.80% 0.26 0.26

扣除非经常性损益后归属于公司

2.46% 0.13 0.13

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

183

浙江康盛股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有董事长签名的2015年年度报告文本原件。

五、以上备查文件的备置地点:公司董事会秘书办公室

浙江康盛股份有限公司

董事长:陈汉康

二〇一六年四月十四日

风险提示:以上内容仅供参考,不作为投资决策依据,投资者据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

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