上海物贸(600822)2015年年度报告

2016-04-30 0:00:00 | 作者:

上海物资贸易股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

独立董事 陆晨 另有公务 刘凤元

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。

公司董事会对该事项已作专项说明,敬请投资者注意阅读。

四、 公司负责人董事长秦青林、主管会计工作负责人许伟 及会计机构负责人(会计主管人员)

黄轶琛声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本年度利润不作分配;不作资本公积、盈余公积转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,

敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司主营业务属于大宗商品批发及部分零售贸易业务,该行业受国内与国际经济环境影响比

较直接,风险主要来自:

1、产业调整风险。国内经济进入稳增长、调结构的新常态,推进制造业升级,发展新技术、

新材料、新能源,加强环境保护;上海加快产业结构调整,发展“四个中心”及科创中心,推进

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自贸区建设,对传统大宗商品经营与盈利模式带来挑战,对公司业务结构构成影响,同时也为公

司业务转型发展提供了空间。

公司探索和推行以贸易为基础、要素市场为核心、物流产业为支撑、金融服务为配套的“四

位一体”经营模式,顺应产业发展趋势,不断调整和优化传统业务规模与结构。

2、库存及价格风险。我国是大宗商品生产和消费大国,部分资源国内供给不足,对外依赖性

强;同时,钢材等产品存在产能过剩,供给侧结构性改革政策逐步出台。全球市场一体化下,境

外产品价格涨跌传导引起国内市场波动,部分大宗商品的金融属性有时加剧价格波动。近几年来,

国内经济增速减缓引起大宗商品需求不旺,导致部分厂商与经销商库存积压,市场价格持续下跌。

库存与价格风险是公司主要风险之一。

公司关注国内外大宗商品市场动态,评估及调整与供应商、用户的合作方式,改变进销方式,

主动压缩传统业务规模,调整存货总量与结构。同时,积极培育和发展转型业务。

3、财务与汇率风险。公司传统主业经营规模较大,依赖借贷资金推动,负债率持续居高,尤

其在市场价格下跌、信用风险出现的情况下,财务风险增大。汇率变动可能产生汇兑损益,对公

司进出口业务构成影响。

公司加强汇率变化趋势跟踪,实施资金集约管理,调控经营规模与结构,结合利用多种金融

与结算工具,努力控制财务风险。

4、内部控制风险。

全球及我国大宗商品需求持续萎缩,市场系统风险不断增大。公司在资产与业务扩张的同时,

传统业务模式以及内部控制体系不断受到考验,下属企业经营管理控制不到位,导致经营风险积

累与显现。

公司切实完善和强化总部管资金、管资产、管业务流程、管货物控制的管控功能,推行公司

总部由“管理型”向“经营管控型”的功能转变和职能转化,提高内部控制能力。

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2015 年年度报告

第一节 释义..................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8

第五节 重要事项........................................................................................................................... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 29

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 30

第九节 公司治理........................................................................................................................... 34

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 37

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 38

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 216

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第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、本公司、物贸股份 指 上海物资贸易股份有限公司

百联集团 指 百联集团有限公司

百联汽车 指 上海百联汽车服务贸易有限公司

晶通化学 指 上海晶通化学品有限公司

乾通投资 指 上海乾通投资发展有限公司

乾通金属 指 上海乾通金属材料有限公司

爱姆意机电 指 上海爱姆意机电设备连锁有限公司

二手车市场 指 上海二手车交易市场有限公司

物贸炉料 指 上海物贸炉料有限公司

金桥热力 指 上海金桥热力有限公司

有色交易中心 指 上海有色金属交易中心有限公司

浙江上物 指 浙江上物金属有限公司

《公司章程》 指 《上海物资贸易股份有限公司章程》

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 上海物资贸易股份有限公司

公司的中文简称 上海物贸

公司的外文名称 Shanghai Material Trading Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 SMTC

公司的法定代表人 秦青林

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 许伟 徐玮

联系地址 上海市南苏州路325号 上海市南苏州路325号

电话 021-63231818 021-63231818

传真 021-63292367 021-63292367

电子信箱 600822@shwuzi.com 600822@shwuzi.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 上海市南苏州路325号7楼

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公司注册地址的邮政编码 200002

公司办公地址 上海市南苏州路325号

公司办公地址的邮政编码 200002

公司网址 http://www.sh600822.com

电子信箱 600822@shwuzi.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、香港商报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 上海物贸 600822 物贸中心

B股 上海证券交易所 物贸B股 900927

六、 其他相关资料

名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所(境

办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼

内)

签字会计师姓名 钱志昂、丁陈隆

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 同期增减 2013年

(%)

营业收入 57,025,945,986.72 69,626,032,992.02 -18.10 97,501,653,932.07

归属于上市公司股

-1,584,404,718.40 14,340,009.46 -11,148.84 18,185,011.55

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 -1,646,585,174.73 -166,821,543.14 -887.03 -185,421,715.52

损益的净利润

经营活动产生的现

270,237,757.75 479,838,777.40 -43.68 1,295,616,440.44

金流量净额

本期末比上

2015年末 2014年末 年同期末增 2013年末

减(%)

归属于上市公司股

277,287,233.75 973,052,719.66 -71.50 965,204,521.16

东的净资产

总资产 5,387,020,850.19 8,642,447,472.57 -37.67 10,472,973,399.70

期末总股本 495,972,914.00 495,972,914.00 0.00 495,972,914.00

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(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益(元/股) -3.19 0.03 -11,148.84 0.04

稀释每股收益(元/股) -3.19 0.03 -11,148.84 0.04

扣除非经常性损益后的基本每

-3.32 -0.34 -887.13 -0.37

股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 减少891.52个

-890.05 1.47 1.87

百分点

扣除非经常性损益后的加权平 减少907.77个

-924.98 -17.21 -19.12

均净资产收益率(%) 百分点

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

(1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份)

营业收入 13,137,003,916.59 18,199,503,019.41 16,679,128,232.62 9,010,310,818.10

归属于上市公司股

10,266,652.76 -125,961,421.68 -501,955,596.94 -966,754,352.54

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 7,477,767.81 -122,000,498.76 -505,850,441.10 -1,026,212,002.68

损益后的净利润

经营活动产生的现

11,581,262.46 69,025,025.55 121,905,491.91 67,725,977.83

金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注(如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用)

非流动资产处置损益 63,724,748.80 注 202,362,106.30 269,005,118.77

计入当期损益的政府补助,但与

公司正常经营业务密切相关,符

合国家政策规定、按照一定标准 13,329,907.90 13,353,001.73 8,269,237.27

定额或定量持续享受的政府补

助除外

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企业重组费用,如安置职工的支

-24,702,615.50

出、整合费用等

单独进行减值测试的应收款项

90,600.00 109,800.00 1,070,464.03

减值准备转回

除上述各项之外的其他营业外

-9,248,702.80 -29,822,291.80 -49,834,554.67

收入和支出

少数股东权益影响额 -4,011,891.05 -2,032,261.82 4,424,164.00

所得税影响额 -1,704,206.52 -2,808,801.81 -4,625,086.83

合计 62,180,456.33 181,161,552.60 203,606,727.07

十一、 采用公允价值计量的项目

单位:元 币种:人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

可供出售金融资产 7,870,410.36 17,344,052.46 9,473,642.10 0

合计 7,870,410.36 17,344,052.46 9,473,642.10 0

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主要从事金属包括有色金属与黑色金属以及汽车、化工等生产资料的批发与零售业务。

公司面对生产资料市场需求疲软、价格下跌,银行收缩贷款额度,应收预付款及库存风险显现的

情况,为进一步规避更大的损失,停止铬矿等部分有较大经营风险的代理、赊销业务的执行。公

司重点经营商品中,有色金属实物量销售累计178.6万吨,同比上升18.88%,黑色金属、汽车、化

工产品等商品实物量销售同比分别下降56.97%、5.41%、22.48%。

2015 年,各主要经济体经济复苏的进程远低于市场预期,主要商品消费国经济增速持续下滑,

导致对大宗商品的消费需求持续下降,大宗商品价格不断走低,原油、金属类产品均大幅下跌,

呈现近年来较为罕见的跌势,部分生产企业有陆续关停部分产能的迹象。其中,有色金属市场仍

处于空头趋势中,仍有承压下行的空间,国内铜价 2015 年 12 月底 36600 元/吨,有色金属商品价

格已经回到 9 年前的价格水平。黑色金属在需求低迷及原料下跌影响下,多数钢材产品价格不断

下跌,螺纹钢 2015 年 12 月底价格 1700 元/吨,钢材价格回到了 22 年前的水平。

据中国物流联合会公布的数据显示,1-12 月份生产资料市场价格同比累计指数为 85.61%,同

比下降 14.39% ,其中,铜价格指数 82.75%,同比下降 17.25%,钢材价格指数 74.74%,同比下

降 25.26%。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内因黑色金属等业务资产出售,引起资产结构发生重大变化,变化情况详见本报告第

四节“管理层讨论与分析”/“二、报告期主要经营情况”/“(三)资产负债情况说明”。

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三、报告期内核心竞争力分析

1、公司拥有上海有色金属交易中心、上海市旧机动车交易市场、上海危险化学品交易市场等

多家专业市场,坚持培育有色金属、二手车和 365me 工业品线上与线下交易平台。这些市场与平

台,在上海或国内具有一定影响,公司致力于发展线上现货交易、物流、信息、金融等服务平台。

2、公司汽车业务以旧车交易、品牌 4S 店、维修服务为主要业态。近几年,公司所属品牌 4S

店连续获得“上海大众六星级经销商”、“上海大众汽车斯柯达营销服务网络钻石级经销商”等荣誉

称号。公司所属旧车市场的交易量在上海排位保持第一,为汽车服务贸易的持续稳健发展提供了

支撑。

3、公司为国内生产资料流通行业知名企业,在业内外具有相应资信品牌影响,与上游厂商与

下游企业有稳固的有长期合作基础,有利于公司转型发展。

4、公司控股股东百联集团有限公司不断给予公司在品牌、资金等相关资源的支持。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

基于对宏观与行业趋势及公司现状的分析,2015年公司贯彻“强基础、控风险、促转型、增

效益”的思路,经营管理上主要是抓好以下重点工作:

一是坚持平台建设。1、有色金属现货交易平台。信息平台构建覆盖价格、市场和交易商的现

货指数序列,由汤森路透对外发布。现货交易平台推出“仓单”和“提单”两种交易模式。交易

。金融服务平台配套服务功能、有色金属

会员57家,2015年实现交易规模超100.85亿元(不含税)

现货数据终端、委保交易及基差交易模式等继续推进。2、百联二手车交易平台。围绕“一体化管

,2015年二手车交易平台共投资223万元,包括户内外屏幕、摄像

理、专业化经营、一站式服务”

监控、市场网站、手机APP、微信公众号等。其中,微信公众号与手机APP联动,深化移动交互

体验。截至目前,在线商户100余家,市场网站累计发布车辆信息19232辆,点击量已超10万次。3、

爱姆意365me电商平台。积极申报 ,

“制造业全产业链工业互联网平台” 已获得市发改委立项评审。

目前,线上365me生产环境初步搭建完成,11月进入应用测试,线下也已启动北京路工业品商业

O2O体验馆建设,积极引领北京路生产资料一条街转型。

二是加强内部管控。 建立运营中心。

1、 运营管控中心落实运行机制,加强客户管理,形成《客

户分类管理目录》。对公司库存、创新业务跟踪分析,把握经济运行情况;对经营预算、投资项目

协调沟通,300万以上经营合同实时进行流转审批,提升业务风险防范和管控水平。2、建立资金

中心。资金管理中心加强与银行的沟通协调,做好资金分析与调度,使银行借款数额与公司“三

压”相匹配,在压缩银行贷款额度的情况下,维持资金链运行安全。3、建立物流中心。公司以生

《物贸物流仓储管理系统》于8月上线试

资物流为主体筹建物流中心,经意见征询及个性化设计,

运行,已开展库存在线旬报工作,定期动态反映各经营单位库存数据,切实推进物流中心工作,

加强库存管控。

三是大力实施清理。2015年9月前后,公司领导班子作了调整。新班子结合2016年预算编制工

作,通过深入企业、深入现场调研,对各项工作做了进一步梳理,先后就用工分配、财务核算、

强化管理、控制风险、提升服务、转型发展等方面提出具体改进措施。首先,确定业务收缩范围,

建立相关考核指标,积极推进落实。截至2015年末,公司融资总额下降10.3亿元,由年初57.3亿元

下降至47亿元。通过压缩,公司资产负债结构有所改善。其次,对部分列为收缩与退出的企业,

通过上收权限、回笼资金、核实资产、债权债务梳理、终止或暂停业务、人员分流安置等措施进

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行清理。

四是完成资产出售。在大股东百联集团支持下,公司于2015年12底前实施完成了资产出售的

相关事项。公司将浙江上物51%股权、物贸炉料51%股权、乾通金属100%股权(含受让的黑色分

公司与无锡分公司的相关资产、负债的所得权益)及进出口公司92.9%股权转让给百联集团全资

子公司上海燃料。通过本次资产出售交易,为公司持续经营创造了条件。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入 570 亿元,同比减少 18.10%。公司营业收入同比减少的主要

原因是国际主要商品价格呈持续动荡下行态势,国内大宗商品需求疲弱,生产资料行业经营风险

增加,公司收缩了金属贸易等业务。报告期内,公司累计计提资产减值损失 16 亿元,是公司净利

润同比大幅下降的主要因素。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 57,025,945,986.72 69,626,032,992.02 -18.1

营业成本 56,524,126,312.05 68,793,471,040.29 -17.84

销售费用 153,077,379.95 220,953,230.13 -30.72

管理费用 260,303,400.66 252,982,247.82 2.89

财务费用 224,746,886.44 341,523,081.01 -34.19

经营活动产生的现金流量净额 270,237,757.75 479,838,777.40 -43.68

投资活动产生的现金流量净额 -26,824,528.19 -19,425,681.78 -38.09

筹资活动产生的现金流量净额 -530,839,497.17 -881,953,836.44 39.81

研发支出 394,726.61 329,825.84 19.68

投资收益 22,966,388.88 196,767,817.24 -88.33

资产减值损失 1,607,384,233.01 133,175,805.33 1,106.96

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比 营业成本

分行 毛利率 毛利率比上

营业收入 营业成本 上年增减 比上年增

业 (%) 年增减(%)

(%) 减(%)

减少 19.18

商业 56,949,317,051.73 56,500,298,186.42 0.79 -17.98 -17.82

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入比 营业成本

分产 毛利率 毛利率比上

营业收入 营业成本 上年增减 比上年增

品 (%) 年增减(%)

(%) 减(%)

减少 59.52

金属 53,497,447,403.23 53,348,408,894.02 0.28 -12.89 -12.53

个百分点

汽车 2,417,075,956.59 2,233,967,198.73 7.58 -2.56 -2.85 增加 3.81 个

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百分点

主营业务分地区情况

营业收入比 营业成本

分地 毛利率 毛利率比上

营业收入 营业成本 上年增减 比上年增

区 (%) 年增减(%)

(%) 减(%)

56,949,317,051.73 56,500,298,186.42 0.79 -17.98 -17.82 减少 19.18

国内

个百分点

(2). 成本分析表

单位:元

分行业情况

本期金

上年同 情

本期占总 额较上

成本构 期占总 况

分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说

(%) 变动比

例(%) 明

例(%)

外购商

商业 56,500,298,186.42 100 68,752,589,743.10 100 -17.82

分产品情况

本期金

上年同 情

本期占总 额较上

成本构 期占总 况

分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说

(%) 变动比

例(%) 明

例(%)

外购商

金属 53,348,408,894.02 100 60,989,365,614.09 100 -12.53

外购商

汽车 2,233,967,198.73 100 2,299,465,287.11 100 -2.85

2. 费用

单位:元

报表项目 本期金额 上期金额 变动比率(%) 变动原因

81,405,689.83 53,946,647.78 50.90 主要系处置房产收入增加

营业外收入

主要系去年有上海燃料预计

13,595,417.56 30,890,100.81 -55.99

营业外支出 损失

利润减少,所得税费用相应

11,247,888.44 34,962,422.25 -67.83

所得税费用 减少

3. 研发投入

研发投入情况表

单位:元

本期费用化研发投入 394,726.61

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 394,726.61

研发投入总额占营业收入比例(%) -

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4. 现金流

单位:元

变动比率

报表项目 本期金额 上期金额 变动原因

(%)

收到的税费返还 11,900,397.75 18,982,430.56 -37.31 主要系出口退税减少

收到其他与经营活动有 主要系置出企业不合并后

558,794,209.11 236,794,294.41 135.98

关的现金 收回往来款

处置子公司及其他营业 0.00 8,020,185.92 -100.00 今年处置资产中的净资产

单位收到的现金净额 为负数,无现金流

置出企业丧失控制权日子

支付其他与投资活动有

52,088,921.42 4,736.68 1099592.64 公司持有的现金及现金等

关的现金

价物

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付 84,583,885.16 123,926,622.69 -31.75 购建非流动资产减少

的现金

投资支付的现金 0 9,000,000.00 -100.00 本年度无此项目

取得借款收到的现金 4,325,803,322.58 8,258,499,319.02 -47.62 贷款减少

收到其他与筹资活动有

1,025,120,000.00 357,149,420.00 187.03 主要系与大股东筹资增加

关的现金

偿还债务支付的现金 5,666,042,246.83 8,394,650,228.84 -32.50 主要系归还银行贷款增加

支付其他与筹资活动有 主要系本期未有归还大股

0.00 763,336,666.66 -100.00

关的现金 东往来款

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位:元

本期期 上期期 本期期末

末数占 末数占 金额较上

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明

的比例 的比例 动比例

(%) (%) (%)

主要受置出企业转出

货币资金 484,212,117.84 8.99 979,743,568.46 11.34 -50.58

及归还负债所致

主要受置出企业年报

应收票据 8,917,724.34 0.17 406,997,447.13 4.71 -97.81

数据转出所致

主要受置出企业年报

应收账款 121,283,748.74 2.25 344,912,573.93 3.99 -64.84 数据转出以及赊销控

制所致

主要受置出企业年报

预付款项 1,073,673,929.60 19.93 2,953,347,804.43 34.17 -63.65 数据转出以及汽车贸

易预付采购货款所致

其他应收 2,364,656,478.41 43.90 40,500,967.06 0.47 5,738.52 主要系置出企业不合

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2015 年年度报告

款 并后影响所致

主要系置出企业及加

存货 561,462,467.49 10.42 2,836,653,785.45 32.82 -80.21

速压库所致

一年内到 主要系置出企业影响

期的非流 43,505.19 0.00 353,162.72 0.00 -87.68 所致

动资产

主要系置出企业及可

其他流动

9,594,991.22 0.18 79,237,867.48 0.92 -87.89 抵扣的进项税金减少

资产

所致

可供出售 主要系金融资产公允

26,343,436.46 0.49 16,869,794.36 0.20 56.16

金融资产 价格上升所致

主要系汽车工程项目

在建工程 224,814.32 0.00 40,643,282.89 0.47 -99.45 验收转入固定资产所

主要系置出企业影响

无形资产 36,278,133.65 0.67 90,845,905.64 1.05 -60.07

所致

开发支出 0.00 0.00 737,350.45 0.01 -100.00 本期转销所致

其他非流 主要系置出企业影响

0.00 54,558,759.40 0.63 -100.00

动资产 所致

主要系置出企业及归

短期借款 2,207,683,493.63 40.98 3,814,924,846.55 44.14 -42.13

还贷款所致

主要系置出企业影响

应付票据 602,371,584.50 11.18 1,002,458,155.20 11.60 -39.91

所致

主要系置出企业及销

预收款项 192,824,110.02 3.58 1,567,638,763.01 18.14 -87.70

售结算影响所致

应付职工 年终薪酬应发未发

8,599,920.31 0.16 1,909,255.90 0.02 350.43

薪酬

主要系销售库存后相

应交税费 55,193,710.24 1.02 37,204,860.02 0.43 48.35

应税金增加

主要系计提应付未付

应付利息 21,581,082.07 0.40 0.00 的关联公司及银行利

其他应付 主要系受置出企业不

1,525,413,096.29 28.32 402,292,750.47 4.65 279.18

款 合并影响

一年内到 一年内到期的长期借

期的非流 18,048,916.82 0.34 6,211,647.40 0.07 190.57 款增加所致

动负债

主要系现金流量套保

其他流动

438,296.01 0.01 5,334,650.01 0.06 -91.78 公允价值变动影响所

负债

长期借款 16,756,978.98 0.31 42,178,279.43 0.49 -60.27 归还借款

- 系股东诉讼案全额预

预计负债 9,635,941.68 0.18 0.00 0.00

计未决诉讼损失

系与关联方资产重组

资本公积 1,443,109,877.03 26.79 542,608,154.86 6.28 165.96

产生

未分配利 利润大幅度减少所致

-1,834,764,008.55 -34.06 -250,359,290.15 -2.90 632.85

归属于母 利润大幅度减少所致

公司所有 277,287,233.75 5.15 973,052,719.66 11.26 -71.50

者权益合

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2015 年年度报告

少数股东 利润大幅度减少所致

55,168,371.74 1.02 234,943,864.63 2.72 -76.52

权益

资产总额 5,387,020,850.19 100.00 8,642,447,472.57 100.00 -37.67

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

比年初余额 23632.12 万元增加 31.23 万元,

本期长期股权投资余额为 23663.35 万元, 增幅 0.13%。

本年发生增减变动的投资单位如下:

单位:元

在被投

资单位

被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 增减% 主要业务

持股比

例(%)

机电设备等产

爱姆意机电 104,843,087.89 -2,283,253.10 102,559,834.79 -2.18 38.58

品贸易

二手车市场 37,543,632.86 1,815,322.00 39,358,954.86 4.84 30 二手车交易

上 海 鞍 钢 钢材 加 钢材、剪切加

19,510,874.88 265,876.24 19,776,751.12 1.36 49

工有限公司 工等金属业务

上 海 京 沪 工贸 有

21,849.02 -21,849.02 0.00 -100.00 40 金属贸易

限责任公司

上 海 优 斯 汽车 租

3,113,135.43 -409,195.20 2,703,940.23 -13.14 30 汽车租赁服务

赁有限公司

上 海 市 浦 东旧 机

动 车 交 易 市场 经 4,754,289.45 -14,275.04 4,740,014.41 -0.30 25 二手车交易

营管理有限公司

上 海 百 联 联合 二

手 车 交 易 市场 经 4,142,583.27 1,119,858.27 5,262,441.54 27.03 38 二手车交易

营管理有限公司

上 海 美 亚 金桥 能

59,428,631.66 -160,192.58 59,268,439.08 -0.27 40 集中供热

源有限公司

合计 233,358,084.46 312,291.57 233,670,376.03 0.13

(1) 重大的股权投资

(2) 重大的非股权投资

(3) 以公允价值计量的金融资产

最初投资额 会计核算

所持对象名称 持有数量 期末账面价值 报告期损益 股份来源

(元) 科目

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2015 年年度报告

申万宏源集团股 可供出售的

2,000,000.00 1,616,426.00 17,344,052.46 认购

份有限公司 金融资产

上海银行股份有 可供出售的 子公司

56,400.00 56,400.00 56,400.00 0.00

限公司 金融资产 配售

上海宝鼎投资有 可供出售的

57,508.00 57,508.00 57,508.00 28,754.00 购买

限公司 金融资产

合计 2,113,908.00 1,730,334.00 17,457,960.46 28,754.00

(五) 重大资产和股权出售

(1)本公司将所持有的位于上海市嘉定区博园路 7600 号房地产转让给控股股东百联集团的

关联交易后续进展情况:报告期内已完成相关资产的产权过户手续。该资产转让价格为 9,447.00

万元,转让收益为 6,238.11 万元。该资产出售暨关联交易事项详见公告(编号:临 2015-018)。

(2)本公司下属子公司上海汽车销售服务有限公司将所持有的位于上海市青浦区重固镇赵重

公路 2279 号房地产转让给控股股东百联集团所属子公司上海现代物流投资发展有限公司。报告期

内尚未完成相关转让手续。该资产出售暨关联交易事项详见公告(编号:临 2015-019)。

(3)本公司将本公司黑色金属分公司、本公司无锡金属材料分公司相关资产、负债转让给全

资子公司上海乾通金属材料有限公司,同时将所持浙江上物金属有限公司 51%股权、上海物贸炉

料有限公司 51%股权、乾通金属 100%股权(含其受让前述分公司资产后所得权益)、上物进出

口 92.90%股权转让给公司控股股东百联集团的全资子公司上海燃料有限公司,并将控股子公司百

联汽车持有的上物进出口 7.10%股权转让给上海燃料有限公司。

上述相关资产的产权交割手续已于 2015 年 12 月 25 日全部完成。 该资产出售暨关联交易的

情况详见公告(编号:临 2015-059、060、072、074)。

(六) 主要控股参股公司分析

单位:万元

年末注

公司名称 业务性质 主要产品或服务 资产总额 净资产 净利润

册资本

销售汽车(含小轿车)及零配

百联汽车 商业 13,730 128,322.65 31,328.90 1,466.51

件、摩托车和零件,轮胎。

化工原料及产品、橡胶塑料及

晶通化学 商业 7,500 制品、染料、颜料、胶黏剂、 25,753.37 -608.16 -2,416.63

食品添加剂。

蒸汽、热(冷)水生产,输配,

热力工程设计、施工,热工试

金桥热力 工业 400 验及节能技术改造,安装检 6,344.86 6,337.20 955.76

修。(涉及许可经营的凭许可

证经营)

有色交易 商业及服 为市场内有色金属的商品经

3,000 5,196.49 2,297.87 -744.97

中心 务业 营者提供市场管理服务。

物流设施投资及管理、仓储道

乾通投资 仓储物流 9,500 11,721.66 11,037.91 424.85

路普通货运等

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2015 年年度报告

爱姆意

商业 4,200 经销机电设备及配件等。 31,088.86 26,583.68 1,084.02

机电

为二手车经营者提供市场管

二手车

服务业 3,000 理服务、新旧汽车、摩托车、 17,910.25 13,119.65 2,695.74

市场

拖拉机等批售。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、公司主业所处行业趋势

2015 年,我国 GDP 增速 6.9%,为 1990 年以来新低。三大产业增速均下滑,第二产业下滑

幅度最大。受传统行业产能过剩与企业债务成本攀升制约,工业增加值增速 6.1%,为 1999 年以

来新低。三大需求整体降速,固定资产投资增速再下台阶至 10%,出口全年整体负增长,消费稳

中趋降。国际市场铁矿石、原油价格全年波动下跌,跌幅分别达到 39.72%和 29.7%。国内生产资

料市场需求不足、供应过剩、库存居高,钢材、煤炭、有色金属价格跌幅均在 3 至 4 成。

2016 年我国 GDP 增速预计为 6.5-7%。2015 年 12 月召开的中央经济工作会议明确 2016 年推

进结构性改革,推动经济持续健康发展的主基调,提出在适度扩大总需求的同时,将去产能、去

库存、去杠杆、降成本、补短板作为重点。相关机构认为,2016 年无论需求刺激的“稳增长”,

还是供给侧改革的“调结构”,都面临更为紧迫的环境。经济环境的变量主要体现在一是供给侧

改革,去产能由“淘汰落后”进入“化解过剩”阶段;二是美联储加息带来的货币流动性可能对我国

实体和虚拟市场的冲击。世界银行在 2016 年 1 月公布的年度大宗商品市场展望中,调降了 46 种

主要大宗商品中的 37 种价格预估,主要由于新兴经济体需求可能将持续低迷。

2016 年从与公司现有主业相关的行业看,2015 年年底以来国内有色金属行业也陆续开始进行

联合减产,但价格拉动作用不足。有分析师认为无论是收储,还是国内企业联合减产,化解供给

过剩的矛盾依然十分突出。在需求端未出现明显回暖之前,对基本金属仍持看跌态度。据中国汽

车工业协会统计,2015 年汽车产销量超过 2,450 万辆,创全球历史新高,连续七年蝉联全球第一,

汽车产销总体平稳增长,乘用车首次超过 2,000 万辆,1.6 升及以下乘用车销售 1,450.86 万辆,比

上年同期增长 10.38%,占乘用车销量比重为 68.6%,新能源汽车生产 34,0471 辆,销售 331,092

辆,同比分别增长 3.3 倍和 3.4 倍,上述格局可能持续延续。2015 年 12 月,化工产品市场受原油

价格持续下行和现货市场供强需弱、资金偏紧等因素影响,整体价格延续下行走势。

2、公司主业所处行业竞争态势

公司属于生产资料大宗商品流通行业,由于全球经济不景气,我国处于稳增长、调结构新常

态,上下游企业普遍面临产能过剩、需求低迷、效益下滑,传统的进货、销售并获取差价的模式

不断遭遇库存积压、价格倒挂的亏损经营困境,由传统简单买卖并获取差价,不断向延伸供应链

服务、提升交易方式等多元现代流通服务模式转变为大势所趋。当前行业企业主要竞争态势:一

是针对市场需求萎缩和风险增大,以加强内部控制为重,有所为有所不为,改变进销方式,调整

规模及结构。该类企业对市场反应敏感,善于顺势调整与控制。二是利用自身在业内的品牌、资

产等优势,向资源厂商与用户两头延伸,主导构建供应链管理服务体系。该类企业通常系业内龙

头企业,具有成熟的营运管控体系保障。三是在传统经营业务及方式基础上,利用现代信息技术

探索打造线上或线上与线下结合的交易与服务模式。该类模式具有发展前景,尚未成为主流的业

务与盈利模式,主要于受制于市场成熟度、财税政策等因素制约。

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2015 年年度报告

(二) 公司发展战略

1、面临的机遇

2016 年,我国明确推进结构性改革,推动经济持续健康发展,供给侧改革的配套政策出台,

对相关产业及企业带来机遇。上海实施“十三五”规划,确立规划期末形成具有全球影响力的科

技创新中心基本框架,基本建成国际经济、金融、贸易、航运中心,提出加快产业升级,提升现

代服务业能级水平,积极落实“中国制造 2025”战略;提升国际贸易中心服务辐射能级,深化贸易

升级转型,提升现代市场体系能级,推动有色金属等交易市场面向国际市场扩大规模、拓展功能。

未来五年,全市生产总值预期仍将年均增长 6.5%。公司作为国有控股上市企业,可望持续借助于

相关政策,抓住机遇并加快转型发展。

2、面临的挑战

我国经济增速进入 ,

“新常态” 大宗商品产能过剩,行业生产和流通企业难以依靠需求增长、

价格上涨增收增利。上海“四个中心”和国际大都市及科创中心建设使公司传统业态及经营管理

模式面临生存和发展挑战,主要面临两个方面挑战:(1)行业走势低迷,市场风险居高不下。自

2008 年全球及我国经济步入下行周期以来,大宗商品需求持续萎缩, (2)

市场系统风险不断增大。

转型面临瓶颈,创新发展举步艰难。公司转型受到主业调整、人才培养等一系列压力,面临选择、

调整与突破的新考验。

3、发展规划

贯彻公司董事会要求,制定和实施公司“十三五“规划。2016 年重点以资产重组为契机,以

“调整清理控风险,强化管控促提升,创新转型谋发展”为主线,坚持以市场为导向,以效益为

中心,积极推进“两个四位一体”、“两个转变”,加快资产和经营结构的调整,进一步完善内

控和激励约束机制,围绕重点业务转型发展,努力提高运行质量、效益与核心竞争力。一是以调

整经营结构为重点,进一步完善制度流程,实现经营业务的风险管控;二是以健全和完善法人治

理结构为重点,加强总部管控能力的提升;三是坚定信心,凝聚共识,加快创新转型步伐;四是

以强本固基为着力点,全面加强公司的各项管理工作。

(三) 经营计划

2016 年,公司全年营业收入安排 450 亿元,同比下降 21.09%;期间费用安排 3.94 亿元,同

比下降 38.29%。经营上把既存业务的业绩提升与创新转型业务的培育发展有机结合、协调推进。

主要采取以下对策:

1、按照风险可控的要求,加快现有经营业务的梳理清理。对无竞争优势、风险难以管控的业

务坚决停止并进行清理;对有客户资源、有盈利空间并且风险可控的业务作为既存业务,在进一

步优化流程的基础上,提升经营业绩,加大审核和考核力度;对新拓展的业务,在制订和完善新

业务流程的基础上,按照风险管控的要求,积极稳妥地开展。

2、以市场和效益为导向,进一步提升既存业务的盈利能力。一是按照资金、货物风险可控的

原则,全面完善和优化业务流程,实现流程再造;二是要以市场为导向,加强客户评级管理制度

执行力度,严格控制赊销业务,加快资金回笼和周转;三是加快既存业务的新客户拓展及新业务

模式探索,实现既存业务的业绩提升;四是通过机构整合,以提高效率与效益为抓手,加大绩效

考核力度,把企业效益与部门、个人利益挂钩。

3、积极稳妥地推进业务转型。一是加快有色金属现货交易平台的建设。力求 2016 年实现有

色金属网上现货交易有进展。二是加大汽车业务的创新转型力度。进一步实施新旧车销售服务联

动,创新和探索新的销售和服务模式,向增值服务型业务转型。三是推进二手车网上交易平台和

365ME 电商平台建设。进一步围绕“一体化管理、专业化经营、一站式服务”的要求,积极稳妥地

推进二手车交易平台的建设。365ME 电商平台 2016 年力求取得阶段性成果。

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2015 年年度报告

(四) 可能面对的风险

详见本报告“重要提示”之“九、重大风险提示”的相关内容。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

经审计,本报告期公司未分配利润(母公司)为负数,依据公司章程中有关利润分配的政策,

未进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红年度合并报 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红

分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公

红股数 息数(元) 的数额

年度 增数(股) 公司股东的净利 司股东的净利

(股) (含税) (含税)

润 润的比率(%)

2015 年 0 0 0 0 -1,584,404,718.40 0

2014 年 0 0 0 0 14,340,009.46 0

2013 年 0 0 0 0 18,185,011.55 0

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的 报告期

报告期内已清欠情况

余额 内发生

的期间

报告 清欠时

预计 占用、

期初 报告期内 清偿时 期内 清欠 清欠 间

期末余额 偿还 期末归

金额 发生额 间 清欠 方式 金额 (月

方式 还的总

总额 份)

金额

0 229,837.635 229,837.63 报告期 0 0 0

后 6个

月内

控股股东及其关联方非经营性占用资金的 公司于 2015 年 12 月 9 日和 12 月 25 日分别召开董事

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2015 年年度报告

决策程序 会和股东大会审议通过了《关于重大资产重组暨资产

出售之关联交易》的相关事项。

报告期内新增非经营性资金占用的原因 本次资产出售事项导致了本公司为关联方提供担保

以及关联方非经营性占用公司资金的情形。

导致新增资金占用的责任人

报告期末尚未完成清欠工作的原因

已采取的清欠措施 2016 年 1 月 11 日公司召开 2016 年第一次临时股东大

会,审议通过了《关于本公司与百联集团有限公司签

订<关于解决浙江上物金属有限公司等公司借款及担

保事项的协议书>暨关联交易的议案》 详见公司 2015

年 12 月 25 日披露的《关联交易公告》(编号:临

2015-067)。

预计完成清欠的时间 根据公司与百联集团签署的《关于解决浙江上物金属

有限公司等公司借款及担保事项的协议书》,百联集

团应于本次资产出售交割日起 6 个月内负责解除上海

物贸承担的相应担保。

控股股东及其关联方非经营性资金占用及 百联集团已清偿金额为 18.73

截止 2016 年 3 月 31 日,

清欠情况的其他说明 亿元。

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

√适用 □不适用

本公司 2015 年度聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司年度财务报告的审计机构。

立信会计师事务所(特殊普通合伙)向本公司提交了《上海物资贸易股份有限公司 2015 年度审计

报告》(信会师报字[2016]第 113790 号),该审计报告为带强调事项段无保留意见的审计报告。

强调事项段原文如下:

“我们提醒财务报表使用者关注,由于公司关键岗位决策失误,未及时发现对方客户出现经

营困难、资金链断裂、存货被挪用等情况,使得公司出现资金风险,预付款发生了到期未履约的

情况、存货发生了重大的损失。目前该等事件已进入司法程序,上述相关资产及公司已通过资产

重组剥离出上市公司。

此段内容不影响发表的审计意见。”

对于上述强调事项段,董事会认为:

报告期内,公司所属分公司和控股子公司在开展铬铁、铬矿业务中未及时发现个别客户经营

困难,造成企业损失。事件发生后,公司成立专项应急小组,定期、不定期地召开专题会议研究

后续控制风险措施;落实催讨工作和人员;全面梳理铬铁、铬矿业务并暂停相关业务。目前该事

件已进入司法程序,上述相关资产及公司已通过资产出售剥离出本公司。2016 年,公司将在 2015

年着力整改的基础上进一步完善健全内控体系,加强内控制度的执行和监督,不断提高企业营运

质量。

监事会对上述事项发表意见如下:

公司按照国家相关法律、法规的要求,结合经营管理特点和实际需要,不断完善内部控制制度,

并落实执行。但在内控体系运行中还存在重要缺陷,反映公司的企业管理存在薄弱环节。公司应

在积极整改的基础上,进一步梳理内部制度,健全完善内控体系,加强内控制度的执行和监督,

切实提高公司治理水平。

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2015 年年度报告

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 140

境内会计师事务所审计年限 23

名称 报酬

立信会计师事务所(特殊普通

内部控制审计会计师事务所 40

合伙)

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

无。

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

因公司信息披露违法违规行为受到上海证监局 详见公司于 2015 年 7 月 30 日、8 月 18 日、11

的行政处罚,投资者以“证券虚假陈述责任纠纷” 月 18 日在上海证券报、香港商报和上海证券交

为由对本公司提起的民事诉讼案件。 易所网站披露的相关公告(编号:临 2015-025、

030、049)。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:

诉讼

诉讼 诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼

起诉 应诉 承担连 (仲裁)

诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)

(申请) (被申 带责任 审理结

裁类型 基本情 涉及金 成预计 进展情 判决执

方 请)方 方 果及影

况 额 负债及 况 行情况

金额

上海物 宁波湛 华丰置 买卖合 被告未 6,200 否 一审原 2015 年

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2015 年年度报告

贸黑色 天贸易 业有限 同纠纷 按合同 告胜诉 11 月 14

金属分 有限责 公司、 约定向 日执行

公司 任 公 世纪华 原告支 案阶段

司、华 丰控股 付 货 性 结

丰建设 有限公 款。原 案。在

股份有 司以及 告要求 执行期

限公司 王祉絖 被告予 如有可

以 兑 执行有

付。 效 财

务,则

法院继

续 执

行。

(三) 其他说明

上海物贸黑色金属分公司相关资产已全部出售给关联方上海燃料有限公司,并于 2015 年 12

月 25 日完成相关资产的产权交割手续。该公司诉宁波湛天贸易有限责任公司等 5 名被告的合同买

卖纠纷案的后续执行阶段由上海燃料有限公司予以处置。

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

1、公司于 2013 年 10 月 11 日收到中国证监会《调查通知书》,因公司涉嫌信息披露违法违

规行为,中国证监会决定对公司进行立案调查。2015 年 6 月 12 日,公司收到中国证监会上海监

管局下发的《行政处罚决定书》,上海证监局对本案已调查审理终结,并对公司及相关人员作出

行政处罚,详见公司于 2015 年 6 月 13 日披露的《关于收到中国证监会上海监管局行政处罚决定

书的公告》(编号:临 2015-014)。

本公司已对《行政处罚决定书》中所述事项进行了整改,并于 2015 年 8 月 29 日披露了《关

于对上海证监局<行政处罚决定书>的整改报告》(编号:临 2015-033)。

2、2015 年 12 月 25 日本公司收到上海证券交易所下发的《关于对上海物资贸易股份有限公

司和有关责任人予以纪律处分的决定([2015]54 号)》,就公司信息披露等方面的违规事实,对公

详见公司于 2015 年 12 月 26 日披露的相关公告

司和相关责任人予以纪律处分。 临 。

(编号: 2015-073)

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

本公司全资子公司上海云峰国际贸易有限公司与百联(香港)有限公 该日常关联交易事项详见公

司代理进口业务的日常关联交易事项: 2015 年度上海云峰国际贸易有 司公告(编号:临 2014-006)

限公司委托百联 (香港)有限公司代理进口和购销交易金额为 1082.09

万元。详见本报告第十节“财务报告”之十/(五)/1、采购商品接受

劳务

百联(香港)有限公司向本公司控股子公司上物进出口销售煤炭、油 该日常关联交易事项详见公

品、金属、化工等生产资料的日常关联交易:2015 年实际交易金额为 司公告(编号:临 2013-010)

7,488.19 万元。详见本报告第十节“财务报告”之十/(五)/1、采购

商品接受劳务

公司房屋及土地租赁的日常关联交易事项: 2015 年度公司及下属子公 该日常关联交易事项详见公

司向百联集团及其下属企业支付租赁费用为 2020.58 万元。详见本报 司公告(编号:临 2013-010)

告第十节“财务报告”之十/(五)/2、关联租赁情况

2、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联 占同类交易 关联交 交易价格

关联交 关联交易

关联交易方 关联关系 交易 关联交易金额 金额的比例 易结算 与市场参

易类型 定价原则

内容 (%) 方式 考价格差

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2015 年年度报告

异较大的

原因

上海森联木

股东的子 提供劳 货币

业发展有限 服务 市场价格 581,503.44 小于1 无

公司 务 结算

公司

上海新路达

股东的子 销售商 货币

商业(集团) 汽车 市场价格 126,495.73 小于1 无

公司 品 结算

有限公司

上海欣普贸 股东的子 销售商 货币

汽车 市场价格 145,982.91 小于1 无

易有限公司 公司 品 结算

上海联华超

股东的子 销售商 货币

市青浦有限 汽车 市场价格 122,222.22 小于1 无

公司 品 结算

公司

上海晶通化

股东的子 接受劳 货币

轻发展有限 服务 市场价格 13,777.83 小于1 无

公司 务 结算

公司

合计 / 989,982.13 / /

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

本公司下属子公司上海汽车销售服务有限公司将所持有的位于上海市青浦 该资产出售暨关联交易

区重固镇赵重公路 2279 号房地产转让给控股股东百联集团所属子公司上 的情况详见公告(编号:

临 2015-019)

海现代物流投资发展有限公司。报告期内尚未完成相关转让手续。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

(1)本公司将所持有的位于上海市嘉定区博园路 7600 号房地产转让给控股股东百联集团的

关联交易后续进展情况:报告期内已完成相关资产的产权过户手续。该资产转让价格为 9,447.00

万元,转让收益为 6,238.11 万元。该资产出售暨关联交易事项详见公告(编号:临 2015-018)。

(2)本公司将本公司黑色金属分公司、本公司无锡金属材料分公司相关资产、负债转让给全

资子公司上海乾通金属材料有限公司,同时将所持浙江上物金属有限公司 51%股权、上海物贸炉

料有限公司 51%股权、乾通金属 100%股权(含其受让前述分公司资产后所得权益)、上物进出

口 92.90%股权转让给公司控股股东百联集团的全资子公司上海燃料有限公司,并将控股子公司百

联汽车持有的上物进出口 7.10%股权转让给上海燃料有限公司。

本次交易已获得公司 2015 年第三次临时股东大会审议批准,上述相关资产的产权交割手续已

于 2015 年 12 月 25 日全部完成。该资产出售暨关联交易的情况详见公告(编号:临 2015-059、

060、072、074)。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

经本公司第六届董事会第二十四次会议决议,本公司与百联集团共 公告编号:临 2014-003

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2015 年年度报告

同对上海有色金属交易中心有限公司进行增资。该项目目前无进展。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

无。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

(1)2015年度控股股东百联集团向本公司提供资金支持情况:期初余额28,573.42万元,本期

发生额100,333.35万元,期末余额128,906.77万元。

(2)本公司与百联集团财务公司签订的《金融服务框架协议》的执行情况:2015年,公司及

控股子公司在百联集团财务公司的存款余额为14,853.67万元,百联集团财务公司为公司及控股子

公司提供贷款服务的贷款余额为14,700万元。

上述关联交易事项为公司生产经营活动所需的正常交易,有助于降低公司资金使用成本和提

供资金使用效率。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方向上市公司

向关联方提供资金

提供资金

关联方 关联关系

期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

上海新路达商业(集 股东的子公

3.04 -2.89 0.15

团)有限公司 司

上海乾通金属材料有 股东的子公

110,677.97 110,677.97

限公司 司

上海物贸炉料有限公 股东的子公

87,536.80 87,536.80

司 司

上海物资集团进出口 股东的子公

10,767.29 10,767.29

有限公司 司

浙江上物金属有限公 股东的子公

14,800.00 14,800.00

司 司

上海百联物业管理有 股东的子公

7.00 7.00 60.29 -60.29 0.00

限公司 司

百联集团有限公司 控股股东 28,573.42 100,333.35 128,906.77

百联集团财务责任有 股东的子公

12.59 12.59

限公司 司

百联置业管理有限公 股东的子公 19.21 -19.21 0.00

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2015 年年度报告

司 司

上海百联电器科技服 股东的子公

37.52 -36.93 0.59

务有限公司 司

新路达商业 股东的子公

2.17 -1.06 1.11

上海现代物流投资发 股东的子公

0.50 6,498.88 6,499.38

展有限公司 司

上海森大木业有限公 股东的子公

0.60 -0.60 0.00

司 司

上海动力燃料有限公 股东的子公

1.65 -1.35 0.30

司 司

上海百联百货经营有 股东的子公

1.78 1.78

限公司 司

上海杨浦东方商厦有 股东的子公

1.13 1.13

限公司 司

上海百联配送实业有 股东的子公

16.75 16.75

限公司 司

上海欣普贸易有限公 股东的子公

0.40 0.40

司 司

合计 3.04 223,786.17 223,789.21 28,695.36 106,745.44 135,440.80

关联债权债务形成原因 一部分为经营性关联债权债务,一部分为本年度出售黑色金属业务等资产

形成的债权

关联债权债务对公司的影响 当期未有影响

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名 租赁方 租赁资产 租赁资产 租赁 租赁 租赁 是否关 关联关

称 名称 情况 涉及金额 起始日 终止日 收益 联交易 系

中 山 北 路 2015 年 2015 年 12 控股股

百联集团 物贸大厦 1,231.90 / 是

2550 号房产 1月1日 月 31 日 东

上海物贸 龙吴路 5300

生产资料 号、南大路 2015 年 2015 年 12 控股股

百联集团 134.76 / 是

物流有限 17 号房产 1月1日 月 31 日 东

公司

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2015 年年度报告

南 大 路 17

号、共和新 2015 年 2015 年 12 参股股

百联集团 乾通投资 113.70 / 是

路 3200 号等 1月1日 月 31 日 东

房产

南 苏 州 路 2015 年 2015 年 12 控股股

百联集团 上海物贸 100.02 / 是

325 号房产 1月1日 月 31 日 东

四 川 中 路

2015 年 2015 年 12 控股股

百联集团 晶通化学 320 号 等 房 99.29 / 是

1月1日 月 31 日 东

共 和 新 路 2015 年 2015 年 12 控股股

百联集团 百联汽车 91.91 / 是

3550 号房产 1月1日 月 31 日 东

上海化轻 广 东 路 179

2015 年 2015 年 12 控股股

百联集团 染料有限 号等房产 83.28 / 是

1月1日 月 31 日 东

公司

民 星 路 162 2015 年 2015 年 12 控股股

百联集团 上海物贸 69.44 / 是

号房产 1月1日 月 31 日 东

上海百联 南 苏 州 路

上物资进 2015 年 2015 年 12 股东的

物业管理 325 号房产 55.38 / 是

出 1月1日 月 31 日 子公司

有限公司

茂名南路 3 2015 年 2017 年 2 控股股

百联集团 百联汽车 40.90 / 是

号房产 1月2日 月 28 日 东

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保方 担保发生 担保是 是否

是否存

与上市 被担保 担保金 日期(协 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 为关 关联

担保方 在反担

公司的 方 额 议签署 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 联方 关系

关系 日) 毕 担保

2015年7月 2015年7 2016年5 连带 股东

上海物 公司本 浙江上

6,000 16日 月17日 月26日 责任 否 否 否 是 的子

贸 部 物

担保 公司

2015年1月7 2015年2 2016年2 连带 股东

上海物 公司本 物贸炉

5,000 日 月3日 月3日 责任 否 否 否 是 的子

贸 部 料

担保 公司

2015年1月7 2015年3 2016年4 连带 股东

上海物 公司本 物贸炉

20,000 日 月3日 月7日 责任 否 否 否 是 的子

贸 部 料

担保 公司

2015年10月 2015年10 2016年2 连带 股东

上海物 公司本 上物进

6,466.31 19日 月22日 月20日 责任 否 否 否 是 的子

贸 部 出口

担保 公司

(不包括对子公司的担保)

报告期内担保发生额合计 37,466.31

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担

37,466.31

保)

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 103,128.65

报告期末对子公司担保余额合计(B) 29,449.34

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2015 年年度报告

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 66,915.65

担保总额占公司净资产的比例(%) 241.32

其中:

为股东、 (C)

实际控制人及其关联方提供担保的金额 37,466.31

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提

29,449.34

供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)

上述三项担保金额合计(C+D+E) 66,915.65

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 对外担保(不包括对子公司担保)事项系公司2015年底出

售黑色金属业务等相关资产所致。根据公司与百联集团签

署的《关于解决浙江上物金属有限公司等公司借款及担保

事项的协议书》,百联集团应于本次资产出售交割日起6

个月内负责解除上海物贸承担的相应担保。截止2016年3

月31日,百联集团已解除担保1.65亿元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

(一)本公司所属无锡金属材料分公司、全资子公司上海乾通金属材料有限公司和控股子公

司上海物贸炉料有限公司,与山西省绛县明迈特有限公司和山西金石大国际贸易有限公司等企业

签署的《购销合同》逾期未履行的有关情况,详见公司分别于 2015 年 8 月 11 日和 18 日、9 月 16

日、10 月 20 日、11 月 20 日披露的有关公告(编号:临 2015-028、031、036、037、050)。

公司于 2015 年 12 月 25 日已将上述所属分公司资产和股权全部予以出售,上述合同买卖纠纷

将由本次资产出售的受让方上海燃料有限公司继续予以处置。

(二)本公司所属无锡金属材料分公司和控股子公司上海物贸炉料有限公司存放于山西省绛

县明迈特有限公司处的存货出现重大缺失的情况以及上海证券交易所对存货缺失事项的问询函的

回复,详见公司于 2015 年 12 月 1 日和 12 月 4 日披露的有关公告(编号:临 2015-054、057)。

公司于 2015 年 12 月 25 日已将上述所属公司股权全部予以出售,该事项将由本次资产出售的

受让方上海燃料有限公司继续予以处置。

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

无。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

无。

(三) 现存的内部职工股情况

无。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 53,798

其中 A 股 38,837;B 股 14,961

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数

41,088

(户)

其中 A 股 30,298;B 股 14,790

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结

股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 情况 股东

(全称) 增减 量 (%) 件股份 股份 性质

数量

数量 状态

百联集团 0 238,575,962 48.1 0 无 0 国有法人

张英婕 4,807,301 4,807,301 0.97 0 无 0 境内自然人

傅频青 1,662,227 1,662,227 0.34 0 无 0 境内自然人

孙永宪 1,593,500 1,593,500 0.32 0 无 0 境内自然人

宋伟铭 1,330,518 1,330,518 0.27 0 无 0 境内自然人

朱国平 1,293,700 1,293,700 0.26 0 无 0 境内自然人

李宏 1,098,766 1,098,766 0.22 0 无 0 境内自然人

上海沪北物流发展 0 1,098,075 0.22 0 0 国有法人

有限公司

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2015 年年度报告

中国银行股份有限 1,000,000 1,000,000 0.20 0 0 其他

公司-华夏行业精

选混合型证券投资

基金(LOF)

陈天明 -210,000 993,603 0.20 0 无 0 未知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

百联集团有限公司 238,575,962 人民币普通股 238,575,962

张英婕 4,807,301 人民币普通股 4,807,301

傅频青 1,662,227 境内上市外资股 1,662,227

孙永宪 1,593,500 人民币普通股 1,593,500

宋伟铭 1,330,518 境内上市外资股 1,330,518

朱国平 1,293,700 人民币普通股 1,293,700

李宏 1,098,766 境内上市外资股 1,098,766

上海沪北物流发展有限公司 1,098,075 人民币普通股 1,098,075

中国银行股份有限公司-华夏行业

1,000,000 人民币普通股 1,000,000

精选混合型证券投资基金(LOF)

陈天明 993,603 境内上市外资股 993,603

上述股东关联关系或一致行动的说 百联集团与其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关

明 系。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行

动人关系。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 百联集团有限公司

单位负责人或法定代表人 叶永明

成立日期 2003 年 5 月 8 日

主要经营业务 国有资产经营、资产重组、投资开发,国内贸易、生产资料、

企业管理、房地产开发。

报告期内控股和参股的其他境内外 持有上海百联集团股份有限公司(600827)43.67%的股份;

上市公司的股权情况 持有上海第一医药股份有限公司(600833)19.95%的股份;

持有联华超市股份有限公司(0980)22.7%的股份。

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2015 年年度报告

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

年初 年末 年度内股 增减 报告期内从公司 是否在公司

性 年 获得的税前报酬 关联方获取

姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 份增减变 变动

别 龄 总额(万元) 报酬

数 数 动量 原因

秦青林 董事长 男 53 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 0 是

杨阿国 董事 男 51 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 0 是

陶清 董事 女 50 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 0 是

吴婕卿 董事 女 41 2014 年 6 月 30 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 0 是

肖志杰 董事、总经理 男 52 2015 年 8 月 29 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 11.2 否

钱丽萍 职工董事 女 46 2015 年 7 月 15 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 13.8 否

陆晨 独立董事 男 62 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 0 否

刘凤元 独立董事 男 45 2014 年 10 月 23 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 5.80 否

袁敏 独立董事 男 40 2015 年 11 月 27 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 0.48 否

吕勇 监事会主席 男 58 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 0 是

钱存杰 监事 男 57 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 18.39 否

孙婷 职工监事 女 49 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 18.91 否

韩英 副总经理 女 51 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 31.72 否

钱宏文 副总经理 男 48 2015 年 7 月 16 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 13.8 否

宁斌 副总经理 男 47 2014 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 53.21 否

许伟 财务总监、董秘 男 49 2015 年 7 月 16 日 2017 年 6 月 29 日 0 0 0 11.5 否

陈伟宝 职工董事 男 60 2014 年 6 月 30 日 2015 年 7 月 15 日 0 0 0 17.92 否

成冠俊 董事、总经理 男 53 2014 年 6 月 30 日 2015 年 8 月 27 日 0 0 0 24.19 否

郭永清 独立董事 男 41 2014 年 6 月 30 日 2015 年 11 月 27 日 0 0 0 5.80 否

谭存阳 财务总监、董秘 男 50 2014 年 6 月 30 日 2015 年 7 月 15 日 0 0 0 16.72 否

合计 / / / / / / 243.44 /

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

秦青林 2012 年 5 月起至今任百联集团副总裁。曾任上海现代物流投资发展有限公司董事长、总经理。

杨阿国 2007 年 4 月起至今任百联集团财务管理部部长。

陶清 2010 年 3 月起百联集团审计中心主任。曾任百联集团审计中心主任助理兼审计一部经理、主任助理、副主任

吴婕卿 2014 年 6 月起任百联集团有限公司资产管理部部长。曾任百联集团有限公司财务管理部、证券事务部主管,百联集团有限公司证券事务

部副部长。

肖志杰 2015 年 8 月起任上海物贸董事、总经理。曾任上海百联商业连锁有限公司党委副书记、总经理,上海新路达商业(集团)有限公司董事

长、总经理、党委书记,华联集团吉买盛购物中心有限公司总经理、党委副书记、董事。

钱丽萍 上海物贸党委副书记、纪委书记、工会主席。曾任百联集团置业有限公司党委副书记、纪委书记;联华超市股份有限公司党委副书记、

纪委书记、工会主席、监事。

陆晨 上海物贸独立董事。曾任上海物资集团总公司副总裁,百联集团生产资料事业部党委书记、总经理,长江经济联合发展(集团)股份有

限公司副总裁。

刘凤元 金融学博士,经济法博士后,华东政法大学国际金融法律学院教授,博士生导师,金融衍生品研究中心主任。兼任苏州科斯伍德油墨股

份有限公司独立董事。

袁敏 上海国家会计学院副教授。曾任教于上海立信会计学院。兼任上海宝付网络股份有限公司和南京越博动力系统股份有限公司独立董事。

吕勇 2003 年 4 月起至今任百联集团财务总监。

钱存杰 上海物贸党委办公室副主任。曾任上海物贸党委办公室主管、主任助理。

孙婷 上海物贸人力资源部副主任。曾任上海物贸审计监察室副主任、人力资源部主管。

韩英 上海物贸副总经理。曾任百联集团运行管理部高级主管。

钱宏文 上海物贸副总经理。曾任上海现代物流投资发展有限公司副总经理;上海晶通化轻发展有限公司总经理、党总支副书记;上海晶通化轻

发展有限公司执行董事、总经理。

宁斌 上海物贸副总经理、百联汽车总经理。曾任上海物贸总经理助理。

许伟 上海物贸财务总监兼董事会秘书。曾任百联集团审计中心党支部书记、副主任。

陈伟宝 原上海物贸党委副书记兼纪委书记。2015 年 7 月 15 日起因退休离任。

成冠俊 原上海物贸总经理、原上海物贸有色金属分公司总经理。曾任上海物贸总经理助理、副总经理。2015 年 8 月 27 日起因本人辞职不再担任

公司董事、总经理职务。

郭永清 原上海物贸独立董事,上海国家会计学院教授。曾任上海国家会计学院部门主任。2015 年 11 月 27 日起因本人辞职不再担任公司独立董

事。

谭存阳 原上海物贸财务总监兼董秘、森联木业总经理。2015 年 7 月 15 日因本人辞职不再担任公司财务总监兼董秘职务。

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2015 年年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

吕 勇 百联集团 百联集团财务总监 2003.04

秦青林 百联集团 百联集团副总裁 2012.05

杨阿国 百联集团 百联集团财务管理部部长 2007.04

陶 清 百联集团 百联集团审计中心主任 2009.11

吴婕卿 百联集团 百联集团资产管理部部长 2014.06 2016.03.25

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员名称 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

陶 清 联华超市股份有限公司 监事 2014 年 6 月 迄今

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据年初下达的《业绩责任书》确定的各项经济指标和工作目标,由人力资源部牵头,各相关职能部门

协同配合,按《上海物资贸易股份有限公司企业业绩考核暂行办法》及其他相关规定,对被考核人员的

工作实绩进行评审考核,提出审核意见,履行相关程序后予以实施。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 《上海物资贸易股份有限公司企业业绩考核暂行办法》和《上海物资贸易股份有限公司全面薪酬管理暂

行办法》等规定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期内在公司领薪的董事、监事、高级管理人员实际支付的报酬合计为 231.36 万元。

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2015 年年度报告

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期内在公司领薪的董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬合计为 231.36 万元。

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

肖志杰 董事、总经理 聘任

钱宏文 副总经理 聘任

许伟 财务总监兼董事会秘书 聘任

袁敏 独立董事 聘任

陈伟宝 职工董事 离任 到龄退休。

成冠俊 董事、总经理 离任 本人提出辞职。

郭永清 独立董事 离任 本人提出辞职。

谭存阳 财务总监兼董事会秘书 离任 本人提出辞职。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

1、公司于 2013 年 10 月 11 日收到中国证监会《调查通知书》,因公司涉嫌信息披露违法违规行为,中国证监会决定对公司进行立案调查。2015 年

6 月 12 日,公司收到中国证监会上海监管局下发的《行政处罚决定书》,上海证监局对本案已调查审理终结,并对公司及相关人员作出行政处罚,详见

公司于 2015 年 6 月 13 日披露的《关于收到中国证监会上海监管局行政处罚决定书的公告》(编号:临 2015-014)。

(编号:

本公司已对《行政处罚决定书》中所述事项进行了整改,并于 2015 年 8 月 29 日披露了《关于对上海证监局<行政处罚决定书>的整改报告》

临 2015-033)。

2、2015 年 12 月 25 日本公司收到上海证券交易所下发的《关于对上海物资贸易股份有限公司和有关责任人予以纪律处分的决定([2015]54 号)》,就

公司信息披露等方面的违规事实,对公司和相关责任人予以纪律处分。详见公司于 2015 年 12 月 26 日披露的相关公告(编号:临 2015-073)。

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 69

主要子公司在职员工的数量 1,252

在职员工的数量合计 1321

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 598

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 263

销售人员 275

技术人员 189

财务人员 99

行政人员 495

合计 1,321

教育程度

教育程度类别 数量(人)

本科及以上 258

大专 410

高职、高中、中专及以下 653

合计 1,321

(二) 薪酬政策

公司高级管理人员薪酬实行年薪制,由基薪和绩效薪组成,绩效薪与当期经营业绩直接挂钩。

员工薪酬实行岗薪制,以岗位职责、工作负荷、履行岗位职责的能力及工作业绩为依据,设置员

工岗薪;年末经考核发放年终奖励。公司按照国家相关政策,实施员工带薪年休假制度,并为员

工缴纳社会保险费和公积金。

(三) 培训计划

根据公司战略发展需求,着力推进技能人才培养工作,全年参加技能等级培训 350 人次,其

中:高级技师培训 13 人、技师 1 人、高级工 1 人、中级工 8 人、初级工 12 人,岗位技能培训 315

人次。公司还组织开展了企业内部控制、人力资源、档案管理、法务人员、内部训师、财务报表

分析、税务筹划、纳税风险防范等专题培训讲座,以进一步强化公司内部管理控制能力。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 0

劳务外包支付的报酬总额 0

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

(一)公司治理制度制定情况

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》和其他相关法律法规,不断完善治理结构和内

部控制制度。股东大会、董事会、监事会按照公司章程及“三会”议事规则规范治理,保证公司

合规运营。

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2015 年年度报告

公司董事和监事依据法律法规及公司章程赋予的权利,勤勉尽责、诚信自律,审慎履行职责。

公司与控股股东百联集团有限公司在人员、资产、财务、机构和业务方面实行“五分开”,

控股股东不干涉公司日常生产经营活动,给予公司资金等方面的支持。

公司按照法律法规和公司章程规定,真实、准确、完整、及时履行信息披露义务,规范接待

投资者来访和咨询。

(二)内幕知情人登记制度实施情况

报告期内,公司按照《内幕信息及知情人管理制度》及《年报信息披露重大差错责任追究制

度》、《对外信息报送和使用管理制度》等三项规定,在编制报告过程中规范填写内幕信息知情

人登记表,如实、完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单。

报告期内,公司未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息

买卖公司股份的情况,未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易的情况。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 20 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 5 月 21 日

2015 年第一次临时股

2015 年 8 月 3 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 8 月 4 日

东大会

2015 年第二次临时股

2015 年 11 月 27 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 11 月 28 日

东大会

2015 年第三次临时股

2015 年 12 月 25 日 http://www.sse.com.cn 2015 年 12 月 26 日

东大会

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

秦青林 否 9 5 4 0 0 否 4

杨阿国 否 9 5 4 0 0 否 2

陶清 否 9 4 4 1 0 否 4

吴婕卿 否 9 4 4 1 0 否 3

肖志杰 否 3 1 2 0 0 否 1

钱丽萍 否 7 4 3 0 0 否 3

陆晨 是 9 5 4 0 0 否 0

刘凤元 是 9 5 4 0 0 否 2

袁敏 是 3 1 2 0 0 否 0

陈伟宝 否 2 1 1 0 0 否 1

成冠俊 否 4 2 1 1 0 否 0

郭永清 是 6 4 2 0 0 否 1

年内召开董事会会议次数 9

其中:现场会议次数 5

通讯方式召开会议次数 4

现场结合通讯方式召开会议次数 0

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2015 年年度报告

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内,不存在独立董事对公司有关事项提出异议的情况。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬和考核委员会,各委员会按照

相关细则开展工作。

报告期内,董事会战略委员会参与公司《三年行动规划》的制订。审计委员会在参与公司2015

年年度报告审计沟通时,要求公司关注子公司风险内控,尤其是资金往来和库存管理等方面问题。

根据中国证监会上海监管局及上海证券交易所《关于做好上市公司 2015 年年度报告披露工作的通

知》等相关要求,在 2015 年年审会计师进场前,公司董事会审计委员会及公司财务、审计监察等

部门就涉及事项作了专门沟通,制订了年度审计工作计划。在年审注册会计师出具初步意见后,

再次见面沟通,就相关事项进行问询与交流。在审计机构出具 2015 年审计报告后,审计委员会向

董事会提交了公司审计机构从事 2015 年度审计工作的总结报告以及下一年度聘任会计师事务所

的意见,认为立信会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供 2015 年度审计服务工作中,恪尽

职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,较好地完成了公司审计任务,因此提请公司董事会继

续聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2016 年度审计机构。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立性。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

公司年初向管理层及下属企业下达《业绩责任书》,明确各项经济指标和工作任务,定期召

开经营分析会,对指标完成进度以及重点工作推进情况进行检查评估,提出完善和改进意见,并

布置下一阶段工作;年终根据业绩考核办法以及相关制度,对经营者和各管理部门负责人进行评

审考核,据此核定本年度绩效奖。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

本公司内部控制自我评价报告全文披露于上交所网站:http://www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司出具了带强调事项段的内部控制审计报告,全文

披露于上交所网站:http://www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告:是

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2015 年年度报告

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

信会师报字[2016]第 113790 号

上海物资贸易股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的上海物资贸易股份有限公司 (以下简称贵公司) 财

务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的

合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司所有者权益变动

表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。 (

这种责任包括: 1)

按照企业会计准则的规定编制财务报表, ( 设计、

并使其实现公允反映;2)

执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的

重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我

们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师

审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工

作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计

证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误

导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考

虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合

理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提

供了基础。

三、审计意见

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2015 年年度报告

我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制,公允反映了贵公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及

2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

四、强调事项

我们提醒财务报表使用者关注,由于公司关键岗位决策失误,未及时

发现对方客户出现经营困难、资金链断裂、存货被挪用等情况,使得公司

出现资金风险,预付款发生了到期未履约的情况、存货发生了重大的损失。

目前该等事件已进入司法程序,上述相关资产及公司已通过资产重组剥离

出上市公司。

此段内容不影响发表的审计意见。

立信会计师事务所 中国注册会计师:钱志昂

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:丁陈隆

中国上海 二 O 一六年四月二十八日

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 上海物资贸易股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注五 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 (一) 484,212,117.84 979,743,568.46

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

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2015 年年度报告

衍生金融资产

应收票据 (二) 8,917,724.34 406,997,447.13

应收账款 (三) 121,283,748.74 344,912,573.93

预付款项 (四) 1,073,673,929.60 2,953,347,804.43

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 (五) 1,944,000.00 1,944,000.00

其他应收款 (六) 2,364,656,478.41 40,500,967.06

买入返售金融资产

存货 (七) 561,462,467.49 2,836,653,785.45

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 (八) 43,505.19 353,162.72

其他流动资产 (九) 9,594,991.22 79,237,867.48

流动资产合计 4,625,788,962.83 7,643,691,176.66

非流动资产:

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 (十) 26,343,436.46 16,869,794.36

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 (十一) 236,633,461.88 236,321,170.31

投资性房地产 (十二) 6,719,299.76 7,090,112.12

固定资产 (十三) 421,339,235.43 512,408,617.00

在建工程 (十四) 224,814.32 40,643,282.89

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 (十五) 36,278,133.65 90,845,905.64

开发支出 (十六) 737,350.45

商誉

长期待摊费用 (十七) 28,966,623.92 33,056,380.64

递延所得税资产 (十八) 4,726,881.94 6,224,923.10

其他非流动资产 (十九) 54,558,759.40

非流动资产合计 761,231,887.36 998,756,295.91

资产总计 5,387,020,850.19 8,642,447,472.57

流动负债:

短期借款 (二十) 2,207,683,493.63 3,814,924,846.55

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

(二十 602,371,584.50 1,002,458,155.20

应付票据

一)

应付账款 (二十 283,765,733.98 405,220,856.38

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2015 年年度报告

二)

(二十 192,824,110.02 1,567,638,763.01

预收款项

三)

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

(二十 8,599,920.31 1,909,255.90

应付职工薪酬

四)

(二十 55,193,710.24 37,204,860.02

应交税费

五)

(二十 21,581,082.07

应付利息

六)

(二十 33,821.60 33,821.60

应付股利

七)

(二十 1,525,413,096.29 402,292,750.47

其他应付款

八)

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

(二十 18,048,916.82 6,211,647.40

一年内到期的非流动负债

九)

其他流动负债 (三十) 438,296.01 5,334,650.01

流动负债合计 4,915,953,765.47 7,243,229,606.54

非流动负债:

(三十 16,756,978.98 42,178,279.43

长期借款

一)

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

(三十 16,060,000.00 13,440,000.00

长期应付职工薪酬

二)

专项应付款

(三十 9,635,941.68

预计负债

三)

(三十 58,328,951.92 72,521,057.70

递延收益

四)

递延所得税负债 (十八) 37,829,606.65 63,081,944.61

其他非流动负债

非流动负债合计 138,611,479.23 191,221,281.74

负债合计 5,054,565,244.70 7,434,450,888.28

所有者权益

(三十 495,972,914.00 495,972,914.00

股本

五)

其他权益工具

其中:优先股

永续债

41 / 216

2015 年年度报告

(三十 1,443,109,877.03 542,608,154.86

资本公积

六)

减:库存股

(三十 119,803,138.04 131,665,627.72

其他综合收益

七)

专项储备

(三十 53,165,313.23 53,165,313.23

盈余公积

八)

一般风险准备

(三十 -1,834,764,008.55 -250,359,290.15

未分配利润

九)

归属于母公司所有者权益合计 277,287,233.75 973,052,719.66

少数股东权益 55,168,371.74 234,943,864.63

所有者权益合计 332,455,605.49 1,207,996,584.29

负债和所有者权益总计 5,387,020,850.19 8,642,447,472.57

法定代表人:秦青林主管会计工作负责人:许伟 会计机构负责人:黄轶琛

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:上海物资贸易股份有限公司

单位:元 币种:人民币

附注十

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 71,827,749.44 521,180,945.01

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,810,563.94 149,939,311.51

应收账款 (一) 9,873,490.85 146,054,365.57

预付款项 777,552,032.01 1,945,813,150.47

应收利息

应收股利 1,944,000.00 1,944,000.00

其他应收款 (二) 2,413,433,520.85 820,036,361.30

存货 336,124,949.68 1,692,610,907.08

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 110,000.00

其他流动资产 16.98

流动资产合计 3,617,566,323.75 5,277,689,040.94

非流动资产:

可供出售金融资产 24,401,560.46 14,927,918.36

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 (三) 563,341,358.38 792,728,665.52

投资性房地产

固定资产 1,233,654.65 61,999,184.41

42 / 216

2015 年年度报告

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 816,150.11 507,912.90

开发支出 477,350.45

商誉

长期待摊费用 202,000.00

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 589,792,723.60 870,843,031.64

资产总计 4,207,359,047.35 6,148,532,072.58

流动负债:

短期借款 1,988,000,000.00 3,061,530,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 310,000,000.00

应付账款 267,121,941.16 328,957,117.98

预收款项 92,259,620.77 938,794,317.92

应付职工薪酬 3,823,000.00 80,996.00

应交税费 44,615,062.16 21,049,686.90

应付利息 21,581,082.07

应付股利 33,821.60 33,821.60

其他应付款 1,503,727,797.43 545,615,991.90

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 410,000.00 1,111,948.20

其他流动负债

流动负债合计 3,921,572,325.19 5,207,173,880.50

非流动负债:

长期借款 2,076,946.98 2,546,247.43

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 6,080,000.00 6,780,000.00

专项应付款

预计负债 9,635,941.68

递延收益 6,270,129.50

递延所得税负债 37,829,606.65 63,081,944.61

其他非流动负债

非流动负债合计 55,622,495.31 78,678,321.54

负债合计 3,977,194,820.50 5,285,852,202.04

所有者权益:

股本 495,972,914.00 495,972,914.00

其他权益工具

其中:优先股

43 / 216

2015 年年度报告

永续债

资本公积 827,457,995.29 539,791,555.38

减:库存股

其他综合收益 120,641,138.55 136,582,577.73

专项储备

盈余公积 41,675,714.78 41,675,714.78

未分配利润 -1,255,583,535.77 -351,342,891.35

所有者权益合计 230,164,226.85 862,679,870.54

负债和所有者权益总计 4,207,359,047.35 6,148,532,072.58

法定代表人:秦青林主管会计工作负责人:许伟 会计机构负责人:黄轶琛

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注五 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 57,025,945,986.72 69,626,032,992.02

(四 57,025,945,986.72 69,626,032,992.02

其中:营业收入

十)

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 58,790,238,153.03 69,765,439,118.33

(四 56,524,126,312.05 68,793,471,040.29

其中:营业成本

十)

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

(四十 20,599,940.92 23,333,713.75

营业税金及附加

一)

(四十 153,077,379.95 220,953,230.13

销售费用

二)

(四十 260,303,400.66 252,982,247.82

管理费用

三)

(四十 224,746,886.44 341,523,081.01

财务费用

四)

(四十 1,607,384,233.01 133,175,805.33

资产减值损失

五)

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

(四十 22,966,388.88 196,767,817.24

投资收益(损失以“-”号填列)

六)

其中:对联营企业和合营企业的投资 (四十 22,997,828.70 33,288,736.63

44 / 216

2015 年年度报告

收益 六)

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -1,741,325,777.43 57,361,690.93

(四十 81,405,689.83 53,946,647.78

加:营业外收入

七)

(四十 63,937,368.26 39,961,907.50

其中:非流动资产处置利得

七)

(四十 13,595,417.56 30,890,100.81

减:营业外支出

八)

(四十 208,301.09 436,070.46

其中:非流动资产处置损失

八)

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -1,673,515,505.16 80,418,237.90

(四十 11,247,888.44 34,962,422.25

减:所得税费用

九)

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -1,684,763,393.60 45,455,815.65

归属于母公司所有者的净利润 -1,584,404,718.40 14,340,009.46

少数股东损益 -100,358,675.20 31,115,806.19

(三十 -11,888,539.18 3,682,397.76

六、其他综合收益的税后净额

七)

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -11,872,463.68 3,700,376.68

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综 -1,553,924.50 -1,802,021.08

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或 -1,553,924.50 -1,802,021.08

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合 -10,318,539.18 5,502,397.76

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 828,333.93 2,204,222.56

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 7,105,231.58 4,402,807.77

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 4,862,900.00 -4,862,900.00

5.外币财务报表折算差额 3,758,267.43

6.其他 -23,115,004.69

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -16,075.50 -17,978.92

净额

七、综合收益总额 -1,696,651,932.78 49,138,213.41

归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,596,277,182.08 18,040,386.14

归属于少数股东的综合收益总额 -100,374,750.70 31,097,827.27

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) -3.19 0.03

(二)稀释每股收益(元/股) -3.19 0.03

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为: 元,上期被合并方

实现的净利润为: 元。

45 / 216

2015 年年度报告

法定代表人:秦青林主管会计工作负责人:许伟 会计机构负责人:黄轶琛

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

附注十

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 (四) 50,655,879,963.36 55,903,167,617.99

减:营业成本 (四) 50,584,922,241.71 55,625,932,997.28

营业税金及附加 6,305,796.64 7,714,786.87

销售费用 21,975,211.40 35,150,135.91

管理费用 41,092,840.09 36,856,818.74

财务费用 128,316,165.50 216,145,451.38

资产减值损失 862,236,095.36 36,430,806.55

加:公允价值变动收益(损失以“-”号

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) (五) 30,942,753.62 -50,980,077.41

其中:对联营企业和合营企业的投资 7,167,966.66 17,881,635.92

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -958,025,633.72 -106,043,456.15

加:营业外收入 63,982,032.67 37,879,165.42

其中:非流动资产处置利得 63,001,415.54 37,138,058.38

减:营业外支出 10,197,043.37 120,911.90

其中:非流动资产处置损失 7,827.38 26,044.81

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -904,240,644.42 -68,285,202.63

减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -904,240,644.42 -68,285,202.63

五、其他综合收益的税后净额 -15,941,439.18 5,717,030.33

(一) 以后不能重分类进损益的其他综合 -760,000.00 -890,000.00

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净 -760,000.00 -890,000.00

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二) 以后将重分类进损益的其他综合收 -15,181,439.18 6,607,030.33

1.权益法下在被投资单位以后将重分 828,333.93 2,204,222.56

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 7,105,231.58 4,402,807.77

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他 -23,115,004.69

六、综合收益总额 -920,182,083.60 -62,568,172.30

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

46 / 216

2015 年年度报告

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:秦青林主管会计工作负责人:许伟 会计机构负责人:黄轶琛

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注五 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 68,236,162,627.75 81,008,208,191.79

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 11,900,397.75 18,982,430.56

收到其他与经营活动有关的现金 (五十) 558,794,209.11 236,794,294.41

1

经营活动现金流入小计 68,806,857,234.61 81,263,984,916.76

购买商品、接受劳务支付的现金 67,636,231,429.44 79,792,487,830.46

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 201,816,376.56 226,947,040.71

支付的各项税费 109,101,171.80 167,344,651.05

支付其他与经营活动有关的现金 (五十) 589,470,499.06 597,366,617.14

2

经营活动现金流出小计 68,536,619,476.86 80,784,146,139.36

经营活动产生的现金流量净额 270,237,757.75 479,838,777.40

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 23,482,431.24 24,288,228.39

处置固定资产、无形资产和其他长 85,425,847.15 71,627,263.28

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 8,020,185.92

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 (五十) 940,000.00 9,570,000.00

3

47 / 216

2015 年年度报告

投资活动现金流入小计 109,848,278.39 113,505,677.59

购建固定资产、无形资产和其他长 84,583,885.16 123,926,622.69

期资产支付的现金

投资支付的现金 9,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 (五十) 52,088,921.42 4,736.68

4

投资活动现金流出小计 136,672,806.58 132,931,359.37

投资活动产生的现金流量净额 -26,824,528.19 -19,425,681.78

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 4,325,803,322.58 8,258,499,319.02

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 (五十) 1,025,120,000.00 357,149,420.00

5

筹资活动现金流入小计 5,350,923,322.58 8,615,648,739.02

偿还债务支付的现金 5,666,042,246.83 8,394,650,228.84

分配股利、利润或偿付利息支付的 215,720,572.92 339,615,679.96

现金

其中:子公司支付给少数股东的股 8,158,187.03 7,216,021.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 (五十) 763,336,666.66

6

筹资活动现金流出小计 5,881,762,819.75 9,497,602,575.46

筹资活动产生的现金流量净额 -530,839,497.17 -881,953,836.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,304,979.46 -111,779.45

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -288,731,247.07 -421,652,520.27

加:期初现金及现金等价物余额 629,079,319.02 1,050,731,839.29

六、期末现金及现金等价物余额 340,348,071.95 629,079,319.02

法定代表人:秦青林主管会计工作负责人:许伟 会计机构负责人:黄轶琛

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 58,614,241,616.26 64,254,159,773.25

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 84,342,376.10 195,481,113.91

经营活动现金流入小计 58,698,583,992.36 64,449,640,887.16

购买商品、接受劳务支付的现金 58,308,586,559.90 63,556,502,107.22

支付给职工以及为职工支付的现金 32,006,610.20 37,821,006.20

48 / 216

2015 年年度报告

支付的各项税费 41,039,787.08 76,393,918.42

支付其他与经营活动有关的现金 74,305,483.38 134,317,597.18

经营活动现金流出小计 58,455,938,440.56 63,805,034,629.02

经营活动产生的现金流量净额 242,645,551.80 644,606,258.14

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1.00

取得投资收益收到的现金 32,386,549.31 42,991,325.62

处置固定资产、无形资产和其他长 78,987,711.17 62,071,300.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 24,464,996.07

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 111,374,261.48 129,527,621.69

购建固定资产、无形资产和其他长 373,409.15 548,860.90

期资产支付的现金

投资支付的现金 9,100,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 4,736.68

投资活动现金流出小计 373,409.15 9,653,597.58

投资活动产生的现金流量净额 111,000,852.33 119,874,024.11

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,805,860,000.00 5,154,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 1,791,220,000.00 1,718,538,318.30

筹资活动现金流入小计 4,597,080,000.00 6,872,938,318.30

偿还债务支付的现金 3,879,961,571.33 5,331,449,304.72

分配股利、利润或偿付利息支付的 138,802,948.80 212,953,982.38

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,321,178,182.28 2,300,548,552.00

筹资活动现金流出小计 5,339,942,702.41 7,844,951,839.10

筹资活动产生的现金流量净额 -742,862,702.41 -972,013,520.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的 89,755.48 5,288.11

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -389,126,542.80 -207,527,950.44

加:期初现金及现金等价物余额 460,954,292.24 668,482,242.68

六、期末现金及现金等价物余额 71,827,749.44 460,954,292.24

法定代表人:秦青林主管会计工作负责人:许伟 会计机构负责人:黄轶琛

49 / 216

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 495,972 542,608 131,665 53,165, -250,35 234,943,8 1,207,996

,914.00 ,154.86 ,627.72 313.23 9,290.1 64.63 ,584.29

5

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 495,972 542,608 131,665 53,165, -250,35 234,943,8 1,207,996

,914.00 ,154.86 ,627.72 313.23 9,290.1 64.63 ,584.29

5

三、本期增减变动金额(减 900,501 -11,862 -1,584, -179,775, -875,540,

少以“-”号填列) ,722.17 ,489.68 404,718 492.89 978.80

.40

(一)综合收益总额 -11,872 -1,584, -100,374, -1,696,65

,463.68 404,718 750.70 1,932.78

.40

(二)所有者投入和减少资 900,501 9,974.0 -71,242,5 829,269,1

本 ,722.17 0 55.16 41.01

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他 900,501 9,974.0 -71,242,5 829,269,1

,722.17 0 55.16 41.01

(三)利润分配 -8,158,18 -8,158,18

50 / 216

2015 年年度报告

7.03 7.03

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -8,158,18 -8,158,18

分配 7.03 7.03

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 495,972 1,443,1 119,803 53,165, -1,834, 55,168,37 332,455,6

,914.00 09,877. ,138.04 313.23 764,008 1.74 05.49

03 .55

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 495,972 542,608 126,207 53,240, -252,82 210,442,0 1,175,646

,914.00 ,154.86 ,279.97 165.55 3,993.2 03.86 ,525.02

2

加:会计政策变更 1,757,9 -11,875 -87,664.6 -10,205,0

71.07 ,306.39 8 00.00

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

51 / 216

2015 年年度报告

二、本年期初余额 495,972 542,608 127,965 53,240, -264,69 210,354,3 1,165,441

,914.00 ,154.86 ,251.04 165.55 9,299.6 39.18 ,525.02

1

三、本期增减变动金额(减 3,700,3 -74,852 14,340, 24,589,52 42,555,05

少以“-”号填列) 76.68 .32 009.46 5.45 9.27

(一)综合收益总额 3,700,3 14,340, 31,097,82 49,138,21

76.68 009.46 7.27 3.41

(二)所有者投入和减少

资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投

入资本

3.股份支付计入所有者权

益的金额

4.其他

(三)利润分配 -6,508,30 -6,508,30

1.82 1.82

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的 -6,508,30 -6,508,30

分配 1.82 1.82

4.其他

(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或

股本)

2.盈余公积转增资本(或

股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他 -74,852 -74,852.3

.32 2

四、本期期末余额 495,972 542,608 131,665 53,165, -250,35 234,943,8 1,207,996

52 / 216

2015 年年度报告

,914.00 ,154.86 ,627.72 313.23 9,290.1 64.63 ,584.29

5

法定代表人:秦青林主管会计工作负责人:许伟 会计机构负责人:黄轶琛

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 495,972,9 539,791,5 136,582, 41,675,7 -351,342 862,679,8

14.00 55.38 577.73 14.78 ,891.35 70.54

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 495,972,9 539,791,5 136,582, 41,675,7 -351,342 862,679,8

14.00 55.38 577.73 14.78 ,891.35 70.54

三、本期增减变动金额(减 287,666,4 -15,941, -904,240 -632,515,

少以“-”号填列) 39.91 439.18 ,644.42 643.69

(一)综合收益总额 -15,941, -904,240 -920,182,

439.18 ,644.42 083.60

(二)所有者投入和减少资 287,666,4 287,666,4

本 39.91 39.91

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他 287,666,4 287,666,4

39.91 39.91

(三)利润分配

1.提取盈余公积

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2015 年年度报告

2.对所有者(或股东)的分

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股

本)

2.盈余公积转增资本(或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 495,972,9 827,457,9 120,641, 41,675,7 -1,255,5 230,164,2

14.00 95.29 138.55 14.78 83,535.7 26.85

7

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 495,972,9 539,791,5 129,965, 41,675,7 -275,847 931,558,0

14.00 55.38 547.40 14.78 ,688.72 42.84

加:会计政策变更 900,000. -7,210,0 -6,310,00

00 00.00 0.00

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 495,972,9 539,791,5 130,865, 41,675,7 -283,057 925,248,0

14.00 55.38 547.40 14.78 ,688.72 42.84

三、本期增减变动金额(减 5,717,03 -68,285, -62,568,1

少以“-”号填列) 0.33 202.63 72.30

(一)综合收益总额 5,717,03 -68,285, -62,568,1

0.33 202.63 72.30

(二)所有者投入和减少资

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2015 年年度报告

1.股东投入的普通股

2. 其他权益工具持有者投入

资本

3. 股份支付计入所有者权益

的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本 (或股

本)

2.盈余公积转增资本 (或股

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 495,972,9 539,791,5 136,582, 41,675,7 -351,342 862,679,8

14.00 55.38 577.73 14.78 ,891.35 70.54

法定代表人:秦青林主管会计工作负责人:许伟 会计机构负责人:黄轶琛

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

上海物资贸易股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名上海物资贸易中心股份有限公

司,前身系国有企业上海物资贸易中心。一九九三年十月经批准改制为股份有限公司(中

外合资股份有限公司),一九九四年二月在上海证券交易所上市。公司在上海证券交易所

的 A 股股票代码为 600822,股票简称“上海物贸”,B 股股票代码为 900927,股票简称“物

贸 B 股”。

公司于 2006 年 1 月 13 日完成股权分置改革。

根据公司 2009 年度第一次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会证监许可

[2009]969 号文核准,2009 年度向社会非公开发行人民币普通股(A 股)77,928,307 股,

增加注册资本 77,928,307.00 元,增资后的注册资本为人民币 330,648,605.00 元。

2010 年 6 月,根据公司 2010 年 5 月 18 日召开的 2009 年度股东大会决议,以公司 2009

年 12 月 31 日总股本 330,648,605 股为基数,向全体股东每 10 股,以未分配利润转增 2

股,以资本公积转增 3 股,共转增股份 165,324,309 股,转增后的注册资本为人民币

495,972,914.00 元。

截止 2015 年 12 月 31 日,公司股本总数为 495,972,914 股,其中:无限售条件股份为

495,972,914 股,占股份总数的 100.00%。

公司所属行业为物资流通类,经营范围为经营金属材料、矿产品(不含铁矿石)、化轻原

、五金交电、

料、建材、木材、汽车(含小轿车)及配件、机电设备、燃料(不含成品油)

针纺织品、进出口贸易业务(不含进口商品的分销业务);仓储、信息咨询及技术服务。

(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)、

(涉及行政许可的凭许可证经营)。

公司注册地为上海市黄浦区南苏州路 325 号 7 楼,办公地为上海南苏州路 325 号。企业法

人营业执照证照编号为 00000002201602240037。

本公司的第一大股东为百联集团有限公司。

本财务报表业经公司全体董事(董事会)于 2016 年月 28 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司合并财务报表范围内分公司及子公司如下:

分公司及子公司名称

上海物资贸易股份有限公司有色金属分公司

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2015 年年度报告

分公司及子公司名称

上海物资贸易股份有限公司启东锡金属材料分公司

上海百联汽车服务贸易有限公司

上海百联汽车经营服务发展有限公司

上海百联逸仙汽车销售服务有限公司

上海百联旧机动车经纪有限公司

上海协通百联汽车销售服务有限公司

上海百联沪东汽车销售服务有限公司

上海百联沪通汽车销售有限公司

上海汽车工业沪东销售有限公司

上海百合汽车销售有限公司

上海市旧机动车交易市场

上海汽车销售服务有限公司

上海悦安汽车检测维修服务有限公司

上海申物汽车销售咨询服务有限公司

上海汽车交易市场

上海悦新汽车维修有限公司

上海求是物业管理有限公司

上海百联二手机动车经营有限公司

上海百联沪北汽车销售有限公司

上海市北汽车销售服务有限公司

上海有色金属交易中心有限公司

百联集团上海物贸大厦有限公司

上海生产资料市场

上海乾通投资发展有限公司

上海物贸物流有限公司

上海物贸生产资料物流有限公司

上海玫洛国际贸易有限公司

上海晶通化学品有限公司

上海化轻染料有限公司

上海晶通化工胶粘剂有限公司

上海危险化学品交易市场经营管理有限公司

上海零星危险化学品物流有限公司

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2015 年年度报告

分公司及子公司名称

上海云峰国际贸易有限公司

上海金桥热力有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他

主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则

——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他

相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的

公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

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2015 年年度报告

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资

产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份

面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调

整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的

负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成

本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生

时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控

制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报

表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业

会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财

务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一

致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表

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2015 年年度报告

时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对

于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子

公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行

调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并

资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目

下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有

者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债

表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合

并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开

始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方

在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之

前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰

晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲

减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产

负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合

并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持

有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允

价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其

他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日

所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、

费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现

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2015 年年度报告

金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股

权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的

对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的

投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益

及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于

被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投

资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各

项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制

权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并

财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控

制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行

会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公

司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负

债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收

益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本

溢价不足冲减的,调整留存收益。

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2015 年年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经

营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

(十四)长期股权投资”

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、 。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑

差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按

照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

本公司及子公司均无外币报表。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

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金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;

可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期

损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价

值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和

作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在

取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括

在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,

以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值

进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允

价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,

将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入

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2015 年年度报告

当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的

原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转

移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及

转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终

止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列

两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应

终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为

一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;

本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融

负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时

确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债

或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括

转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对

公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价

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值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入

当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场

的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下

适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关

资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可

观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使

用不可观察输入值。

6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对

金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计

提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素

后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有

者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客

观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计

入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为:

①债务人发生严重财务困难;

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为:

权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技

术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:

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可供出售权益工具于资产负债表日的公允价值累计下跌超过初始成本 30% 含 30%);

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为:

可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过 12 个月的情况下被认为下跌

是“非暂时性”的;

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收款项余额前五名或占应收款

项余额 10%以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

对于期末单项金额重大的应收款

项单独进行减值测试,按预计未

来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备,计入当期

损益。

单独测试未发生减值的,包括在

具有类似信用风险特征的应收款

项组合中再进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

组合 1 不计提坏账准备

组合 2 个别认定法

组合 3 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)

其中:1 年以内分项,可添加行

3 个月以内(含 3 个月) 0.00 0.00

3 个月-1 年(含 1 年) 5.00 5.00

1-2 年 10.00 10.00

2-3 年 20.00 20.00

3 年以上 30.00 30.00

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3-4 年

4-5 年

5 年以上 100.00 100.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大,但已发生了

特殊减值

坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备的

计提比例。

关于组合 2 计提坏账准备的说明

期末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款、长

期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现

金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试

未发现减值的,则不计提坏账准备。

12. 存货

1、 存货的分类

存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、低值易耗品、包装物、在

产品、发出商品、委托加工物资等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营

过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可

变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金

额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净

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值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分

的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按

照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相

同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌

价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负

债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

(2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准

的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;

(3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;

(4)该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必

须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投

资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合

营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影

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响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以

发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控

制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加

投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享

有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权

投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期

股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,

调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初

始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按

照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始

投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始

投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付

的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可

靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关

税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或

对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣

告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初

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始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别

确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单

位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价

值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变

动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产

的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进

行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报

表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为

基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算

归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未

实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业

之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一

(六)合并财务报表的编制

控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、

方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减

长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他

实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减

长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业

仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处

理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后

的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日

的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

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确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分

配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部

转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能

对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有

关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期

损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处

置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权

益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权

改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全

部结转。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土

地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活

动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租

用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的

摊销政策执行。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一

个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

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2015 年年度报告

(2).折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不

同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资

产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期

与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 5-50 5.00 19.00-1.90

机器设备 年限平均法 5-35 5.00 19.00-2.71

运输工具 年限平均法 5-12 5.00 19.00-7.92

通用设备 年限平均法 3-10 5.00 31.67-9.50

其他设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资

产:

(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为

未确认的融资费。

17. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的

入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自

达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转

入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再

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2015 年年度报告

按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生

的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予

以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,

计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以

支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂

停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费

用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部

分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外

销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超

过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条

件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开

始后借款费用继续资本化。

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2015 年年度报告

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实

际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出

超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确

定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

确定。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预

定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质

上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其

入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,

计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其

入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的

非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产

的成本,不确认损益。

后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无

法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不

予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目 预计使用寿命(年) 依据

土地使用权 50 可使用年限

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2015 年年度报告

房屋使用权 10-30 可使用年限

信息系统软件 3-5 预计使用年限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研

究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或

设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能

力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,

在发生时计入当期损益。

22. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长

期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收

回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产

减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,

以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小

资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

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2015 年年度报告

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理

的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。

在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组

合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以

可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面

价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者

资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计

算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组

或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所

分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金

额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用包括:装修费、租赁费和品牌代理费等。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限

项 目 摊销年限(年)

装修费 2-10

租赁费 1-5

品牌代理费 10

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工

教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例

计算确定相应的职工薪酬金额。

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2015 年年度报告

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公

司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为

负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于

职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为

一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益

计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个

月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债

或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其

他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者

的差额,确认结算利得或损失。

详见本附注“五、(二十四) 应付职工薪酬”、 “五、(三十二) 长期应付职工薪酬”。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或

确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 ,

(两者孰早) 确认辞退福利产

生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

25. 预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件

时,本公司确认为预计负债:

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2015 年年度报告

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时

间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现

后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,

则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围 ,

(或区间) 或虽然存在一个连续范围但该范围内各种

结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可

能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相

关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确

定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

详见本附注“五、(三十三) 预计负债”。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1、销售商品收入确认和计量原则

(1)销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相

联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计

量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量

时,确认商品销售收入实现。

(2)本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

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2015 年年度报告

①库发贸易业务:

公司按照销售合同约定,由买受人自提或公司负责将标的货物运送到约定的交货地点,

买受人在合理期限内对标的货物的数量或质量进行检验,公司获取买受人确认标的货

物符合约定的信息,开具销售发票并取得货款或收款权利时确认销售收入。

②仓单贸易业务:

公司按照销售合同约定,将标的货物仓库提货单及相关提货物权交付并变更给买受人,

开具销售发票并取得货款或收款权利时确认销售收入。

③汽车贸易业务:

公司按照销售合同约定,向买受人交付车辆,买受人验收车辆符合约定后,开具机动

车专用销售发票并取得货款或收款权利时确认销售收入。

(3)关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍

①有色金属贸易业务:

有色金属现货贸易主要采用“以销定进”的经营模式,依托上海有色金属交易中心的

信息平台和客户渠道平台,实现进、销价格和数量信息的无缝对接,在对获得的进、

销价格和数量信息进行配比后,再进行相应的购销交易,获取差价收益。

②黑色金属贸易业务:

黑色金属(建筑钢材、板材类)现货贸易采用代理与经销、投标供材相结合的经营方

式,利用与大型钢企的采购渠道,进行代理业务、统购分销和项目钢材供应业务。

③汽车贸易业务:

通过品牌汽车 4S 店、连锁快修和汽车用品店,实现汽车销售和汽车售后服务相结合的

经营方式。

④化学品贸易业务:

主要产品为聚乙烯、PTA、聚氯乙烯等化工产品,主要采用批发贸易的销售方式。

2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则

(1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情

况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据

公司按照同使用人签订的合同约定,履行了合同规定的义务,在合同约定的收费时间

取得了按约定方法计算确定的收款权利并开具发票时确认让渡资产使用权收入。

(3)关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍

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2015 年年度报告

①出租办公物业:

主要是同承租人签订租赁协议,按协议规定的期间向承租人提供出租办公场地,收取

合同约定的租赁收入。

②出租储油罐:

主要是同承租人签订租赁协议,按协议规定的期间向承租人提供出租储油罐存放油品,

收取合同约定的租赁收入。

③出租危险化学品储罐:

主要是同承租人签订租赁协议,按协议规定的期间向承租人提供出租危险化学品储罐

存放危险化学品,收取合同约定的租赁收入。

④出租黑色金属堆场:

主要是同承租人签订租赁协议,按协议规定的期间向承租人提供出租堆场存放各类黑

色金属,收取合同约定的租赁收入。

3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则

按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳

务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协

议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会

计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供

劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转

当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提

供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损

益,不确认提供劳务收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补贴文件中明确规定资金专项用途,且该资金用途使用后公司将最终形成长期

资产的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与

收益相关的判断依据为:

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2015 年年度报告

对于综合性项目的政府补助,将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,

分别进行会计处理;难以区分的,将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助,

视情况不同计入当期损益,或者在项目期内分期确认为当期收益。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产

的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政

贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期

计入营业外收入;

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确

认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发

生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣

暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以

很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延

所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合

并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易

或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及

递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同

的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉

及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,

递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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2015 年年度报告

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进

行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费

用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金

总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进

行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入

当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入

确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入

总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现

值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入

账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,

在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产

价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其

现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。

公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,

并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按税法规定计算的销售货物和 17、13、11、6、3

应税劳务收入为基础计算销项

税额,在扣除当期允许抵扣的进

项税额后,差额部分为应交增值

消费税

营业税 按应税营业收入计缴 5

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 7、5、1

消费税计缴

企业所得税 按应纳税所得额计缴 25、20

土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 40

和规定的税率计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

上海晶通化工胶粘剂有限公司 20%

上海求是物业管理有限公司 20%

上海申物汽车咨询服务有限公司 20%

上海汽车交易市场 20%

上海百联二手机动车经营有限公司 20%

上海百联旧机动车经纪有限公司 20%

上海悦安汽车检测维修服务有限公司 20%

2. 税收优惠

根据《企业所得税法》和财政部、国家税务总局颁布的《关于小型微利企业所得税优惠政策的通

知》(财税[2015]34 号)及《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税

[2015]99 号)子公司上海晶通化工胶粘剂有限公司、上海求是物业管理有限公司、上海申物汽车

咨询服务有限公司、上海汽车交易市场、上海百联二手机动车经营有限公司、上海百联旧机动车

经纪有限公司和上海悦安汽车检测维修服务有限公司属小型微利企业,其所得减按 50%计入应纳

税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

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2015 年年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 280,697.56 430,943.86

银行存款 339,987,034.43 628,557,962.42

其他货币资金 143,944,385.85 350,754,662.18

合计 484,212,117.84 979,743,568.46

其中:存放在境外的款

项总额

其他说明

其中,因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:

项 目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 142,114,045.89 202,178,881.26

用于担保的银行存款 1,750,000.00 11,470,000.00

信用证保证金 26,462,522.69

定期存款 109,401,850.09

存出投资款 1,150,995.40

合 计 143,864,045.89 350,664,249.44

期末余额中受限制的货币资金 143,864,045.89 元在编制现金流量表时不作为现金余额。

截至 2015 年 12 月 31 日,其他货币资金中人民币 142,114,045.89 元为本公司向银行申请

开具银行承兑汇票所存入的保证金。

截至 2015 年 12 月 31 日,本公司以人民币 1,750,000.00 元其他货币资金作为保证金进行

短期借款。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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2015 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 8,917,724.34 76,360,385.44

商业承兑票据 330,637,061.69

合计 8,917,724.34 406,997,447.13

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 2,856,576,478.87

商业承兑票据

合计 2,856,576,478.87

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 55,686 30.60 55,686 100.00 53,150 14.05 26,575 50.00 26,575

并单独计提坏 ,825.6 ,825.6 ,923.3 ,461.6 ,461.6

账准备的应收 7 7 5 8 7

账款

按信用风险特 121,57 66.81 921,81 0.76 120,65 323,79 85.58 5,458, 1.69 318,33

征组合计提坏 4,064. 5.50 2,248. 5,609. 497.42 7,112.

账准备的应收 24 74 68 26

账款

单项金额不重 4,713, 2.59 4,081, 86.60 631,50 1,405, 0.37 1,405, 100.00

大但单独计提 475.30 975.30 0.00 495.97 495.97

坏账准备的应

收账款

181,974 / 60,690 / 121,28 378,35 / 33,439, / 344,91

合计 ,365.21 ,616.4 3,748. 2,029. 455.07 2,573.

7 74 00 93

85 / 216

2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 期末余额

(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

吴江中亚金属工业 1,983,141.78 1,983,141.78 100.00% 按估计损失比

有限公司 例计提

江苏中源特种货柜 30,108,166.32 30,108,166.32 100.00% 按估计损失比

制造有限公司 例计提

江阴市鹏威金属制 15,342,455.57 15,342,455.57 100.00% 按估计损失比

品有限公司 例计提

江西金旺达石化有 4,477,010.00 4,477,010.00 100.00% 按估计损失比

限公司 例计提

江西德旺新能源有 3,776,052.00 3,776,052.00 100.00% 按估计损失比

限公司 例计提

合计 55,686,825.67 55,686,825.67 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

3 个月以内 112,616,099.19

3 个月至 1 年 4,089,620.66 204,481.74 5.00

1 年以内小计 116,705,719.85 204481.74

1至2年 4,442,535.15 444,253.52 10.00

2至3年 79,214.53 15,842.91 20.00

3 年以上 127,653.40 38,296.02 30.00

3至4年

4至5年

5 年以上 218,941.31 218,941.31 100.00

合计 121,574,064.24 921,815.50

确定该组合依据的说明:

除对单项金额重大并已单项计提或单项金额虽不重大但已单项计提坏账准备的应收账款和组合 1、

组合 2 之外的应收款项,公司根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风

险特征的应收款项组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

86 / 216

2015 年年度报告

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 27,251,161.40 元;本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款 坏账准备

数的比例(%)

应收账款期末余额前五名汇总 109,937,970.52 60.41 49,927,631.89

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 1,073,239,447.99 99.96 2,952,298,434.73 99.96

1至2年 288,057.80 0.03 442,119.94 0.02

2至3年 176,411.67 0.01

87 / 216

2015 年年度报告

3 年以上 146,423.81 0.01 430,838.09 0.01

合计 1,073,673,929.60 100.00 2,953,347,804.43 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

占预付款期末余额合计数

预付对象 期末余额

的比例(%)

预付账款期末余额前五名汇总 893,742,913.10 83.24

其他说明

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

√适用 □不适用

(1). 应收股利

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,944,000.00 1,944,000.00

合计 1,944,000.00 1,944,000.00

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:

□适用√不适用

其他说明:

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

类 期末余额 期初余额

别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

88 / 216

2015 年年度报告

计 价值 价值

比 提 比 计提

金额 例 金额 比 金额 例 金额 比例

(%) 例 (%) (%)

(%)

单 25,465,855. 1.0 17,018,37 66. 8,447,485.2 6,960,172 13. 6,960,17 100.

项 42 7 0.17 83 5 .03 91 2.03 00

89 / 216

2015 年年度报告

按 2,354,843,4 98. 1,064,056 0.0 2,353,779,3 41,845,68 83. 1,733,97 4.14 40,111,71

信 01.76 75 .78 5 44.98 2.40 63 1.34 1.06

单 4,347,548.3 0.1 1,917,900 44. 2,429,648.1 1,231,178 2.4 841,922. 68.3 389,256.0

项 4 8 .16 11 8 .69 6 69 8 0

90 / 216

2015 年年度报告

合 2,384,656,805 / 20,000,327. / 2,364,656,4 50,037,03 / 9,536,066. / 40,500,967.

计 .52 11 78.41 3.12 06 06

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

(按单位)

大城县西子牙河南 10,132,587.94 8,531,682.69 84.20% 按估计损失比例计

旺兴金属购销处 提

上海超力化工有限 4,759,900.00 4,759,900.00 100.00% 按估计损失比例计

公司 提

上海宝德汽车有限 2,109,672.03 2,109,672.03 100.00% 按估计损失比例计

公司 提

沈阳金杯客车制造 8,463,695.45 1,617,115.45 19.11% 按估计损失比例计

有限公司 提

合计 25,465,855.42 17,018,370.17 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

3 个月以内 2,346,543,734.32

3 个月至 1 年 6,599,315.49 329,965.77 5.00

1 年以内小计 2,353,143,049.81 329,965.77

1至2年 389,504.64 38,950.46 10.00

2至3年 71,083.37 14,216.67 20.00

3 年以上 798,342.96 239,502.90 30.00

3至4年

4至5年

5 年以上 441,420.98 441,420.98 100.00

合计 2,354,843,401.76 1,064,056.78

确定该组合依据的说明:

除对单项金额重大并已单项计提或单项金额虽不重大但已单项计提坏账准备的应收账款和组合 1、

组合 2 之外的应收款项,公司根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风

险特征的应收款项组合。

91 / 216

2015 年年度报告

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 10,554,861.05 元;本期收回或转回坏账准备金额 90,600.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方往来款(注) 2,324,850,166.85

其他往来款 55,725,347.60 27,137,705.00

保证金 1,198,771.00 13,205,794.75

应收退税款 6,785,471.84

押金 825,740.60 1,541,251.02

应收服务款 845,551.60

备用金 184,682.30 43,193.20

其他 1,872,097.17 478,065.71

合计 2,384,656,805.52 50,037,033.12

注:期末关联方往来款主要系应收公司本期资产重组置出公司款项, (六)

详见本附注十/

1。

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

上海乾通金 往来款 1,133,191,563.14 3 个月以内 47.52

属材料有限

公司

上海物贸炉 往来款 875,368,035.61 3 个月以内 36.71

料有限公司

92 / 216

2015 年年度报告

上海物资集 往来款 168,220,568.10 3 个月以内 7.05

团进出口有

限公司

浙江上物金 往来款 148,000,000.00 3 个月以内 6.21

属有限公司

大城县西子 往来款 10,132,587.94 5 年以上 0.42 8,531,682.69

牙河南旺兴

金属购销处

合计 / 2,334,912,754.79 / 97.91 8,531,682.69

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

其他说明:

10、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原 1,728,280.16 1,728,280.16 2,067,032.76 2,067,032.76

库 230,854,743. 7,780,361.3 223,074,381. 1,940,726,074. 76,255,172. 1,864,470,901.

存 02 2 70 05 74 31

周 82,989.79 82,989.79 334,659.43 334,659.43

93 / 216

2015 年年度报告

发 354,373,111. 17,796,815. 336,576,295. 969,781,191.95 969,781,191.95

出 79 95 84

低 520.00 520.00

合 587,039,644. 25,577,177. 561,462,467. 2,912,908,958. 76,255,172. 2,836,653,785.

计 76 27 49 19 74 45

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

原材料

在产品

库存商品 76,255,17 84,117,77 30,039,60 122,552,9 7,780,361

94 / 216

2015 年年度报告

2.74 1.74 1.21 81.95 .32

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

发出商品 17,796,81 17,796,81

5.95 5.95

合计 76,255,17 101,914,5 30,039,60 122,552,9 25,577,17

2.74 87.69 1.21 81.95 7.27

注:其他减少系合并范围减少所致。

本报告期转回存货 本报告期转销存货

项目 确定可变现净值的具体依据

跌价准备的原因 跌价准备的原因

实现销售并结转营

库存商品 预计可变现净值低于存货账面价值 价值回升

业成本

发出商品 预计可变现净值低于存货账面价值 --- ---

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待摊销装修费(注) 43,505.19 353,162.72

合计 43,505.19 353,162.72

其他说明

注:详见本附注“五、(十七)长期待摊费用”。

95 / 216

2015 年年度报告

13、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待摊费用 945,459.31 964,222.95

待抵扣进项税 8,460,024.62 78,267,689.53

印花税票 3,797.30 5,955.00

其他 185,709.99

合计 9,594,991.22 79,237,867.48

其他说明

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出

售债务

工具:

可供出 26,447,072.09 103,635.63 26,343,436.46 19,973,429.99 3,103,635.63 16,869,794.36

售权益

工具:

按 17,344,052.46 17,344,052.46 7,870,410.36 7,870,410.36

公允价

值计量

按 9,103,019.63 103,635.63 8,999,384.00 12,103,019.63 3,103,635.63 8,999,384.00

成本计

量的

合计 26,447,072.09 103,635.63 26,343,436.46 19,973,429.99 3,103,635.63 16,869,794.36

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

96 / 216

2015 年年度报告

权益工具的成本/债务工具

2,000,000.00 2,000,000.00

的摊余成本

公允价值 17,344,052.46 17,344,052.46

累计计入其他综合收益的

15,344,052.46 15,344,052.46

公允价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账面余额 减值准备

被 资

投 单

本 本 本期现

资 位

期 本期 期 本期 金红利

单 期初 期末 期初 期末 持

增 减少 增 减少

位 股

加 加

(%)

长 7,000,00 7,000,00 <5. 195,00

江 0.00 0.00 00 0.00

上 57,508.0 57,508.0 <5. 28,754

海 0 0 00 .00

97 / 216

2015 年年度报告

上 3,000,00 3,000,00 3,000,00 3,000,00

海 0.00 0.00 0.00 0.00

上 1,845,97 1,845,97 15.

海 5.00 5.00 00

上 39,501.0 39,501.0 <5.

海 0 0 00

98 / 216

2015 年年度报告

上 103,635. 103,635. 103,635. 103,63 16.

海 63 63 63 5.63 67

上 56,400.0 56,400.0 <5.

海 0 0 00

合 12,103,0 3,000,00 9,103,01 3,103,63 3,000,00 103,63 / 223,75

计 19.63 0.00 9.63 5.63 0.00 5.63 4.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 3,103,635.63 3,103,635.63

本期计提

其中:从其他综合收益转

本期减少 3,000,000.00 3,000,000.00

其中:期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 103,635.63 103,635.63

注:本期减少系合并范围减少所致。

99 / 216

2015 年年度报告

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用

单位:元 币种:人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资:

其他说明:

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 宣告 减值

被投 其他

期初 法下 其他 发放 计提 期末 准备

资单 追加 减少 综合

余额 确认 权益 现金 减值 其他 余额 期末

位 投资 投资 收益

的投 变动 股利 准备 余额

调整

资损 或利

100 / 216

2015 年年度报告

益 润

一、合

营企

小计

二、联

营企

上海 104,8 -1,16 828, 1,944 102,5

爱姆 43,08 7,587 333. ,000. 59,83

意机 7.89 .03 93 00 4.79

电设

备连

锁有

限公

上海 37,54 8,087 6,271 39,35

二手 3,632 ,208. ,886. 8,954

车交 .86 10 10 .86

易市

场有

限公

上海 19,51 265,8 19,77

鞍钢 0,874 76.24 6,751

钢材 .88 .12

加工

有限

公司

上海 21,84 4,31 -17,5

京沪 9.02 8.37 30.65

工贸

有限

责任

公司

上海 3,113 -169, 240,1 2,703

优斯 ,135. 005.2 89.98 ,940.

汽车 43 2 23

租赁

有限

公司

上海 4,754 2,739 2,754 4,740

101 / 216

2015 年年度报告

市浦 ,289. ,741. ,016. ,014.

东旧 45 68 72 41

机动

车交

易市

场经

营管

理有

限公

上海 4,142 3,552 2,432 5,262

百联 ,583. ,441. ,583. ,441.

联合 27 54 27 54

二手

车交

易市

场经

营管

理有

限公

上海 59,42 9,506 9,666 59,26

美亚 8,631 ,102. ,295. 8,439

金桥 .66 90 48 .08

能源

有限

公司

上海 2,963 200,5 200,5 2,963

三灵 ,085. 81.14 81.14 ,085.

金属 85 85

材料

仓储

中心

小计 236,3 4,31 22,99 828, 23,50 236,6

21,17 8.37 7,828 333. 9,552 33,46

0.31 .70 93 .69 1.88

236,3 4,31 22,99 828, 23,50 236,6

合计 21,17 8.37 7,828 333. 9,552 33,46

0.31 .70 93 .69 1.88

其他说明

102 / 216

2015 年年度报告

18、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 5,052,958.32 5,883,681.80 10,936,640.12

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在

建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 5,052,958.32 5,883,681.80 10,936,640.12

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 2,482,047.70 1,364,480.30 3,846,528.00

2.本期增加金额 239,821.32 130,991.04 370,812.36

(1)计提或摊销 239,821.32 130,991.04 370,812.36

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 2,721,869.02 1,495,471.34 4,217,340.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

103 / 216

2015 年年度报告

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,331,089.30 4,388,210.46 6,719,299.76

2.期初账面价值 2,570,910.62 4,519,201.50 7,090,112.12

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 通用设备 合计

一、账面原值:

1.期初余

433,336,293.12 140,773,617.59 50,308,613.62 50,806,933.56 675,225,457.89

2.本期增

53,115,127.31 13,128,024.98 4,057,002.44 5,708,719.22 76,008,873.95

加金额

(1)购

1,652,189.00 1,090,631.43 3,577,002.44 4,387,701.81 10,707,524.68

(2)在

51,462,938.31 12,037,393.55 1,321,017.41 64,821,349.27

建工程转入

(3)无

480,000.00 480,000.00

形资产转入

3.本期减

94,967,010.80 35,440,729.09 17,241,684.05 13,489,407.95 161,138,831.89

少金额

(1)处

22,378,099.91 908,779.96 9,787,716.05 967,052.88 34,041,648.80

置或报废

(2)合

72,588,910.89 34,531,949.13 7,453,968.00 12,522,355.07 127,097,183.09

并范围减少

4.期末余

391,484,409.63 118,460,913.48 37,123,932.01 43,026,244.83 590,095,499.95

二、累计折旧

1.期初余

92,992,821.60 18,636,170.39 25,160,206.23 26,027,642.67 162,816,840.89

2.本期增

18,110,322.71 9,969,140.01 5,655,686.29 8,172,722.87 41,907,871.88

加金额

104 / 216

2015 年年度报告

(1)计

18,110,322.71 9,969,140.01 5,655,686.29 8,172,722.87 41,907,871.88

3.本期减

11,778,837.07 5,494,230.80 11,174,108.73 7,521,271.65 35,968,448.25

少金额

(1)处

3,766,605.36 328,940.67 5,326,000.45 898,987.14 10,320,533.62

置或报废

(2)合 8,012,231.71 5,165,290.13 5,848,108.28 6,622,284.51 25,647,914.63

并范围减少

4.期末余

99,324,307.24 23,111,079.60 19,641,783.79 26,679,093.89 168,756,264.52

三、减值准备

1.期初余

2.本期增

加金额

(1)计

3.本期减

少金额

(1)处

置或报废

4.期末余

四、账面价值

1.期末账

292,160,102.39 95,349,833.88 17,482,148.22 16,347,150.94 421,339,235.43

面价值

2.期初账

340,343,471.52 122,137,447.20 25,148,407.39 24,779,290.89 512,408,617.00

面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 48,722,271.21

105 / 216

2015 年年度报告

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 179,980,001.69 无法办理房产权证

其他说明:

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

物流管理信息系 224,814.32 224,814.32

统三期

上海大众阳光易 24,009,913.00 24,009,913.00

手车展厅项目

嘉兴钢材服务中 10,106,208.96 10,106,208.96

心 1 期项目工程

南汇汽车广场建 4,084,112.10 4,084,112.10

设项目

南汇斯柯达品牌 2,093,810.00 2,093,810.00

4S 店辅助房改建

工程

交易市场改造项 333,645.00 333,645.00

斯柯达南汇 4S 店 15,593.83 15,593.83

项目装修工程

合计 224,814.32 224,814.32 40,643,282.89 40,643,282.89

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

106 / 216

2015 年年度报告

工程累

本期利

计投入

项目 期初 本期增加金 本期转入固定 本期其他 期末 工程进 利息资本化累 其中:本期利息资 息资本 资金来

预算数 占预算

名称 余额 额 资产金额 减少金额 余额 度 计金额 本化金额 化率 源

比例

(%)

物流 1,100,000.00 331,147.66 106,333.34 224,814. 30.10 50.00 自筹

管理 32

信息

系统

三期

上海 45,956,000.00 24,009,913.00 19,698,562 43,708,475.1 95.11 100.00 1,820,000.00 865,000.00 4.39 借款及

大众 .10 0 自筹

阳光

易手

车展

厅项

嘉兴 449,000,000.0 10,106,208.96 30,994,161 2,356,899.25 38,743,470 48.00 48.00 2,852,195.95 2,532,854.03 6.00 借款及

钢材 0 .10 .81 自筹

服务

中心 1

期项

目工

南汇 11,829,000.00 4,084,112.10 4,317,871. 8,401,983.20 71.03 100.00 自筹

大众 10

4s 店

建设

项目

南汇 3,660,000.00 2,093,810.00 1,477,160. 3,570,970.00 97.57 100.00 自筹

斯柯 00

达品

牌 4S

店辅

住房

改建

工程

交易 690,000.00 333,645.00 353,978.00 648,730.00 38,893.00 99.66 100.00 自筹

市场

改造

项目

107 / 216

2015 年年度报告

斯柯 8,000,000.00 15,593.83 15,593.83 100.00 100.00 自筹

达南

汇 4S

店项

目装

修工

凯迪 455,900.00 407,578.00 407,578.00 89.40 100.00 自筹

拉克

精品

上海 134,784,800.0 5,620,380. 5,620,380.38 100.00 100.00 7,294,010.70 借款及

零星 0 38 自筹

化学

危险

品物

流基

655,475,700.0 40,643,282.89 63,200,838 64,821,349.2 38,797,957 224,814. / / 11,966,206.6 3,397,854.03 / /

合计

0 .34 7 .64 32 5

注 1:嘉兴钢材服务中心 1 期项目工程其他减少系随本期上海物贸浙江上物有限公司退出合并

范围而减少;

注 2:交易市场改造项目其他减少系随本期项目完工,相关装修费转入长期待摊费用核算;

注 3:斯柯达南汇 4S 店项目装修工程其他减少系根据竣工决算报告进行调整。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用

其他说明

21、 工程物资

□适用 √不适用

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

108 / 216

2015 年年度报告

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

专 非专

信息系统软

项目 土地使用权 利 利技 车辆牌照 房屋使用权 合计

权 术

一、账面原值

1.期初 91,659,416.52 2,064,214.37 543,500.00 1,339,394.70 95,606,525.59

余额

2.本期 24,456,611.40 935,495.85 63,500.00 25,455,607.25

增加金额

(1)购 24,456,611.40 63,500.00 24,520,111.40

(2)内

部研发

(3)企

业合并增加

(4) 935,495.85 935,495.85

开发支出转

3.本期 79,432,075.32 607,000.00 80,039,075.32

减少金额

(1)处 127,000.00 127,000.00

(2) 79,432,075.32 79,432,075.32

企业合并减

(3) 480,000.00 480,000.00

其他

4.期末余 36,683,952.60 2,999,710.22 1,339,394.70 41,023,057.52

二、累计摊销

1.期初 2,960,634.41 1,068,465.83 4,000.00 727,519.71 4,760,619.95

余额

2.本期 2,351,949.06 538,448.61 21,999.96 2,912,397.63

增加金额

(1) 2,351,949.06 538,448.61 21,999.96 2,912,397.63

109 / 216

2015 年年度报告

计提

3.本期 2,924,093.71 4,000.00 2,928,093.71

减少金额

(1)处

(2) 2,924,093.71 2,924,093.71

企业合并减

(3) 4,000.00 4,000.00

其他

4.期末 2,388,489.76 1,606,914.44 749,519.67 4,744,923.87

余额

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

(1)

计提

3.本期

减少金额

(1)处

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末 34,295,462.84 1,392,795.78 589,875.03 36,278,133.65

账面价值

2.期初 88,698,782.11 995,748.54 539,500.00 611,874.99 90,845,905.64

账面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其他说明:

110 / 216

2015 年年度报告

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初 内部 期末

项目 确认为无形 转入当期损

余额 开发 其他 余额

资产 益

支出

ERP 系 737,350.45 394,726.61 935,495.85 196,581.21

统开发

合计 737,350.45 394,726.61 935,495.85 196,581.21

其他说明

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 32,614,380.64 1,402,538.00 5,126,789.53 43,505.19 28,846,623.92

品牌代理费 240,000.00 120,000.00 120,000.00

宽带租赁费 202,000.00 226,415.09 385,449.05 42,966.04

合计 33,056,380.64 1,628,953.09 5,632,238.58 86,471.23 28,966,623.92

其他说明:注:长期待摊费用其他减少中,转入一年内到期的非流动资产 43,505.19 元,本

期上海物资贸易股份有限公司黑色金属分公司不再纳入合并范围减少 42,966.04 元。

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 8,827,527.71 2,206,881.94 7,228,503.89 1,806,942.63

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

设定受益计划 10,080,000.00 2,520,000.00 6,460,000.00 1,615,000.00

111 / 216

2015 年年度报告

可结转的税款抵减 11,211,921.86 2,802,980.47

合计 18,907,527.71 4,726,881.94 24,900,425.75 6,224,923.10

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允 15,344,052.46 3,836,013.11 5,870,410.36 1,467,602.59

价值变动

资产置换未来应交所得 135,974,374.18 33,993,593.54 186,710,127.35 61,614,342.02

合计 151,318,426.64 37,829,606.65 192,580,537.71 63,081,944.61

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 138,293,794.27 115,105,825.61

可抵扣亏损 738,708,975.89 650,629,733.35

设定受益计划 6,490,000.00 7,500,000.00

合计 883,492,770.16 773,235,558.96

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 1,351,789.32

2016 年 3,428,525.19 3,428,525.19

2017 年 25,136,152.23 25,355,518.04

2018 年 43,873,452.16 52,997,034.98

2019 年 550,062,492.67 567,496,865.82

2020 年 116,208,353.64

合计 738,708,975.89 650,629,733.35 /

112 / 216

2015 年年度报告

其他说明:

30、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预付设备采购款 54,558,759.40

合计 54,558,759.40

其他说明:

31、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 239,000,000.00

抵押借款

保证借款 836,000,000.00 1,152,094,846.55

信用借款 1,347,000,000.00 2,423,830,000.00

保证加质押借款 24,683,493.63

合计 2,207,683,493.63 3,814,924,846.55

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

113 / 216

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 49,890,433.50

银行承兑汇票 602,371,584.50 952,567,721.70

合计 602,371,584.50 1,002,458,155.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付款项 283,765,733.98 405,220,856.38

合计 283,765,733.98 405,220,856.38

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海申华控股股份有限公司 4,122,895.00 双方尚未结算

沈阳华晨金杯汽车有限公司 2,723,685.00 双方尚未结算

合计 6,846,580.00 /

其他说明

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预收款项 192,824,110.02 1,567,638,763.01

合计 192,824,110.02 1,567,638,763.01

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

宁波贝发进出口有限公司 7,935,000.00 双方尚未结算

114 / 216

2015 年年度报告

合计 7,935,000.00 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用

其他说明

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 1,895,291.90 185,047,390.2 178,342,761.8 8,599,920.31

2 1

二、离职后福利-设定提存 13,964.00 23,421,597.39 23,435,561.39

计划

三、辞退福利 107,613.90 107,613.90

四、一年内到期的其他福

1,909,255.90 208,576,601.5 201,885,937.1 8,599,920.31

合计

1 0

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 1,558,552.00 155,525,768.5 148,746,024.5 8,338,296.00

补贴 3 3

二、职工福利费 6,404,965.36 6,404,965.36

三、社会保险费 11,321.60 13,686,466.42 13,697,788.02

其中:医疗保险费 9,925.20 11,080,350.41 11,090,275.61

工伤保险费 698.20 668,516.32 669,214.52

生育保险费 698.20 954,192.14 954,890.34

其他 983,407.55 983,407.55

四、住房公积金 24,210.00 6,542,912.00 6,545,812.00 21,310.00

五、工会经费和职工教育 301,208.30 2,887,277.91 2,948,171.90 240,314.31

经费

六、短期带薪缺勤

115 / 216

2015 年年度报告

七、短期利润分享计划

1,895,291.90 185,047,390.2 178,342,761.8 8,599,920.31

合计

2 1

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 12,218.50 21,984,898.82 21,997,117.32

2、失业保险费 1,745.50 1,436,698.57 1,438,444.07

3、企业年金缴费

合计 13,964.00 23,421,597.39 23,435,561.39

其他说明:

38、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 23,724,741.75 7,504,517.54

消费税

营业税 1,104,186.64 1,276,415.64

企业所得税 25,547,306.82 22,673,457.73

个人所得税 1,500,636.18 3,025,572.60

城市维护建设税 1,713,656.95 585,389.45

房产税 42,412.47 1,193,653.21

教育费附加 1,246,950.80 439,582.19

土地使用税 64,679.55 342,089.36

河道管理费 249,139.08 64,921.90

其他 99,260.40

合计 55,193,710.24 37,204,860.02

其他说明:

39、 应付利息

√适用 □不适用

116 / 216

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 21,581,082.07

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 21,581,082.07

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

40、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 33,821.60 33,821.60

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 33,821.60 33,821.60

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

其他应付款项 1,525,413,096.29 402,292,750.47

合计 1,525,413,096.29 402,292,750.47

117 / 216

2015 年年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

百联集团有限公司 283,700,000.00 往来款,暂未要求支付

上海爱姆意机电设备连锁有 50,000,000.00 往来款,暂未要求支付

限公司

上海二手车交易市场有限公 6,418,900.00 办证费,暂未要求支付

上海怡通旧机动车经纪有限 4,340,000.00 保证金,暂未要求支付

公司等公司

合计 344,458,900.00 /

其他说明

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 12,526,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

一年内到期的递延收益 5,012,916.82 5,691,647.40

一年内到期的长期应付职工 510,000.00 520,000.00

薪酬

合计 18,048,916.82 6,211,647.40

其他说明:

1、 一年内到期的长期借款

项 目 期末余额 年初余额

保证借款 12,526,000.00

2、 涉及政府补助的递延收益项目:

118 / 216

2015 年年度报告

与资产相关

本期递延收益 本期计入营业 其他减

负债项目 年初余额 期末余额 /与收益相

转入金额 外收入金额 少

百联青浦汽车广场

2,047,514.16 2,047,514.16 2,047,514.16 2,047,514.16 与资产相关

项目专项补贴

危险化学品物流基

1,477,777.78 1,477,777.78 1,477,777.78 1,477,777.78 与资产相关

地政府专项补贴

上海有色金属现货

1,474,407.26 1,487,624.88 1,474,407.26 1,487,624.88 与资产相关

交易平台专项补贴

民星路物流基地技

691,948.20 691,948.20 与资产相关

术改造项目补贴

合 计 5,691,647.40 5,012,916.82 5,691,647.40 5,012,916.82

44、 其他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

搬迁补偿款 438,296.01 471,750.01

现金流量套期公允价值变动 4,862,900.00

合计 438,296.01 5,334,650.01

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

45、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 16,756,978.98 42,178,279.43

信用借款

合计 16,756,978.98 42,178,279.43

119 / 216

2015 年年度报告

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

期末长期借款明细情况

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2011-1-28 2016-12-20 人民币 6.15 6,000,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2011-1-28 2017-12-20 人民币 6.15 3,000,000.00 3,000,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2011-5-24 2016-12-20 人民币 6.15 3,800,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2011-5-24 2017-12-20 人民币 6.15 1,900,000.00 1,900,000.00

借款

公司

上海

市分

中国 保证 2011-12-20 2016-6-20 人民币 6.15 160,000.00

120 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

工商 借款

银行

股份

有限

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2011-12-20 2017-6-20 人民币 6.15 80,000.00 80,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2011-12-20 2017-12-20 人民币 6.15 8,800.00 8,800.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2011-12-21 2016-6-20 人民币 6.15 2,050,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

保证

股份 2011-12-21 2016-12-20 人民币 6.15 910,000.00

借款

有限

公司

上海

121 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2011-12-21 2017-6-20 人民币 6.15 570,000.00 570,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2011-12-21 2017-12-20 人民币 6.15 914,791.00 914,791.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-2-22 2016-6-20 人民币 6.15 2,250,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-2-22 2016-12-20 人民币 6.15 1,850,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商 保证

2012-2-22 2017-6-20 人民币 6.15 200,000.00 200,000.00

银行 借款

股份

122 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

有限

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-2-22 2017-12-20 人民币 6.15 1,830,000.00 1,830,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-3-31 2016-6-20 人民币 6.15 280,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-3-31 2016-12-20 人民币 6.15 240,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-3-31 2017-6-20 人民币 6.15 20,000.00 20,000.00

借款

公司

上海

市分

中国 保证 2012-3-31 2017-12-20 人民币 6.15 240,000.00 240,000.00

123 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

工商 借款

银行

股份

有限

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-6-15 2016-6-20 人民币 6.15 932,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-6-15 2017-6-20 人民币 6.15 466,000.00 466,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-6-15 2017-12-20 人民币 6.15 4,364.00 4,364.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

保证

股份 2012-8-2 2016-6-20 人民币 6.15 380,000.00

借款

有限

公司

上海

124 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-8-2 2017-6-20 人民币 6.15 190,000.00 190,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-8-2 2017-12-20 人民币 6.15 33,696.00 33,696.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-8-10 2016-6-20 人民币 6.15 1,600,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-8-10 2017-6-20 人民币 6.15 800,000.00 800,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商 保证

2012-8-10 2017-12-20 人民币 6.15 25,000.00 25,000.00

银行 借款

股份

125 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

有限

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-11-8 2016-6-20 人民币 6.15 1,000,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-11-8 2017-6-20 人民币 6.15 590,000.00 590,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-11-8 2017-12-20 人民币 6.15 124,405.00 124,405.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-12-13 2016-6-20 人民币 6.15 400,000.00

借款

公司

上海

市分

中国 保证 2012-12-13 2017-6-20 人民币 6.15 200,000.00 200,000.00

126 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

工商 借款

银行

股份

有限

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2012-12-13 2017-12-20 人民币 6.15 320,000.00 320,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-1-30 2016-6-20 人民币 6.15 1,200,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-1-30 2017-6-20 人民币 6.15 600,000.00 600,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

保证

股份 2013-1-30 2017-12-20 人民币 6.15 179,208.00 179,208.00

借款

有限

公司

上海

127 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-3-1 2016-6-20 人民币 6.15 400,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-3-1 2017-6-20 人民币 6.15 200,000.00 200,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-3-1 2017-12-20 人民币 6.15 100,000.00 100,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-6-18 2016-6-20 人民币 6.15 500,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商 保证

2013-6-18 2017-6-20 人民币 6.15 300,000.00 300,000.00

银行 借款

股份

128 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

有限

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-6-18 2017-12-20 人民币 6.15 313,768.00 313,768.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-9-25 2016-6-20 人民币 6.15 1,000,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-9-25 2017-6-20 人民币 6.15 500,000.00 500,000.00

借款

公司

上海

市分

中国

工商

银行

股份

保证

有限 2013-9-25 2017-12-20 人民币 6.15 970,000.00 970,000.00

借款

公司

上海

市分

上海 保证 1997-1-1 2019-11-30 日元 2.5 38,551,220.00 2,076,946.98 49,565,853.00 2,546,247.43

129 / 216

2015 年年度报告

贷款 借款 期末余额 年初余额

借款起始日 借款到期日 币种 利率(%)

单位 类别 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

市信 借款

息中

16,756,978.98 42,178,279.43

(1)向上海市经济信息中心借款情况为:1988 年,本公司为建设物资贸易中心信

息系统向政府要求项目日元贷款,业经中华人民共和国物资部科技教育司批复同意,

借款由上海市计委负责担保。为层层落实,上海市物资局于 1988 年 12 月 30 日以

《沪物贸(1988)974 号文》向市计委作了担保,相应本公司于 1989 年 3 月 11 日

以《沪物贸信(1989)974 号报告》向市物资局作了反担保。1990 年 6 月 4 日,根

据《上海市计划委员会沪计外(1989)118 号批复》精神,本公司与上海经济信息

中心签订了“关于日元贷款项目执行协议书”,关于贷款转贷、支付、利息支付、本

金偿还等条款均根据中国对外经济贸易信托投资公司与上海市经济信息中心签订

《第 CX1-P18 号贷款协议》及《JSP8916 号转贷协议》执行。

(2) (五)

向中国工商银行股份有限公司上海市分行借款及担保情况详见本附注十/

/3。

46、 应付债券

□适用 √不适用

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债 16,060,000.00 13,440,000.00

130 / 216

2015 年年度报告

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计 16,060,000.00 13,440,000.00

(2) 设定受益计划变动情况

√适用 □不适用

设定受益计划义务现值:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 13,440,000.00 11,430,000.00

二、计入当期损益的设定受益成本 3,100,000.00 940,000.00

1.当期服务成本 2,520,000.00 340,000.00

2.过去服务成本

3.结算利得(损失以“-”表示)

4、利息净额 580,000.00 600,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成 1,900,000.00 2,110,000.00

1.精算利得(损失以“-”表示) 1,900,000.00 2,110,000.00

四、其他变动 -2,380,000.00 -1,040,000.00

1.结算时支付的对价 -520,000.00

2.已支付的福利 -510,000.00 -520,000.00

3. 其他(注) -1,870,000.00

五、期末余额 16,060,000.00 13,440,000.00

注:系合并范围减少所致。

计划资产:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成本

1、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益

成本

1.计划资产回报(计入利息净额的

除外)

131 / 216

2015 年年度报告

2.资产上限影响的变动(计入利息

净额的除外)

四、其他变动

五、期末余额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 13,440,000.00 11,430,000.00

二、计入当期损益的设定受益成本 3,100,000.00 940,000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成 1,900,000.00 2,110,000.00

四、其他变动 -2,380,000.00 -1,040,000.00

五、期末余额 16,060,000.00 13,440,000.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

公司对离退休职工的历年福利支付,依据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》及公司

相关会计政策,需对此部分福利支付作为长期应付职工薪酬进行精算评估。

离退休职工的福利支出作为离职后福利计划设定受益计划进行精算评估。

公司员工福利计划精算评估涉及以下风险:

利率风险:计算计划福利义务现值时所采取的折现率的参考选取依据是中国国债收

益率。国债收益率的波动会对精算损益产生影响。

福利水平增长风险:计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取

依据是各项福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实

际福利增长率高于精算假设,会产生精算损失。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

本年度,公司聘请韬睿惠悦咨询公司出具精算评估报告,此次评估采用以下精算假

设:

精算假设 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

年折现率 4.25% 3.50%

死亡率 《中国人寿保险业务经验生命表(2000-2003)》

医疗相关福利年增长率 8.00%

132 / 216

2015 年年度报告

离职率 3.50%/15.00%/25.00%

其他说明:

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼 9,635,941.68

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 9,635,941.68 /

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

72,521,057.70 940,000.00 15,132,105.78 58,328,951.92 收到与资产相关

政府补助

政府补助性

合计 72,521,057.70 940,000.00 15,132,105.78 58,328,951.92 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关

助金额 外收入金额 /与收益相

133 / 216

2015 年年度报告

百联青浦 40,707,858.06 2,047,514.16 38,660,343.90 与资产相关

汽车广场

项目专项

补贴

危险化学 12,305,555.54 1,477,777.78 10,827,777.76 与资产相关

品物流基

地政府专

项补贴

上海有色 9,737,514.60 940,000.00 349,059.46 1,487,624.88 8,840,830.26 与资产相关

金属现货

交易平台

专项补贴

民星路物 6,270,129.50 6,270,129.50 与资产相关

流基地技

术改造项

目补贴

上物金属 3,500,000.00 1,000,000.00 2,500,000.00 与资产相关

(嘉兴)

钢材服务

中心项目

补贴

合计 72,521,057.70 940,000.00 1,349,059.46 13,783,046.32 58,328,951.92 /

其他说明:

52、 其他非流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明:

53、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

134 / 216

2015 年年度报告

股份总 495,972,914.00 495,972,914.00

其他说明:

54、 其他权益工具

□适用 √不适用

55、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢 539,023,918.08 901,474,065.72 1,440,497,983.80

价)

其他资本公积 3,584,236.78 972,343.55 2,611,893.23

合计 542,608,154.86 901,474,065.72 972,343.55 1,443,109,877.03

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注 1:股本溢价本期增加系公司与控股母公司百联集团有限公司进行资产重组所产生的

重组收益;

注 2:其他资本公积本期减少系本期处置的子公司以前年度形成的资本公积,随其退出

合并范围而减少相应资本公积。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减:前期

项 期初 本期所得 计入其他 税后归 减:合 期末

减:所得 税后归属

目 余额 税前发生 综合收益 属于少 并减 余额

税费用 于母公司

额 当期转入 数股东 少

损益

一 -44,050.0 -1,840,00 -270,00 -1,553,92 -16,07 -9,97 -1,588,00

、 1 0.00 0.00 4.50 5.50 4.00 0.51

135 / 216

2015 年年度报告

其 -44,050.0 -1,840,00 -270,00 -1,553,92 -16,07 -9,97 -1,588,00

中 1 0.00 0.00 4.50 5.50 4.00 0.51

: (注)

136 / 216

2015 年年度报告

二 131,709,6 -12,813,0 -4,862,9 2,368,4 -10,318,5 121,391,1

、 77.73 28.66 00.00 10.52 39.18 38.55

137 / 216

2015 年年度报告

其 7,073,984 828,333.9 828,333.9 7,902,318

中 .64 3 3 .57

4,402,807 9,473,642 2,368,4 7,105,231 11,508,03

可 .77 .10 10.52 .58 9.35

138 / 216

2015 年年度报告

-4,862,90 -4,862,9 4,862,900

现 0.00 00.00 .00

139 / 216

2015 年年度报告

2005 125,095,7 -23,115,0 -23,115,0 101,980,7

年资 85.32 04.69 04.69 80.63

产置

换差

其 131,665,6 -14,653,0 -4,862,9 2,098,4 -11,872,4 -16,07 -9,97 119,803,1

他 27.72 28.66 00.00 10.52 63.68 5.50 4.00 38.04

注:系随本期上海物资集团进出口有限公司退出合并范围而减少。

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 48,446,665.58 48,446,665.58

任意盈余公积 4,718,647.65 4,718,647.65

储备基金

企业发展基金

140 / 216

2015 年年度报告

其他

合计 53,165,313.23 53,165,313.23

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -250,359,290.15 -252,823,993.22

调整期初未分配利润合计数(调增+, -11,875,306.39

调减-)

调整后期初未分配利润 -250,359,290.15 -264,699,299.61

加:本期归属于母公司所有者的净利 -1,584,404,718.40 14,340,009.46

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 -1,834,764,008.55 -250,359,290.15

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

61、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业 56,949,317,051.73 56,500,298,186.42 69,541,623,494.44 68,773,053,525.84

其他业 76,628,934.99 23,828,125.63 84,409,497.58 20,417,514.45

合计 57,025,945,986.72 56,524,126,312.05 69,626,032,992.02 68,793,471,040.29

141 / 216

2015 年年度报告

62、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 9,505,205.09 9,891,346.81

城市维护建设税 5,764,888.25 6,897,956.92

教育费附加 4,234,444.23 5,023,344.38

资源税

其他 1,095,403.35 1,521,065.64

合计 20,599,940.92 23,333,713.75

其他说明:

63、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其中主要项目:职工薪酬 77,380,123.60 85,412,338.58

运输费 22,550,548.35 32,874,370.23

水电费 5,913,599.25 6,119,633.04

广告费 5,779,383.26 5,233,853.48

办公费 5,711,037.03 3,815,865.42

折旧摊销费 4,611,134.99 16,588,290.11

仓储保管费 4,519,391.85 33,095,443.62

租赁费 3,945,434.31 3,721,256.42

业务招待费 2,477,217.91 3,642,346.03

修理费 2,211,610.80 4,493,818.67

汽车杂费 2,053,421.61 4,103,254.81

差旅费 1,678,554.70 3,660,620.70

其他 14,245,922.29 18,192,139.02

合计 153,077,379.95 220,953,230.13

其他说明:

64、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

其中主要项目:职工薪酬 118,967,216.62 118,108,408.35

租赁费 38,841,086.19 35,587,577.04

142 / 216

2015 年年度报告

折旧摊销费 33,181,021.46 33,591,624.74

其他税费 10,249,438.50 10,262,614.40

咨询费 8,635,239.93 4,213,376.76

办公费 7,338,973.26 8,388,447.58

水电费 6,436,246.88 6,277,100.55

修理费 4,978,922.04 4,469,075.82

业务招待费 4,611,860.36 6,770,103.86

汽车杂费 3,347,705.91 3,943,689.64

差旅费 1,946,303.62 3,251,488.15

其他 21,769,385.89 18,118,740.93

合计 260,303,400.66 252,982,247.82

其他说明:

65、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 226,610,613.93 339,719,027.68

减:利息收入 -8,492,030.79 -10,981,205.08

汇兑损益 1,407,250.34 5,954,527.80

其他 5,221,052.96 6,830,730.61

合计 224,746,886.44 341,523,081.01

其他说明:

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,505,792,443.93 56,359,064.12

二、存货跌价损失 101,591,789.08 76,816,741.21

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

143 / 216

2015 年年度报告

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 1,607,384,233.01 133,175,805.33

其他说明:

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 22,997,828.70 33,288,736.63

处置长期股权投资产生的投资收益 -4,318.37 162,836,269.26

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

可供出售金融资产在持有期间的投 223,754.00 642,811.35

资收益

其他 -250,875.45

合计 22,966,388.88 196,767,817.24

其他说明:

69、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益

144 / 216

2015 年年度报告

的金额

非流动资产处置利得 63,937,368.26 39,961,907.50 63,937,368.26

合计

其中:固定资产处置 63,937,368.26 39,961,907.50 63,937,368.26

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

接受捐赠

政府补助 13,329,907.90 11,305,487.57 13,329,907.90

无需支付的应付款项 1,066,475.47 1,066,475.47

违约金、罚款收入 29,003.20 152,239.81 29,003.20

拆迁补偿收入 2,047,514.16 2,047,514.16 2,047,514.16

其他 995,420.84 479,498.74 995,420.84

合计 81,405,689.83 53,946,647.78 81,405,689.83

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

地方财政扶持补助 5,056,683.03 6,968,572.17 与收益相关

上物金属(嘉兴)钢材 3,280,032.17 与收益相关

服务中心产业扶持奖

励资金

上海有色金属现货交 1,823,466.72 2,167,189.42 与资产相关

易平台专项补贴

危险化学品物流基地 1,477,777.78 1,477,777.78 与资产相关

政府专项补贴

上物金属(嘉兴)钢材 1,000,000.00 与资产相关

服务中心项目补贴

民星路物流基地技术 691,948.20 691,948.20 与资产相关

改造项目补贴

合计 13,329,907.90 11,305,487.57 /

其他说明:

145 / 216

2015 年年度报告

70、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 208,301.09 436,070.46 208,301.09

失合计

其中:固定资产处置 208,301.09 436,070.46 208,301.09

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 5,000.00 189,310.20 5,000.00

罚款滞纳金支出 1,142,489.93 132,434.07 1,142,489.93

违约金、赔偿补偿支 12,229,869.68 30,041,042.00 12,229,869.68

其他 9,756.86 91,244.08 9,756.86

合计 13,595,417.56 30,890,100.81 13,595,417.56

其他说明:

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 11,851,220.08 32,848,793.85

递延所得税费用 -603,331.64 2,113,628.40

合计 11,247,888.44 34,962,422.25

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 -1,673,515,505.16

按法定/适用税率计算的所得税费用 25.00%

子公司适用不同税率的影响 -50,591.90

调整以前期间所得税的影响 -2,111.79

146 / 216

2015 年年度报告

非应税收入的影响 -5,742,676.82

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,044,844.34

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -67,760.59

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 59,840,838.68

异或可抵扣亏损的影响

其他(注) 360,604,222.81

所得税费用 11,247,888.44

其他说明:

注:其他系退出合并范围的浙江上物金属有限公司、上海物贸炉料有限公司、上海乾通金

属材料有限公司及上海物资集团进出口有限公司在本年度合并期间产生的未确认递延所

得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响。

72、 其他综合收益

详见附注五(三十七)

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

货币资金质押、信用证及承兑汇票保 161,660,599.43

证金等收回 339,793,254.04

收回往来款、代垫款 199,105,197.52 56,552,179.18

利息收入 8,492,030.55 10,981,205.08

营业外收入 3,067,011.80 631,738.55

专项补贴、补助款及其他奖励 8,336,715.20 6,968,572.17

合计 558,794,209.11 236,794,294.41

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

货币资金质押、信用证及承兑汇票等 143,864,045.89 338,043,254.04

保证金支出

费用性支出 169,612,751.17 216,284,843.76

147 / 216

2015 年年度报告

企业间往来 272,242,527.21 42,584,488.99

营业外支出 3,751,174.79 454,030.35

合计 589,470,499.06 597,366,617.14

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

上海有色金属现货交易平台专项补 6,070,000.00

贴 940,000.00

浙江上物码头建设专项补助资金 2,500,000.00

浙江上物剪切加工设备专项补助资 1,000,000.00

合计 940,000.00 9,570,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

上海乾通金属材料有限公司(注) 12,396,028.59

浙江上物金属有限公司(注) 20,844,386.68

上海物贸炉料有限公司(注) 109,196.09

上海物资集团进出口有限公司(注) 18,739,310.06

存出投资款 4,736.68

合计 52,088,921.42 4,736.68

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

注:本期收到的处置上述子公司的现金净额为负数,编制现金流量表时重分类至本项目。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

向百联集团有限公司筹资 985,400,000.00 250,560,000.00

向联营企业筹资 30,000,000.00 50,000,000.00

质押贷款保证金收回 9,720,000.00 5,389,420.00

向百联集团有限公司的附属企业筹 50,000,000.00

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2015 年年度报告

向其他金融机构筹资保证金收回 1,200,000.00

合计 1,025,120,000.00 357,149,420.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

向百联集团有限公司归还借款 701,866,666.66

向联营企业归还借款 50,000,000.00

支付质押贷款保证金 9,720,000.00

向其他金融机构支付筹资保证金 1,750,000.00

合计 763,336,666.66

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

量:

净利润 -1,684,763,393.60 45,455,815.65

加:资产减值准备 1,607,384,233.01 133,175,805.33

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 42,278,684.24 52,457,533.24

性生物资产折旧

无形资产摊销 2,912,397.63 3,748,216.87

长期待摊费用摊销 5,632,238.58 5,740,243.94

处置固定资产、无形资产和其他长期 -63,729,067.17 -39,525,837.04

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号 -4,926.40

填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 228,017,864.27 339,389,650.47

投资损失(收益以“-”号填列) -22,966,388.88 -196,767,817.24

递延所得税资产减少(增加以“-” 1,498,041.16 2,113,628.40

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-”

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2015 年年度报告

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) 1,651,295,957.57 993,444,362.20

经营性应收项目的减少(增加以 1,317,738,486.67 267,690,585.27

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 -2,815,056,369.33 -1,127,083,409.69

“-”号填列)

其他

经营活动产生的现金流量净额 270,237,757.75 479,838,777.40

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 340,348,071.95 629,079,319.02

减:现金的期初余额 629,079,319.02 1,050,731,839.29

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -288,731,247.07 -421,652,520.27

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2.00

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 52,088,923.42

其中:上海乾通金属材料有限公司 12,396,028.59

浙江上物金属有限公司 20,844,386.68

上海物贸炉料有限公司 109,196.09

上海物资集团进出口有限公司 18,739,312.06

加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额(注) -52,088,921.42

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2015 年年度报告

其他说明: 本期收到的处置子公司的现金净额为负数,编制现金流量表时重分类至支付其他与投

资活动有关的现金。

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 340,348,071.95 629,079,319.02

其中:库存现金 280,697.56 430,943.86

可随时用于支付的银行存款 339,987,034.43 628,557,962.42

可随时用于支付的其他货币资 80,339.96 90,412.74

可用于支付的存放中央银行款

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 340,348,071.95 629,079,319.02

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明:

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 143,864,045.89 银行承兑汇票保证金、短期借

款保证金等

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 143,864,045.89 /

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2015 年年度报告

其他说明:

77、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目:

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中:美元 359,985.40 6.4936 2,337,601.19

欧元

港币

人民币

应收账款

其中:美元

欧元

港币

人民币

长期借款

其中:美元

欧元

港币

日元 38,551,220.00 0.053875 2,076,946.98

人民币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

78、 套期

√适用 □不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:

按照公司分别于 2012 年 3 月 26 日和 2013 年 2 月 18 日颁布的《上海物资贸易股份有限

公司套期保值业务管理暂行规定》以及《套期保值业务管理补充规定》,公司根据经营需

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2015 年年度报告

要,开展套期保值业务,具体情况如下:

(1)公司开展套期保值业务的目的

规避生产资料价格波动风险,确保企业正常经营,在风险可控的前提下充分发挥期货市

场的套期保值功能。公司套期保值业务以日常经营业务为基础,锁定未来时点的商品成

本,规避价格波动风险为目的,不投机,不进行单纯以盈利为目的的期货交易。

(2)公司开展套期保值业务的品种

在选择套期保值业务操作市场时,原则上选择上海期货交易所、大连期货交易所和郑州

期货交易所或公司认可的其他商品期货市场,作为开展套期保值业务的交易平台,不得

在除上述市场以外的商品市场从事套期保值业务。

公司开展的套期保值业务,只限于公司销售、采购所涉及的大宗商品,主要包括铜、铝、

锌、螺纹钢、PTA 等。

(3)期末无未到期结算的套期保值合约。

79、 其他

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

与原子公

处置价款与处置 按照公允价 丧失控制权之 司股权投

丧失控制权 丧失控制权

丧失控制权 投资对应的合并 丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公 资相关的

子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 之日剩余股 之日剩余股

时点的确定 财务报表层面享 之日剩余股 剩余股权产 允价值的确定 其他综合

名称 价款 比例(%) 方式 权的时点 权的账面价 权的公允价

依据 有该子公司净资 权的比例 生的利得或 方法及主要假 收益转入

值 值

产份额的差额 损失 设 投资损益

的金额

上海乾通 100 出售 2015.12.28 产权交割 240,460,847.52

金属材料

有限公司

上海物资 2.00 100 出售 2015.12.28 产权交割 71,691,308.11

集团进出

口有限公

上海物贸 51 出售 2015.12.28 产权交割 620,189,430.90

浙江上物

有限公司

上海物贸 51 出售 2015.12.28 产权交割 -74,344,924.60

炉料有限

公司

其他说明:

注:上述股权转让情况详见本附注“十、关联方及关联方交易(七)。本年度仅合并上述公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 28 日的利润表和

现金流量表,不再合并资产负债表。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

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2015 年年度报告

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2015 年度无新设子公司,2015 年度清算子公司 1 家。

2015 年度清算子公司情况:

名称 处置日净资产 2015 年 1 月 1 日至处置日净利润

上海物贸大厦物业管理有限公司 --- -4,884.51

6、 其他

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2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

上海百联汽车服务 上海 上海 销售:汽车(含小轿 96.34 同一控制下企业合并

贸易有限公司 车)及零配件,摩托车

和零部件,轮胎。

上海百联汽车经营 上海 上海 商务用车及九座以上 79.59 投资、设立

服务发展有限公司 乘用车,汽车零配件

(注 1) 销售及售后服务,汽

车租赁(不含操作人

员),物业管理,停车

场,商务咨询服务,企

业投资管理咨询,市

场营销策划,展览展

示服务。

上海百联逸仙汽车 上海 上海 北京现代品牌汽车销 77.07 投资、设立

销售服务有限公司 售;摩托车、汽摩配

(注 2) 件、金属材料销售。

上海百联旧机动车 上海 上海 旧机动车经纪。 96.34 投资、设立

经纪有限公司(注

3)

上海协通百联汽车 上海 上海 商用车及九座以上承 48.17 投资、设立

销售服务有限公司 用车、摩托车、汽摩

(注 4) 配件、金属材料的销

售、商务信息咨询。

上海百联沪东汽车 上海 上海 上海大众品牌汽车销 96.34 投资、设立

销售服务有限公司 售,商用车及九座以

(注 5) 上乘用车销售,汽车

配件、摩托车配件销

售。

上海百联沪通汽车 上海 上海 商用车及九座以上乘 96.34 投资、设立

销售有限公司(注 用车、汽摩配件的销

6) 售。

上海汽车工业沪东 上海 上海 销售汽车,摩托车, 48.17 同一控制下企业合并

销售有限公司(注 拖拉机及配件,摩托

7) 车与拖拉机配件的维

修、技术服务。

上海百合汽车销售 上海 上海 汽车及零配件、摩托 96.34 同一控制下企业合并

有限公司(注 8) 车及零部件、轮胎的

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2015 年年度报告

销售。

上海市旧机动车交 上海 上海 为本市场内旧机动车 96.34 同一控制下企业合并

易市场(注 9) 经营者提供市场管理

服务。

上海汽车销售服务 上海 上海 汽车,摩托车及配件 96.34 同一控制下企业合并

有限公司(注 10) 销售,汽车及摩托车

维修,保养,改装,

装潢。

上海悦安汽车检测 上海 上海 汽车检测,汽车装潢, 96.34 同一控制下企业合并

维修服务有限公司 汽车维修,机动车辆

(注 11) 摄影,汽车配件及咨

询服务。

上海申物汽车销售 上海 上海 购车咨询,车辆拍牌、 96.34 同一控制下企业合并

咨询服务有限公司 上牌的咨询,送车,

(注 12) 销售汽车配件。

上海汽车交易市场 上海 上海 为本市场内汽车及底 96.34 同一控制下企业合并

(注 13) 盘、摩托车经营者提

供市场管理服务。

上海悦新汽车维修 上海 上海 汽车,摩托车维修及 96.34 同一控制下企业合并

有限公司(注 14) 清洗。

上海求是物业管理 上海 上海 物业管理,收费停车, 96.34 同一控制下企业合并

有限公司(注 15) 汽车内装潢;汽配件

(零售)。

上海百联二手机动 上海 上海 旧机动车经营销售、 96.34 非同一控制下企业合并

车经营有限公司 上牌。

(注 16)

上海百联沪北汽车 上海 上海 汽车(含小轿车)、 96.34 非同一控制下企业合并

销售有限公司(注 摩托车、汽车配件、

17) 摩托车配件,汽车用

品(销售)等

上海市北汽车销售 上海 上海 汽车销售(含小轿 96.34 非同一控制下企业合并

服务有限公司(注 车)、汽车维护。

18)

上海有色金属交易 上海 上海 为市场内有色金属的 100.00 投资、设立

中心有限公司 商品经营者提供市场

管理服务。

百联集团上海物贸 上海 上海 旅馆、小型饭店(含 100.00 同一控制下企业合并

大厦有限公司(注 熟食卤味),卡拉 OK

19) 厅、卡拉 OK 包房,台

球室,美容美发,收

费停车场,房屋租赁,

会展服务,销售:工

艺品、日用百货、纺

织品、服装服饰、五

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2015 年年度报告

卷烟

金交电、 (零售)、

酒类(不含散装酒)。

上海生产资料交易 上海 上海 本市场内生产资料商 100.00 同一控制下企业合并

市场(注 20) 品经营者提供市场管

理服务,附设金属业

务部、化工业务部、

综合业务部、旧机动

车业务部、会展会务

服务,商务咨询(除

经纪)。

上海乾通投资发展 上海 上海 物流设施投资及管 95.00 同一控制下企业合并

有限公司 理;金属材料,五金交

电,建筑材料,装潢材

料,机电设备,汽车配

件,化工产品的零售;

物业管理。

上海物贸物流有限 上海 上海 国际贸易、转口贸易、 95.00 投资、设立

公司(注 21) 保税区内企业间的贸

易及代理;在批租土

地上的房产开发、经

营(涉及许可证的凭

许可证经营)。

上海物贸生产资料 上海 上海 实业、项目投资、仓 95.00 投资、设立

物流有限公司(注 储管理、装卸搬运、

22) 货物运输代理、金属

材料、木材及木制品、

建筑材料、装潢材料

等销售。

上海玫洛国际贸易 上海 上海 从事货物及技术进出 95.00 同一控制下企业合并

有限公司(注 23) 口业务,保税区内企

业间的贸易,区内贸

易代理及咨询;区内

仓储及商业性简单加

工,物业管理。

上海晶通化学品有 上海 上海 化工原料及产品、橡 100.00 同一控制下企业合并

限公司 胶塑料及制品、染料、

颜料、胶粘剂、食品

添加剂。

上海化轻染料有限 上海 上海 染料、颜料、涂料、 100.00 同一控制下企业合并

公司(注 24) 助剂、食品添加剂的

加工,化工原料。

上海晶通化工胶粘 上海 上海 危险化学品经营;销 100.00 同一控制下企业合并

剂有限公司(注 25) 售化工原料及制品

(除危险化学品、监

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2015 年年度报告

控化学品、烟花爆竹、

民用爆炸物品、易制

毒化学品)等。

上海危险化学品交 上海 上海 为市场内化工原料、 60.00 同一控制下企业合并

易市场经营管理有 化工产品的商品经营

限公司(注 26) 者提供市场管理服

务。

上海零星危险化学 上海 上海 仓储项目(凭许可证 100.00 投资、设立

品物流有限公司 内容登记经营范围后

(注 27) 方可经营)。

上海云峰国际贸易 上海 上海 货物进出口业务、转 100.00 非同一控制下企业合并

有限公司(注 28) 口贸易、保税区企业

间的贸易及代理、保

税区仓储及简单加

工。

上海金桥热力有限 上海 上海 蒸汽、热(冷)水生 60.00 同一控制下企业合并

公司 产,输配,热力工程设

计、施工,热工试验

及节能技术改造,安

装检修。(涉及许可

经营的凭许可证经

营)

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

注 1:上海百联汽车经营服务发展有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 82.61%。

注 2:上海百联逸仙汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 80%。

注 3:上海百联旧机动车经纪有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 4:上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%,

根据协议,上海百联汽车服务贸易有限公司有权控制企业的财务和经营政策,故对其享有控制权。

注 5:上海百联沪东汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 6:上海百联沪通汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 7:上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%,因上

海百联汽车服务贸易有限公司在上海汽车工业沪东销售有限公司董事会上有半数以上表决权,故

对其拥有控制权。

注 8:上海百合汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 9:上海市旧机动车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 10:上海汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 11:上海悦安汽车检测维修服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 12:上海申物汽车销售咨询服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 70%,

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2015 年年度报告

子公司上海汽车工业沪东销售有限公司持股 30%。

注 13:上海汽车交易市场由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 14:上海悦新汽车维修有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 15:上海求是物业管理有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 16:上海百联二手机动车经营有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 17:上海百联沪北汽车销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 18:上海市北汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 100%。

注 19:百联集团上海物贸大厦有限公司系由子公司上海有色金属交易中心有限公司持股 100%。

注 20:上海生产资料交易市场由子公司上海有色金属交易中心有限公司持股 100%。

注 21:上海物贸物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。

注 22:上海物贸生产资料物流有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。

注 23:上海玫洛国际贸易有限公司由子公司上海乾通投资发展有限公司持股 100%。

注 24:上海化轻染料有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。

注 25:上海晶通化工胶粘剂有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。

注 26:上海危险化学品交易市场经营管理有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 60%。

注 27:上海零星危险化学品物流有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。

注 28:上海云峰国际贸易有限公司由子公司上海晶通化学品有限公司持股 100%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

2、持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据:

(1)上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%,因上

海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会上的半数以上的投票权,对其享有控制权,故纳入

合并范围;

(2)上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股 50%,

因上海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会上的半数以上的投票权,对其享有控制权,故

纳入合并范围。

3、持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

上海三灵金属材料仓储中心由子公司上海乾通投资有限公司持股 55%,主营业务为提供仓储服务,因其

属于与农方合作的非公司化企业,建库土地属农方所有,财务资金进出由农方控制,上海乾通投资有限

公司无控制权,仅享有 55%的收益分配,故不纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

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2015 年年度报告

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 余额

上海百联汽车服 3.66 478,123.57 471,939.75 11,118,226.10

务贸易有限公司

上海百联汽车经 17.39 40,797.68 872,299.60

营服务发展有限

公司

上海百联逸仙汽 20.00 19,089.02 1,659,751.87

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 50.00 1,505,795.10 2,352,185.34 7,475,335.30

车销售服务有限

公司

上海汽车工业沪 50.00 35,979.20 -495,141.02

东销售有限公司

上海乾通投资发 5.00 212,424.33 313,431.35 5,518,955.65

展有限公司

上海危险化学品 40.00 546,772.07 1,140,630.59 3,670,147.90

交易市场经营管

理有限公司

上海物贸炉料有 49.00 -101,210,401.90

限公司

浙江上物金属有 49.00 -5,625,488.66

限公司

上海金桥热力有 40.00 3,823,027.43 3,880,000.00 25,348,796.36

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

161 / 216

2015 年年度报告

司 非流动负

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计

名 债

上 99,384.00 28,938.65 128,322.65 92,729.72 4,264.03 96,993.75 37,628.91 28,349.17 65,978.08 42,145.18 327.00 42,472.18

上 533.88 27.73 561.61 60.00 60.00 471.45 42.94 514.39 36.24 36.24

上 6,574.19 137.92 6,712.11 5,882.23 5,882.23 6,911.25 206.93 7,118.18 6,297.85 6,297.85

162 / 216

2015 年年度报告

上 6,091.42 573.59 6,665.01 5,169.95 5,169.95 5,564.30 617.38 6,181.68 4,517.34 4,517.34

上 176.23 63.34 239.57 338.60 338.60 9,790.29 67.91 9,858.20 9,961.54 9,961.54

上 3,596.78 8,124.88 11,721.66 423.75 260.00 683.75 3,082.18 9,394.11 12,476.29 1,796.35 1,796.35

163 / 216

2015 年年度报告

上 1,067.68 47.73 1,115.41 197.88 197.88 1,310.57 52.09 1,362.66 296.66 296.66

上 131,438.48 143.52 131,582.00 110,926.82 110,926.82

浙 25,569.08 18,001.41 43,570.49 27,495.00 350.00 27,845.00

上 417.77 5,927.09 6,344.86 7.66 7.66 416.27 5,943.31 6,359.58 8.13 8.13

164 / 216

2015 年年度报告

子 本期发生额 上期发生额

司 综合收益 经营活动 综合收 经营活动

营业收入 净利润 营业收入 净利润

名 总额 现金流量 益总额 现金流量

上 246,449.7 1,466.51 -36.75 21,968.73 124,840.2 2,353.8 2,394.3 -2,583.44

海 8 6 8 8

上 876.12 23.46 23.46 246.30 802.08 14.41 14.41 -96.61

165 / 216

2015 年年度报告

上 19,009.51 9.54 9.54 190.65 13,917.79 0.16 0.16 -227.55

上 53,326.63 301.16 301.16 662.05 38,566.59 232.83 232.83 -792.73

166 / 216

2015 年年度报告

上 58,673.64 7.20 7.20 18.56 93,557.80 20.93 20.93 -102.36

上 17,137.10 424.85 419.60 1,147.28 13,053.77 696.51 696.51 440.53

上 547.42 136.69 136.69 39.59 577.91 316.84 316.84 313.93

167 / 216

2015 年年度报告

上 153,821.4 -82,674.1 -82,674.1 -17,611.1 367,956.2 4,523.2 4,523.2 -15,553.2

海 8 3 3 8 0 7 7 5

浙 35,740.00 -1,148.06 -1,148.06 4,387.63 72,095.39 230.53 230.53 671.21

上 955.76 955.76 4.88 1,011.4 1,011.4 5.81

海 9 9

其他说明:

168 / 216

2015 年年度报告

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

其他说明:

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企业

合营企业或

或联营企业

联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 投资的会计

处理方法

上海爱姆意 上海 上海 商业 38.58 权益法

机电设备连

锁有限公司

上海二手车 上海 上海 服务业 30.00 权益法

交易市场有

限公司

上海鞍钢钢 上海 上海 工业 49.00 权益法

材加工有限

公司

上海优斯汽 上海 上海 服务业 30.00 权益法

车租赁有限

公司

上海市浦东 上海 上海 服务业 25.00 权益法

旧机动车交

易市场经营

管理有限公

上海百联联 上海 上海 商业 38.00 权益法

合二手车交

易市场经营

169 / 216

2015 年年度报告

管理有限公

上海美亚金 上海 上海 能源业 40.00 权益法

桥能源有限

公司

上海三灵金 上海 上海 商业及服务 55.00 权益法

属材料仓储 业

中心

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

170 / 216

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中:现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的合营企业权益投

资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的股

其他说明

171 / 216

2015 年年度报告

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

上海爱姆意 上海二手车 上海鞍钢钢 上海优斯 上海市浦 上海百联 上海美亚金 上海三灵 上海爱姆意 上海二手车 上海鞍钢钢 上海优 上海市浦 上海百联 上海美亚 上海三灵金

机电设备连 交易市场有 材加工有限 汽车租赁 东旧机动 联合二手 桥能源有限 金属材料 机电设备连 交易市场有 材加工有限 斯汽车 东旧机动 联合二手 金桥能源 属材料仓储

锁有限公司 限公司 公司 有限公司 车交易市 车交易市 公司 仓储中心 锁有限公司 限公司 公司 租赁有 车交易市 车交易市 有限公司 中心

场经营管 场经营管 限公司 场经营管 场经营管

理有限公 理有限公 理有限公 理有限公

司 司 司 司

流动资产 20,033.63 13,416.21 12,701.90 411.11 1,957.94 1,896.20 4,013.25 293.80 20,595.34 11,805.10 39,657.01 5.46 185.62 1,851.85 1,953.03 3,856.29

非流动资 11,055.23 4,494.04 558.76 1,822.56 209.39 73.97 15,431.31 313.13 13,156.37 4,681.58 618.60 2,152.68 330.95 97.68 16,216.06

资产合计 31,088.86 17,910.25 13,260.66 2,233.67 2,167.33 1,970.17 19,444.56 606.93 33,751.71 16,486.68 40,275.61 5.46 2,338.30 2,182.80 2,050.71 20,072.35

流动负债 3,677.55 4,790.60 9,224.60 1,332.36 270.44 585.31 4,528.84 68.18 5,774.10 3,972.14 36,293.79 1,300.59 281.08 960.57 5,044.91

非流动负 823.36 98.60 802.92 170.29

负债合计 4,500.91 4,790.60 9,224.60 1,332.36 270.44 585.31 4,627.44 68.18 6,577.02 3,972.14 36,293.79 1,300.59 281.08 960.57 5,215.20

少数股东 4.28 -0.81

权益

归属于母 26,583.68 13,119.65 4,036.07 901.31 1,896.90 1,384.85 14,817.11 538.74 27,175.50 12,514.54 3,981.81 5.46 1,037.71 1,901.72 1,090.14 14,857.15

公司股东

权益

按持股比 10,255.98 3,935.90 1,977.68 270.39 474.00 526.24 5,926.84 296.31 10,484.31 3,754.36 1,951.09 2.18 311.31 475.43 414.26 5,942.86

例计算的

172 / 216

2015 年年度报告

净资产份

调整事项

--商誉

--内部交

易未实现

利润

--其他

对联营企 10,255.98 3,935.90 1,977.68 270.39 474.00 526.24 5,926.84 296.31 10,484.31 3,754.36 1,951.09 2.18 311.31 475.43 414.26 5,942.86

业权益投

资的账面

价值

存在公开

报价的联

营企业权

益投资的

公允价值

16,098.27 8,967.98 81,684.35 880.69 4,150.28 1,987.11 13,554.99 2,540.14 23,117.33 7,506.73 107,809.34 4,454. 1,016.24 4,122.60 1,816.93 15,368.45

营业收入 66

净利润 1,084.02 2,695.74 54.26 -56.34 1,095.90 934.85 2,437.95 36.47 2,790.59 2,242.38 90.61 -19.65 88.96 1,101.61 640.15 2,514.36

终止经营

的净利润

其他综合 214.71 571.34

收益

综合收益 1,298.73 2,695.74 54.26 -56.34 1,095.90 934.85 2,437.95 36.47 3,361.92 2,242.38 90.61 -19.65 88.96 1,101.61 640.15 2,514.36

总额

173 / 216

2015 年年度报告

本年度收 602.10 24.02 275.40 243.26 966.63 20.06 194.40 579.91 16.62 217.87 228.55 1,108.34

到的来自

联营企业

的股利

其他说明

174 / 216

2015 年年度报告

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业:

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 (或本期分享的净利润) 损失

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

175 / 216

2015 年年度报告

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。

公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,

但是董事会已授权本公司经营管理层根据年度经营计划和资金需求计划制定融资及担保

额度并履行相应的决策程序。公司风险管理小组、审计委员会定期会对公司财务风险进行

监察,以确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降

低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司面临

的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款和其他应收款。管理层已制定信用政策,

并持续监察信用风险敞口。

公司所持现金及现金等价物主要存放于商业银行、百联集团财务有限责任公司等金融机构,

该类金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低,公司根据整体业务发展情况采用限

额政策以规避对金融机构的信用风险。

应收账款方面,公司在进行交易前,需对采用信用交易的客户进行行业背景调查及事前信

用审核,并按照客户进行日常管理,设置赊销限额,对应收账款余额进行持续监控,以确

保公司不致于面临重大坏账风险。

公司其他应收款主要系保证金、押金、个人及单位往来款项,公司对此类款项与相关经济

业务一并管理并持续监控,以确保公司不致于面临重大坏账风险。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波

动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于以浮动利率计息的长、短期借款。

176 / 216

2015 年年度报告

公司目前固定利率借款占外部借款比例大于 70%,在其他变量不变的假设下,当利率发生

合理、可能的 50%基准点的变动时,将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影

响。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率变动的风险主要与公司以外币计价的货币性金融资产和金融负债有关。

对于外币金融资产和金融负债,如果出现汇率短期失衡的情况,公司会在必要时按市场汇

率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平;且公司还可能采取同银行签署远

期外汇合约等方法,以达到锁定汇率、规避外汇风险的目的。

期末,公司外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

期末余额

项 目

美元 日元 合计

货币资金 2,337,601.19 2,337,601.19

长期借款 2,076,946.98 2,076,946.98

(三) 流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财

务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个

月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

期末余额

项 目

1 年以内 1 年以上 合计

2,207,683,493.

短期借款 2,207,683,493.63

63

应付票据 602,371,584.50 602,371,584.50

应付账款 275,882,864.07 7,882,869.91 283,765,733.98

预收账款 180,506,599.70 12,317,510.32 192,824,110.02

1,525,413,096.

其他应付款 1,171,527,218.54 353,885,877.75

29

一年内到期的长期借款 12,526,000.00 12,526,000.00

长期借款 16,756,978.98 16,756,978.98

4,841,340,997.

合 计 4,450,497,760.44 390,843,236.96

40

177 / 216

2015 年年度报告

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

(一)以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)可供出售金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资 17,344,052.46 17,344,052.46

(3)其他

(三)投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

(四)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资 17,344,052.46 17,344,052.46

产总额

(五)交易性金融负债

其中:发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

(六)指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

178 / 216

2015 年年度报告

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

(一)持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

可供出售金融资产中申万宏源股票市价按上海证券交易所 2015 年 12 月 31 日的该股票的

收盘价 10.71 元/股确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、 其他

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:元 币种:人民币

179 / 216

2015 年年度报告

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

上海浦东 国有资产经 100,000 48.10 48.10

新区张扬 营,资产重

路 501 号 组,投资开

百联集团有 19 楼 发,国内贸

限公司 易,生产资

料,企业管

理,房地产开

本企业的母公司情况的说明: 百联集团有限公司为公司第一大股东。

本企业最终控制方是:上海市国有资产监督管理委员会。

其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本公司重要的联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

百联(香港)有限公司 股东的子公司

百联集团财务有限责任公司 股东的子公司

上海森联木业发展有限公司 股东的子公司

上海晶通化轻发展有限公司 股东的子公司

上海动力煤炭销售有限公司 股东的子公司

上海动力燃料有限公司 股东的子公司

上海联华快客便利有限公司 股东的子公司

上海联华生鲜食品加工配送中心有限公 股东的子公司

上海新路达商业(集团)有限公司 股东的子公司

华联集团吉买盛购物中心有限公司 股东的子公司

上海崇明华联超市有限公司 股东的子公司

上海爱姆意供应链管理有限公司 其他

上海欣普贸易有限公司 股东的子公司

180 / 216

2015 年年度报告

上海联华超市青浦有限公司 股东的子公司

上海协通(集团)有限公司 其他

上海百联百货经营有限公司 股东的子公司

上海杨浦东方商厦有限公司 股东的子公司

上海百联电器科技服务有限公司 股东的子公司

上海华联家维服务技术有限公司 股东的子公司

百联集团置业有限公司 股东的子公司

上海百联配送实业有限公司 股东的子公司

上海现代物流投资发展有限公司 股东的子公司

上海森大木业有限公司 股东的子公司

上海百联物业管理有限公司 股东的子公司

上海燃料有限公司 股东的子公司

上海通申石油化工有限公司 股东的子公司

上海外高桥油品储运销售有限公司 其他

浙江上物金属有限公司 股东的子公司

上海物贸炉料有限公司 股东的子公司

上海乾通金属材料有限公司 股东的子公司

上海物资集团进出口有限公司 股东的子公司

其他说明

注 1:上海通申石油化工有限公司、上海外高桥油品储运销售有限公司系本公司原子公司上海燃料有限公

司的联营企业,由于上海燃料有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 10 月 31 日在本公司合并范围内,其与

该两家联营企业间的关联交易在本报告关联交易上期数中披露;

注 2:浙江上物金属有限公司、上海物贸炉料有限公司、上海乾通金属材料有限公司及上海物资集团进出

口有限公司,上述公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 28 日期间与本公司及合并范围内的其他子公司间

的内部交易已作抵消,该期间上述公司与关联方发生的关联交易仍作为本公司关联交易披露;本公司及子

公司与上述公司截至 2015 年 12 月 31 日的往来款项余额作为关联方往来款项披露。

控股子公司关联方(注 3)

控股子公司关联方名称 与控股子公司的关系

浙江宝银重钢金属制品有限公司 控股子公司浙江上物金属有限公司股东

山西省绛县明迈特有限公司 控股子公司上海物贸炉料有限公司股东

嘉兴市苏银国际贸易有限公司 受浙江宝银重钢金属制品有限公司实际控制人控制

连云港金拓矿产资源有限公司 受山西省绛县明迈特有限公司实际控制人控制

山西泰裕达实业有限公司 公司高管同时任职连云港金拓矿产资源有限公司

注 3:由于浙江上物金属有限公司、上海物贸炉料有限公司 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 28 日在本公

司合并范围内,该期间与上述关联方发生的关联交易仍作为本公司关联交易披露,随着本年资产重组,浙

江上物金属有限公司、上海物贸炉料有限公司退出合并范围,上述公司期末不再是本公司关联方。

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2015 年年度报告

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

百联(香港)有限公司 金属 74,881,945.83 46,255,607.48

百联(香港)有限公司 化学品 10,820,959.88 30,257,465.95

上海晶通化轻发展有限公 服务 13,777.83 11,320.76

上海通申石油化工有限公 油品 35,228,205.13

百联(香港)有限公司 油品 31,354,239.11

上海京沪工贸有限责任公 金属 3,380,227.84

上海鞍钢钢材加工有限公 金属 1,283,583.57

百联(香港)有限公司 服务 1,131,111.00

出售商品/提供劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

上海爱姆意供应链管理有 金属 6,176,205.85 7,443,362.42

限公司

上海森联木业发展有限公 服务 581,503.44 277,504.75

上海欣普贸易有限公司 汽车 145,982.91

上海新路达商业(集团) 汽车 126,495.73 126,495.73

有限公司

上海联华超市青浦有限公 汽车 122,222.22

上海京沪工贸有限责任公 金属 28,633,292.15

上海鞍钢钢材加工有限公 服务 1,353,548.59

上海百联电器科技服务有 电器 1,293,284.61

限公司

上海联华生鲜食品加工配 汽车 726,982.91

送中心有限公司

上海通申石油化工有限公 油品 290,384.62

上海崇明华联超市有限公 汽车 200,000.00

上海百联配送实业有限公 汽车 129,829.06

华联集团吉买盛购物中心 汽车 119,957.26

有限公司

上海动力燃料有限公司 服务 118,243.92

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2015 年年度报告

上海京沪工贸有限责任公 服务 110,285.62

上海联华快客便利有限公 汽车 69,914.53

上海外高桥油品储运销售 油品 9,076.92

有限公司

上海动力煤炭销售有限公 油品 7,692.31

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方:

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

上海百联联合二手 共和新路 3550 号房 3,190,282.76 3,133,325.76

车交易市场经营管 产

理有限公司

上海鞍钢钢材加工 明星路 162 号房产 1,861,185.64 1,778,156.88

有限公司

上海华联家维服务 共和新路 3200 号房 384,167.55

技术有限公司 产

本公司作为承租方:

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

百联集团有限公司 中山北路 2550 号房产 12,319,015.58 12,319,015.58

百联集团有限公司 龙吴路 5300 号、南大 1,347,559.67 1,225,678.00

路 17 号房产

百联集团有限公司 南大路 17 号、共和新 1,137,025.33 1,258,907.00

路 3200 号等房产

百联集团有限公司 南苏州路 325 号房产 1,000,224.00 1,000,224.00

百联集团有限公司 四川中路 320 号等房 992,860.00 373,213.00

百联集团有限公司 共和新路 3550 号房产 919,094.00 919,094.00

百联集团有限公司 广东路 179 号等房产 832,786.00 1,452,431.00

百联集团有限公司 明星路 162 号房产 694,356.00 784,356.00

上海百联物业管理 南苏州路 325 号房产 553,848.00 549,792.00

有限公司

上海百联物业管理 茂名南路 3 号房产 409,000.00 300,100.00

有限公司

上海优斯汽车租赁 汽车 108,000.00 108,000.00

有限公司

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2015 年年度报告

百联集团有限公司 宁武路 164 号、南浔 307,797.00

路 106-114 号、昭通

路 28-32 号等

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

上海零星危险化 3,000,000.00 2011/1/28 2016/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 3,000,000.00 2011/1/28 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 1,900,000.00 2011/5/24 2016/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 1,900,000.00 2011/5/24 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 80,000.00 2011/12/20 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 80,000.00 2011/12/20 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 8,800.00 2011/12/20 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 570,000.00 2011/12/21 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 910,000.00 2011/12/21 2016/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 570,000.00 2011/12/21 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 914,791.00 2011/12/21 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 200,000.00 2012/2/22 2016/6/20 否

学品物流有限公

184 / 216

2015 年年度报告

上海零星危险化 1,850,000.00 2012/2/22 2016/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 200,000.00 2012/2/22 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 1,830,000.00 2012/2/22 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 20,000.00 2012/3/31 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 240,000.00 2012/3/31 2016/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 20,000.00 2012/3/31 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 240,000.00 2012/3/31 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 466,000.00 2012/6/15 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 466,000.00 2012/6/15 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 4,364.00 2012/6/15 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 190,000.00 2012/8/2 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 190,000.00 2012/8/2 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 33,696.00 2012/8/2 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 800,000.00 2012/8/10 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 800,000.00 2012/8/10 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 25,000.00 2012/8/10 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 500,000.00 2012/11/8 2016/6/20 否

学品物流有限公

185 / 216

2015 年年度报告

上海零星危险化 590,000.00 2012/11/8 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 124,405.00 2012/11/8 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 200,000.00 2012/12/13 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 200,000.00 2012/12/13 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 320,000.00 2012/12/13 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 600,000.00 2013/1/30 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 600,000.00 2013/1/30 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 179,208.00 2013/1/30 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 200,000.00 2013/3/1 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 200,000.00 2013/3/1 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 100,000.00 2013/3/1 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 300,000.00 2013/6/18 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 300,000.00 2013/6/18 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 313,768.00 2013/6/18 2017/12/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 500,000.00 2013/9/25 2016/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 500,000.00 2013/9/25 2017/6/20 否

学品物流有限公

上海零星危险化 970,000.00 2013/9/25 2017/12/20 否

186 / 216

2015 年年度报告

学品物流有限公

上海晶通化学品 30,000,000.00 2015/1/14 2016/1/13 否

有限公司

上海晶通化学品 8,000,000.00 2015/8/24 2016/8/23 否

有限公司

上海百联沪北汽 403,200.00 2015/10/26 2016/1/24 否

车销售有限公司

上海百联沪北汽 945,000.00 2015/11/12 2016/1/11 否

车销售有限公司

上海百联沪北汽 7,000,000.00 2015/11/12 2016/5/10 否

车销售有限公司

上海百联沪北汽 7,000,000.00 2015/11/23 2016/5/21 否

车销售有限公司

上海百联沪北汽 19,600,000.00 2015/11/27 2016/5/25 否

车销售有限公司

上海百联沪北汽 1,617,000.00 2015/12/8 2016/2/6 否

车销售有限公司

上海百联沪东汽 2,400,000.00 2015/9/24 2016/1/12 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 1,200,000.00 2015/10/23 2016/1/21 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 4,000,000.00 2015/10/29 2016/2/26 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 2,000,000.00 2015/11/6 2016/2/4 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 8,000,000.00 2015/11/12 2016/1/5 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 1,360,000.00 2015/11/11 2016/1/10 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 8,000,000.00 2015/11/20 2016/1/13 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 8,000,000.00 2015/11/25 2016/1/18 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 2,400,000.00 2015/11/20 2016/2/18 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 2,000,000.00 2015/11/27 2016/1/20 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 1,360,000.00 2015/11/27 2016/1/26 否

车销售服务有限

187 / 216

2015 年年度报告

公司

上海百联沪东汽 5,600,000.00 2015/12/2 2016/3/1 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 12,000,000.00 2015/12/3 2016/1/26 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 8,000,000.00 2015/12/17 2016/2/9 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪东汽 12,000,000.00 2015/12/9 2016/2/1 否

车销售服务有限

公司

上海百联沪通汽 33,460,467.60 2015/12/11 2016/2/10 否

车销售有限公司

上海百联汽车服 48,000,000.00 2015/5/8 2016/5/8 否

务贸易有限公司

上海百联逸仙汽 600,000.00 2015/10/26 2016/2/26 否

车销售服务有限

公司

上海百联逸仙汽 3,200,000.00 2015/11/3 2016/3/3 否

车销售服务有限

公司

上海百联逸仙汽 3,200,000.00 2015/11/16 2016/3/16 否

车销售服务有限

公司

上海百联逸仙汽 3,600,000.00 2015/12/1 2016/3/1 否

车销售服务有限

公司

上海百联逸仙汽 1,600,000.00 2015/12/9 2016/4/9 否

车销售服务有限

公司

上海百联逸仙汽 4,200,000.00 2015/12/21 2016/4/21 否

车销售服务有限

公司

上海百联逸仙汽 4,200,000.00 2015/12/30 2016/4/30 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 172,756.80 2015/9/14 2016/3/14 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 107,136.00 2015/10/23 2016/4/23 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 86,356.80 2015/10/26 2016/4/26 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 367,070.40 2015/11/16 2016/5/16 否

车销售服务有限

公司

188 / 216

2015 年年度报告

上海协通百联汽 137,289.60 2015/11/23 2016/5/23 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 113,961.60 2015/11/30 2016/5/30 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 152,096.40 2015/12/3 2016/6/3 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 64,036.80 2015/12/7 2016/6/7 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 180,576.00 2015/12/8 2016/6/8 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 588,945.60 2015/12/11 2016/6/11 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 456,364.80 2015/12/14 2016/6/14 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 151,977.60 2015/12/15 2016/6/15 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 203,817.60 2015/12/16 2016/6/16 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 136,731.60 2015/12/17 2016/6/17 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 1,469,491.20 2015/12/21 2016/6/21 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 133,876.80 2015/12/22 2016/6/22 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 509,544.00 2015/12/24 2016/6/24 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 1,285,761.60 2015/12/28 2016/6/28 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 3,444,465.60 2015/12/29 2016/6/29 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 967,738.50 2015/12/30 2016/6/30 否

车销售服务有限

公司

上海协通百联汽 1,611,751.52 2015/12/31 2016/6/30 否

车销售服务有限

189 / 216

2015 年年度报告

公司

浙江上物金属有 30,000,000.00 2015/7/17 2016/7/16 否

限公司

浙江上物金属有 3,600,000.00 2015/9/16 2016/3/16 否

限公司

浙江上物金属有 3,600,000.00 2015/9/17 2016/3/17 否

限公司

浙江上物金属有 3,600,000.00 2015/9/22 2016/3/22 否

限公司

浙江上物金属有 7,200,000.00 2015/10/21 2016/4/21 否

限公司

浙江上物金属有 7,200,000.00 2015/10/28 2016/4/28 否

限公司

浙江上物金属有 2,400,000.00 2015/11/19 2016/5/19 否

限公司

浙江上物金属有 2,400,000.00 2015/11/26 2016/5/26 否

限公司

上海物贸炉料有 50,000,000.00 2015/3/3 2016/3/3 否

限公司

上海物贸炉料有 150,000,000.00 2015/5/22 2016/4/7 否

限公司

上海物贸炉料有 50,000,000.00 2015/2/3 2016/2/3 否

限公司

上海物资集团进 64,058,352.50 2015/10/22 2016/1/27 否

出口有限公司

上海物资集团进 70,192.44 2015/11/25 2016/2/20 否

出口有限公司

上海物资集团进 534,599.62 2015/12/11 2016/2/20 否

出口有限公司

669,156,590.98

本公司作为被担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

百联集团有限公 70,000,000.00 2015/5/8 2016/5/7 否

百联集团有限公 75,000,000.00 2015/5/8 2016/5/7 否

百联集团有限公 103,600,000.00 2015/5/8 2016/5/7 否

百联集团有限公 12,400,000.00 2015/7/1 2016/7/1 否

百联集团有限公 30,000,000.00 2015/4/22 2016/4/22 否

百联集团有限公 47,000,000.00 2015/11/18 2016/10/16 否

190 / 216

2015 年年度报告

百联集团有限公 60,000,000.00 2015/11/20 2016/5/20 否

百联集团有限公 30,000,000.00 2015/11/27 2016/5/27 否

百联集团有限公 40,000,000.00 2015/12/14 2016/6/14 否

百联集团有限公 43,000,000.00 2015/12/16 2016/6/16 否

百联集团有限公 19,000,000.00 2015/8/26 2016/8/26 否

百联集团有限公 20,000,000.00 2015/8/26 2016/8/26 否

百联集团有限公 287,000.00 2015/11/4 2016/1/4 否

上海协通(集团) 172,756.80 2015/9/14 2016/3/14 否

有限公司

上海协通(集团) 107,136.00 2015/10/23 2016/4/23 否

有限公司

上海协通(集团) 86,356.80 2015/10/26 2016/4/26 否

有限公司

上海协通(集团) 367,070.40 2015/11/16 2016/5/16 否

有限公司

上海协通(集团) 137,289.60 2015/11/23 2016/5/23 否

有限公司

上海协通(集团) 113,961.60 2015/11/30 2016/5/30 否

有限公司

上海协通(集团) 152,096.40 2015/12/3 2016/6/3 否

有限公司

上海协通(集团) 64,036.80 2015/12/7 2016/6/7 否

有限公司

上海协通(集团) 180,576.00 2015/12/8 2016/6/8 否

有限公司

上海协通(集团) 588,945.60 2015/12/11 2016/6/11 否

有限公司

上海协通(集团) 456,364.80 2015/12/14 2016/6/14 否

有限公司

上海协通(集团) 151,977.60 2015/12/15 2016/6/15 否

有限公司

上海协通(集团) 203,817.60 2015/12/16 2016/6/16 否

有限公司

上海协通(集团) 136,731.60 2015/12/17 2016/6/17 否

有限公司

上海协通(集团) 1,469,491.20 2015/12/21 2016/6/21 否

有限公司

上海协通(集团) 133,876.80 2015/12/22 2016/6/22 否

有限公司

上海协通(集团) 509,544.00 2015/12/24 2016/6/24 否

有限公司

上海协通(集团) 1,285,761.60 2015/12/28 2016/6/28 否

191 / 216

2015 年年度报告

有限公司

上海协通(集团) 3,444,465.60 2015/12/29 2016/6/29 否

有限公司

上海协通(集团) 967,738.50 2015/12/30 2016/6/30 否

有限公司

上海协通(集团) 1,611,751.52 2015/12/31 2016/6/30 否

有限公司

合计 562,628,746.82

关联担保情况说明

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

百联集团有限公司 1,055,400,000.00 2014/12/18 2016/9/24

百联集团有限公司 201,204,500.00 2015/5/6 未约定

百联集团有限公司 13,700,000.00 2006 年 未约定

百联集团财务有限 77,000,000.00 2015/6/4 2016/6/3

责任公司

百联集团财务有限 3,000,000.00 2015/5/4 2016/5/3

责任公司

百联集团财务有限 30,000,000.00 2015/5/11 2016/5/10

责任公司

百联集团财务有限 7,000,000.00 2015/5/27 2016/5/26

责任公司

百联集团财务有限 8,000,000.00 2015/8/26 2016/2/25

责任公司

百联集团财务有限 2,000,000.00 2015/8/28 2016/2/26

责任公司

百联集团财务有限 10,000,000.00 2015/11/11 2016/5/10

责任公司

百联集团财务有限 10,000,000.00 2015/12/21 2016/6/20

责任公司

上海爱姆意机电设 80,000,000.00 2011/1/1 未约定

备连锁有限公司

1,497,304,500.00

拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

192 / 216

2015 年年度报告

百联集团有限公司 嘉定区博园路 7600 号 94,470,000.00

(注) 商业房产

百联集团有限公司 嘉定区安驰路 915 号 62,061,000.00

房产和土地使用权

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 5,813,590.80 3,354,903.00

(8). 其他关联交易

存放关联方款项

关联方 存入人名称 存入金额 性质

百联集团财务有限责任公 上海百联汽车服务贸易有限公司

95,044,950.67 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海物资贸易股份有限公司

38,540,268.63 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海物贸生产资料物流有限公司

16,700,410.40 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海百联沪通汽车销售有限公司

14,347,220.35 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海市旧机动车交易市场

13,949,491.44 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海云峰国际贸易有限公司

7,993,523.05 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海化轻染料有限公司

4,755,921.54 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海百联沪北汽车销售有限公司

3,843,393.08 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海百联沪东汽车销售服务有限公司

3,569,257.55 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海百联汽车经营服务发展有限公司

3,054,092.38 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海玫洛国际贸易有限公司

2,460,256.93 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海晶通化工胶粘剂有限公司

1,183,400.15 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海晶通化学品有限公司

1,146,361.94 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海百联逸仙汽车销售服务有限公司

1,063,601.00 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海求是物业管理有限公司

1,061,593.97 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海百联二手机动车经营有限公司

1,025,363.81 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海零星危险化学品物流有限公司

867,574.10 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海汽车交易市场

831,000.00 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海汽车工业沪东销售有限公司

613,022.02 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海生产资料交易市场

412,918.38 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海百联旧机动车经纪有限公司

366,770.19 金融机构存款计入银行存款

百联集团财务有限责任公 上海有色金属交易中心有限公司

43,493.19 金融机构存款计入银行存款

合计 212,873,884.77

193 / 216

2015 年年度报告

本公司及子公司存放于百联集团财务有限责任公司存款本期收取的利息收入为

2,119,796.10 元,支付的手续费为 732,393.96 元。

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

上海新路达 1,476.00 30,374.24

商业(集团)

有限公司

其他应收款

上海乾通金 1,133,191,563.14

属材料有限

公司(注)

(注) 875,368,035.61

(注) 168,220,568.10

(注) 148,000,000.00

上海百联物 70,000.00

业管理有限

公司

注:见本附注十/(八)。

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款

上海物资集团进出口 60,547,643.57

有限公司

其他应付款

百联集团有限公司 1,270,304,500.00 285,734,153.00

上海爱姆意机电设备 80,000,000.00 50,000,000.00

连锁有限公司

上海现代物流投资发 64,988,800.00

展有限公司

上海乾通金属材料有 26,403,818.70

限公司

上海二手车交易市场 6,418,900.00 9,429,440.00

有限公司

上海百联电器科技服 5,946.00

务有限公司

194 / 216

2015 年年度报告

上海百联物业管理有 602,940.00

限公司

百联集团置业有限公 192,145.00

应付利息

百联集团有限公司 18,763,157.08

百联集团财务有限责 125,873.61

任公司

预收账款

上海百联配送实业有 167,510.00

限公司

上海百联百货经营有 17,800.00

限公司

上海杨浦东方商厦有 11,300.00

限公司

上海新路达商业(集 11,160.00 21,729.00

团)有限公司

上海乾通金属材料有 8,000.00

限公司

上海现代物流投资发 5,000.00 5,000.00

展有限公司

上海欣普贸易有限公 4,000.00

上海动力燃料有限公 3,000.00 16,500.00

上海百联电器科技服 375,211.25

务有限公司

上海森大木业有限公 6,000.00

7、 关联方承诺

与关联方重大资产重组

2015 年 12 月 9 日经公司第七届董事会第三次临时会议审议通过了《关于重大资产重组及

资产出售之关联交易的议案》,即将本公司黑色金属分公司、本公司无锡金属材料分公司

相关资产、负债(以下合称“分公司资产”)转让给全资子公司上海乾通金属材料有限公

司,同时将所持浙江上物金属有限公司 51%股权、上海物贸炉料有限公司 51%股权、上

海乾通金属材料有限公司 100%股权 、

(含其受让前述分公司资产后所得权益) 上海物资集

团进出口有限公司(以下简称“进出口公司”)92.90%股权转让给公司控股股东百联集团

有限公司的全资子公司上海燃料有限公司(以下简称“上海燃料”,并同意控股子公司上

海百联汽车服务贸易有限公司(以下简称“百联汽车”)将其持有的进出口公司 7.10%股

权转让给上海燃料。

195 / 216

2015 年年度报告

2015 年 12 月 25 日本公司、百联汽车与上海燃料签订上述资产产权交易合同,合同约定

产权交易基准日为 2015 年 9 月 30 日,股权转让价格经协商分别为 1.00 元;合同同时约

定,在产权交易基准日至产权主体完成权利交接期间,超出上述各股权评估之和绝对值部

分,由本公司享有,未超过部分由上海燃料享有,如产生的亏损由上海燃料承担。

根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报(2015)2060-1 号、2060-2 号、2060-3

号、2060-5 号、2060-6 号、2060-7 号评估报告,截止 2015 年 9 月 30 日出售股权的评估

值合计为人民币-40,968.70 万元。

上述产权交易已于 2015 年 12 月 25 日通过上海联合产权交易所办理完成,并于 2015 年

12 月 28 日完成了工商变更手续。

关联方的其他重要承诺

本公司于 2015 年 12 月与母公司百联集团有限公司签订《关于解决浙江上物金属有限公司

等公司借款及担保事项的协议书》。约定本公司向上述(本附注十/(七))资产重组所涉

及公司提供借款尚未获清偿以及公司提供的最高额保证尚未解除的,百联集团应予上述资

产重组交易交割日起 6 个月内负责完成该等借款的清偿事宜及解除本公司承担的该等担

保。

截至本报表附注批准报出日已偿还借款 1,873,714,391.92 元。

8、 其他

与控股子公司关联方的交易情况

1、 采购商品、接受劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

连云港金拓矿产资源有限公司 金属 51,703,659.80 836,076,627.97

山西省绛县明迈特有限公司 金属 34,646,400.18 1,831,042,779.96

山西省绛县明迈特有限公司 服务 12,000.00 24,000.00

浙江宝银重钢金属制品有限公司 服务 8,100.00 27,675.00

山西泰裕达实业有限公司 金属 44,468,852.83

嘉兴市苏银国际贸易有限公司 服务 841,143.85

浙江宝银重钢金属制品有限公司 金属 623,797.01

2、 出售商品、提供劳务情况表

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

196 / 216

2015 年年度报告

山西泰裕达实业有限公司 金属 454,198,776.00 835,420,504.94

山西省绛县明迈特有限公司 金属 439,061,549.20 1,069,637,868.78

嘉兴市苏银国际贸易有限公司 金属 121,205,437.23 91,625,430.48

嘉兴市苏银国际贸易有限公司 服务 274,481.13

浙江宝银重钢金属制品有限公司 金属 96,637,438.64

与控股子公司关联方的应收应付款项

1、 应收项目

项目名 期末余额 年初余额

关联方

称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账

嘉兴市苏银国际贸易有限公司 22,195,503.83

预付账

山西省绛县明迈特有限公司 542,763,334.18

连云港金拓矿产资源有限公司 73,868,529.75

2、 应付项目

项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额

其他应付款

浙江宝银重钢金属制品有限公司 10,000.00

预收账款

山西泰裕达实业有限公司 53,250,000.00

其他关联交易

详见本附注十三、其他重要事项(二)1。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

197 / 216

2015 年年度报告

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

资产质押事项

1、 子公司以资产质押获得借款:

质押资产的 借款起始 借款到期

出质人 质权人 质押资产 用途 借款金额

账面价值 日 日

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/9/1 2016/3/1

车金融有限 银行存款 短期借款 345,513.60

服务有限公 4 4

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/10/ 2016/4/2

车金融有限 银行存款 短期借款 214,272.00

服务有限公 23 3

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/10/ 2016/4/2

车金融有限 银行存款 短期借款 172,713.60

服务有限公 26 6

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/11/ 2016/5/1

车金融有限 银行存款 短期借款 734,140.80

服务有限公 16 6

责任公司

上海协通百

上海通用汽 1,750,000.

联汽车销售 2015/11/ 2016/5/2

车金融有限 银行存款 00 短期借款 274,579.20

服务有限公 23 3

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/11/ 2016/5/3

车金融有限 银行存款 短期借款 227,923.20

服务有限公 30 0

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/

车金融有限 银行存款 短期借款 2016/6/3 304,192.80

服务有限公 3

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/

车金融有限 银行存款 短期借款 2016/6/7 128,073.60

服务有限公 7

责任公司

上海协通百 上海通用汽

2015/12/

联汽车销售 车金融有限 银行存款 短期借款 2016/6/8 361,152.00

8

服务有限公 责任公司

198 / 216

2015 年年度报告

质押资产的 借款起始 借款到期

出质人 质权人 质押资产 用途 借款金额

账面价值 日 日

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/1

车金融有限 银行存款 短期借款 1,177,891.20

服务有限公 11 1

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/1

车金融有限 银行存款 短期借款 912,729.60

服务有限公 14 4

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/1

车金融有限 银行存款 短期借款 303,955.20

服务有限公 15 5

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/1

车金融有限 银行存款 短期借款 407,635.20

服务有限公 16 6

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/1

车金融有限 银行存款 短期借款 273,463.20

服务有限公 17 7

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/2

车金融有限 银行存款 短期借款 2,938,982.40

服务有限公 21 1

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/2

车金融有限 银行存款 短期借款 267,753.60

服务有限公 22 2

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/2

车金融有限 银行存款 短期借款 1,019,088.00

服务有限公 24 4

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/2

车金融有限 银行存款 短期借款 2,571,523.20

服务有限公 28 8

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/2

车金融有限 银行存款 短期借款 6,888,931.20

服务有限公 29 9

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/3

车金融有限 银行存款 短期借款 1,935,477.00

服务有限公 30 0

责任公司

上海协通百

上海通用汽

联汽车销售 2015/12/ 2016/6/3

车金融有限 银行存款 短期借款 3,223,503.03

服务有限公 31 0

责任公司

1,750,000.

合计 24,683,493.63

00

2、 公司及子公司以资产质押开具银行承兑汇票:

199 / 216

2015 年年度报告

质押资产的

出质人 质权人 质押资产 用途 出票日期 到期日 金额

账面价值

上海百联沪北汽车销

中信银行 银行存款 172,800.00 银行承兑汇票 2015/10/26 2016/1/24 576,000.00

售有限公司

百联集团

上海百联沪北汽车销 3,700,000.0 18,500,000.

财务有限 银行存款 银行承兑汇票 2015/10/27 2016/4/26

售有限公司 0 00

责任公司

上海百联沪北汽车销 1,350,000.0

中信银行 银行存款 405,000.00 银行承兑汇票 2015/11/12 2016/1/11

售有限公司 0

上海百联沪北汽车销 3,000,000.0 10,000,000.

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/12 2016/5/10

售有限公司 0 00

上海百联沪北汽车销 3,000,000.0 10,000,000.

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/23 2016/5/21

售有限公司 0 00

上海百联沪北汽车销 8,421,378.7 28,000,000.

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/27 2016/5/25

售有限公司 3 00

上海百联沪北汽车销 2,310,000.0

中信银行 银行存款 693,000.00 银行承兑汇票 2015/12/8 2016/2/6

售有限公司 0

上海百联沪东汽车销 3,000,000.0

中信银行 银行存款 600,000.00 银行承兑汇票 2015/9/24 2016/1/12

售服务有限公司 0

上海百联沪东汽车销 1,500,000.0

中信银行 银行存款 300,000.00 银行承兑汇票 2015/10/23 2016/1/21

售服务有限公司 0

上海百联沪东汽车销 1,000,000.0 5,000,000.0

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/10/29 2016/2/26

售服务有限公司 0 0

上海百联沪东汽车销 2,500,000.0

中信银行 银行存款 500,000.00 银行承兑汇票 2015/11/6 2016/2/4

售服务有限公司 0

上海百联沪东汽车销 1,700,000.0

中信银行 银行存款 340,000.00 银行承兑汇票 2015/11/11 2016/1/10

售服务有限公司 0

上海百联沪东汽车销 2,000,000.0 10,000,000.

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/12 2016/1/5

售服务有限公司 0 00

上海百联沪东汽车销 2,000,000.0 10,000,000.

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/20 2016/1/13

售服务有限公司 0 00

上海百联沪东汽车销 3,000,000.0

中信银行 银行存款 600,000.00 银行承兑汇票 2015/11/20 2016/2/18

售服务有限公司 0

上海百联沪东汽车销 2,000,000.0 10,000,000.

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/25 2016/1/18

售服务有限公司 0 00

上海百联沪东汽车销 2,500,000.0

中信银行 银行存款 500,000.00 银行承兑汇票 2015/11/27 2016/1/20

售服务有限公司 0

上海百联沪东汽车销 1,700,000.0

中信银行 银行存款 340,000.00 银行承兑汇票 2015/11/27 2016/1/26

售服务有限公司 0

上海百联沪东汽车销 1,400,000.0 7,000,000.0

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/2 2016/3/1

售服务有限公司 0 0

上海百联沪东汽车销 3,000,000.0 15,000,000.

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/3 2016/1/26

售服务有限公司 0 00

上海百联沪东汽车销 3,069,803.9 15,000,000.

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/9 2016/2/1

售服务有限公司 3 00

上海百联沪东汽车销 2,000,000.0 10,000,000.

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/17 2016/2/9

售服务有限公司 0 00

百联集团

上海百联沪东汽车销 2,000,000.0 10,000,000.

财务有限 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/17 2016/2/9

售服务有限公司 0 00

责任公司

百联集团

上海百联沪通汽车销 8,000,000.0 40,000,000.

财务有限 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/13 2016/1/13

售有限公司 0 00

责任公司

上海百联沪通汽车销 8,365,116.9 41,825,584.

浦发银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/11 2016/2/10

售有限公司 0 50

百联集团

上海百联沪通汽车销 8,000,000.0 40,000,000.

财务有限 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/21 2016/2/21

售有限公司 0 00

责任公司

200 / 216

2015 年年度报告

质押资产的

出质人 质权人 质押资产 用途 出票日期 到期日 金额

账面价值

百联集团

上海百联沪通汽车销 36,000,000. 180,000,000

财务有限 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/29 2016/4/29

售有限公司 00 .00

责任公司

百联集团

上海百联沪通汽车销 6,000,000.0 30,000,000.

财务有限 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/30 2016/4/29

售有限公司 0 00

责任公司

上海百联汽车服务贸

招商银行 银行存款 123,000.00 银行承兑汇票 2015/11/4 2016/1/4 410,000.00

易有限公司

百联集团

上海百联汽车服务贸 9,000,000.0 45,000,000.

财务有限 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/19 2016/1/19

易有限公司 0 00

责任公司

百联集团

上海百联汽车服务贸

财务有限 银行存款 100,000.00 银行承兑汇票 2015/12/4 2016/2/4 500,000.00

易有限公司

责任公司

上海百联逸仙汽车销 2,400,000.0 3,000,000.0

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/10/26 2016/2/26

售服务有限公司 0 0

上海百联逸仙汽车销 4,883,946.3 8,000,000.0

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/3 2016/3/3

售服务有限公司 3 0

上海百联逸仙汽车销 4,800,000.0 8,000,000.0

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/11/16 2016/3/16

售服务有限公司 0 0

上海百联逸仙汽车销 5,400,000.0 9,000,000.0

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/1 2016/3/1

售服务有限公司 0 0

上海百联逸仙汽车销 2,400,000.0 4,000,000.0

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/9 2016/4/9

售服务有限公司 0 0

上海百联逸仙汽车销 2,800,000.0 7,000,000.0

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/21 2016/4/21

售服务有限公司 0 0

上海百联逸仙汽车销 2,800,000.0 7,000,000.0

中信银行 银行存款 银行承兑汇票 2015/12/30 2016/4/30

售服务有限公司 0 0

142,114,045 602,371,584

合计

.89 .50

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(1)2015 年 6 月 13 日,本公司公布《关于收到中国证监会上海监管局行政处罚决定书

的公告》(编号:临 2015-014),上海证监局对公司信息披露违法违规行为作出了行政处

罚。相关投资者以证券虚假陈述责任纠纷为由,分别向上海市二中院提起诉讼,要求本公

司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。截止报告日该案件尚未开庭审理,公司根

据目前已收到的民事裁定书及原告诉讼请求赔偿金额全额计提了赔偿损失。

(2)上海物资贸易股份有限公司启东金属材料分公司(下称“启东分公司”)于 2013 年

3 月 29 日与江苏中源特种货柜制造有限公司(下称“江苏中源”)签订《订货协议》,

约定向江苏中源销售集装箱钢卷,双方约定除保证金以外的货款可以用商业承兑汇票方式

支付。同年 9 月 25 日,双方签订补充订货协议(二),约定如商业承兑汇票到期不能兑

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2015 年年度报告

付,按延时部分的金额的日万分之五支付滞纳金,并由江苏达亿物流装备制造有限公司(下

称“达亿物流”)、江阴市亿利达铁路器材科技有限公司(下称“江阴亿利达”)、查建

恩、谈红芳向启东分公司出具《担保书》、《保证书》,为江苏中源提供连带担保。

启东分公司供货义务履行完毕后,江苏中源自 2014 年 1 月 20 日开具的商业承兑汇票到期

未予兑付,票据总金额人民币 30,108,166.33 元,达亿物流、江阴亿利达、查建恩、谈红

芳也未履行担保责任。

2015 年 7 月 30 日,启东分公司向江苏省启东市人民法院提起诉讼,要求江苏中源支付商

业承兑汇票未兑付金额人民币 30,108,166.33 元,及相应滞纳金,并由达亿物流、江阴亿

利达、查建恩、谈红芳承担连带担保责任。

该案件由于江苏中源特种货柜制造有限公司进入破产程序,已由江苏省启东市人民法院于

2015 年 10 月 23 日裁定审理中止。

公司对上述交易形成的应收账款人民币 30,108,166.33 元已全额计提坏账准备。

(3)上海物资贸易股份有限公司启东金属材料分公司(下称“启东分公司”)于 2013 年

9 月 17 日与江阴市鹏威金属制品有限公司(下称“江阴鹏威”)签订《订货协议》,约

定由启东分公司为江阴鹏威代采购钢卷、带钢等钢材,双方约定保证金及订货服务费应以

现款方式支付,剩下的余款可开具商业承兑汇票,双方还约定如江阴鹏威逾期付款或开具

的商业承兑汇票到期不能兑付,按日万分之五支付违约金,并由江阴市宇洁环保科技有限

公司(下称“江阴宇洁”)、江阴市中能轨道器材有限公司(下称“江阴中能”)、查建

恩、张兰娣、查鹏程、张福兴、查瑛芝提供连带担保。

启东分公司供货义务履行完毕后,江阴鹏威至今尚欠货款人民币 15,367,455.55 元。

2015 年 7 月 31 日,启东分公司向上海市黄浦区人民法院提起诉讼,要求江阴鹏威支付货

款人民币 15,367,455.55 元,及相应滞纳金,并由江阴宇洁、江阴中能、查建恩、张兰娣、

查鹏程、张福兴、承担连带担保责任,查瑛芝承担抵押担保责任(不足部分承担连带担保

责任)。

上海市黄浦区人民法院于 2016 年 1 月 12 日对此案件作出一审判决,判决由江阴鹏威支付

启东分公司主张的货款并支付违约金,相关担保人承担连带责任。目前一审判决公告送达

中,尚未生效。

上述交易期末应收账款人民币 15,342,455.55 元,公司已全额计提坏账准备。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

3、 其他

公司为子公司、其他关联方以及子公司之间提供债务担保形成的或有负债及其财务影响,

202 / 216

2015 年年度报告

详见本附注十/(五)/3。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

期后利润分配情况

根据公司 2016 年 4 月 28 日第七届董事会第十二次会议,本年度利润不作分配,不作资本

公积、盈余公积转增股本。该分配预案尚需提交 2015 年度股东大会审议通过。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

归属于母公司所

项 所得税

收入 费用 利润总额 净利润 有者的终止经营

目 费用

利润

黑 5,036,827,885 6,568,607,397 -1,523,911,618 65,026. -1,523,976,645 -1,416,955,962

色 .12 .46 .91 93 .84 .26

203 / 216

2015 年年度报告

其他说明:

6、 分部信息

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

1、2016 年 4 月 18 日,公司召开第七届董事会第十一次会议,审议并通过了关于转让有

色分公司资产的议案:向上海乾通金属材料有限公司出售上海物资贸易股份有限公司有色

金属分公司的全部资产和负债及其有关业务、权利、利益和义务。本次转让的交易价格以

财瑞出具并在百联集团有限公司备案的有色分公司资产《评估报告》为基础并经交易双方

协商后确定,评估基准日为 2015 年 12 月 31 日。自评估基准日起,转让所涉及有色分公

司相关的部分债权债务由百联集团承担保证责任。

2、根据公司对关键客户资信等级评估、授信额度管理等方面的内部控制制度规定,对于

重大个别客户的采购合同及付款需经管理层逐笔审批,但由于关键岗位决策失误,未及时

发现对方客户出现经营困难、资金链断裂、存货被挪用等情况,使得公司出现资金风险,

预付款发生了到期未履约的情况、存货发生了重大的损失。目前该等事件已进入司法程序,

公司已在内部控制自我评价报告中进行披露。公司在 2015 年 12 月对上述存在重要缺陷的

内部控制进行了整改,但整改后的控制尚未运行足够长的时间。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

比 计提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) (%) (%) 例

(%)

204 / 216

2015 年年度报告

单 47,433,76 81. 47,433,76 100. 45,475,621 26. 22,737,81 50. 22,737,810

项 3.67 15 3.67 00 .89 22 0.95 00 .94

按 10,201,39 17. 327,903.9 3.21 9,873,490 127,986,02 73. 4,669,473 3.6 123,316,55

信 4.83 45 8 .85 8.58 78 .95 5 4.63

205 / 216

2015 年年度报告

单 820,144.1 1.4 820,144.1 100.

项 8 0 8 00

合 58,455,302. / 48,581,811. / 9,873,490 173,461,65 / 27,407,284. / 146,054,365.

计 68 83 .85 0.47 90 57

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

吴江中亚金属工业有限公 1,983,141.78 1,983,141.78 100.00% 按估计损失比

司 例计提

江苏中源特种货柜制造有 30,108,166.32 30,108,166.32 100.00% 按估计损失比

限公司 例计提

江阴市鹏威金属制品有限 15,342,455.57 15,342,455.57 100.00% 按估计损失比

公司 例计提

合计 47,433,763.67 47,433,763.67 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

3 个月以内 6,924,027.80

1 年以内小计 6,924,027.80

206 / 216

2015 年年度报告

1至2年 3,275,694.29 327,569.43 10.00

2至3年 1,672.74 334.55 20.00

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 10,201,394.83 327,903.98 ---

确定该组合依据的说明:除对单项金额重大并已单项计提或单项金额虽不重大但已单项计提坏账

准备的应收账款和组合 1、组合 2 之外的应收款项,公司根据以前年度与之相同或类似的、按账

龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 21,174,526.93 元;本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款 坏账准备

数的比例(%)

应收账款期末余额前五名汇总 54,592,457.66 93.39 45,710,621.89

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

207 / 216

2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单 10,132,587.9 0.4 8,531,682 84. 1,600,905.25

项 4 2 .69 20

208 / 216

2015 年年度报告

按 2,409,949,60 99. 329,840.7 0.0 2,409,619,76 819,662,35 99. 15,250 0.0 819,647,10

信 8.19 43 7 1 7.42 5.30 91 1 5.30

单 3,545,511.65 0.1 1,332,663 37. 2,212,848.18 778,512.00 0.0 389,256 50. 389,256.00

项 5 .47 59 9 .00 00

合 2,423,627,707. / 10,194,186 / 2,413,433,52 820,440,86 / 404,506. / 820,036,361.

计 78 .93 0.85 7.30 00 30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

其他应收款(按单位) 期末余额

209 / 216

2015 年年度报告

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

10,132,587.94 8,531,682.69 84.20% 按估计损

大城县西子牙河南旺兴金属购销处 失比例计

合计 10,132,587.94 8,531,682.69 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

3 个月以内 2,324,780,566.85

3 个月至 1 年 6,596,815.49 329,840.77 5.00

1 年以内小计 2,331,377,382.34 329,840.77

1至2年

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 2,331,377,382.34 329,840.77

确定该组合依据的说明:除对单项金额重大并已单项计提或单项金额虽不重大但已单项计提坏账

准备的应收账款和组合 1、组合 2 之外的应收款项,公司根据以前年度与之相同或类似的、按账

龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

组合 1 合并范围内公司之间的应收账款、其他应收款不计提坏账准备

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 9,789,680.93 元;本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

210 / 216

2015 年年度报告

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方及子公司往来款 2,403,352,392.70

其他往来款 20,274,515.08 819,426,426.70

押金 800.00 5,200.00

应收服务款 845,551.60

保证金 132,500.00

备用金 2,156.30

其他 29,032.70

合计 2,423,627,707.78 820,440,867.30

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

上海乾通金 往来款 1,105,585,142.45 3 个月以内 45.62

属材料有限

公司

上海物贸炉 往来款 875,368,035.61 3 个月以内 36.12

料有限公司

上海物资集 往来款 168,220,568.10 3 个月以内 6.94

团进出口有

限公司

浙江上物金 往来款 148,000,000.00 3 个月以内 6.11

属有限公司

上海晶通化 往来款 44,707,500.85 3 个月以内 1.84

学品有限公

合计 / 2,341,881,247.01 / 96.63

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

其他说明:

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

211 / 216

2015 年年度报告

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 400,505,781.30 400,505,781.30 629,277,626.68 629,277,626.68

对联营、合营企业 162,835,577.08 162,835,577.08 163,451,038.84 163,451,038.84

投资

合计 563,341,358.38 563,341,358.38 792,728,665.52 792,728,665.52

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本 准

被投资单 期 本期计提减值准 备

期初余额 本期减少 期末余额

位 增 备 期

加 末

上海百联 177,599,151.02 177,599,151.02

汽车服务

贸易有限

公司

上海乾通 83,852,840.27 83,852,840.27 83,852,840.27

金属材料

有限公司

上海晶通 69,183,672.68 69,183,672.68

化学品有

限公司

上海物资 17,419,005.11 17,419,005.11 17,419,005.11

集团进出

口有限公

上海金桥 30,671,611.68 30,671,611.68

热力有限

公司

上海有色 30,013,786.37 30,013,786.37

金属交易

中心有限

公司

上海乾通 93,037,559.55 93,037,559.55

投资发展

有限公司

上海物贸 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00

炉料有限

公司

浙江上物 76,500,000.00 76,500,000.00 76,500,000.00

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2015 年年度报告

金属有限

公司

合计 629,277,626.68 228,771,845.38 400,505,781.30 228,771,845.38

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

其 计

减值

追 他 提

投资 期初 期末 准备

加 权益法下确认 其他综合收 权 宣告发放现金 减 其

单位 余额 减少投资 余额 期末

投 的投资损益 益调整 益 股利或利润 值 他

余额

资 变 准

动 备

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

上海爱姆 104,843,087.89 -1,167,587.0 828,333.93 1,944,000.00 102,559,834.79

意机电设 3

备连锁有

限公司

上海二手 37,543,632.86 8,087,208.10 6,271,886.10 39,358,954.86

车交易市

场有限公

上海鞍钢 20,650,911.19 265,876.24 20,916,787.43

钢材加工

有限公司

上海京沪 413,406.90 395,876.25 -17,530.65

工贸有限

责任公司

小计 163,451,038.84 395,876.25 7,167,966.66 828,333.93 8,215,886.10 162,835,577.08

合计 163,451,038.84 395,876.25 7,167,966.66 828,333.93 8,215,886.10 162,835,577.08

其他说明:

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业 50,642,399,156.22 50,570,352,465.55 55,885,658,947.45 55,610,685,736.07

其他业 13,480,807.14 14,569,776.16 17,508,670.54 15,247,261.21

合计 50,655,879,963.36 50,584,922,241.71 55,903,167,617.99 55,625,932,997.28

其他说明:

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2015 年年度报告

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 24,197,784.66 25,038,943.56

权益法核算的长期股权投资收益 7,167,966.66 17,881,635.92

处置长期股权投资产生的投资收益 -395,876.25 -94,280,602.69

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 223,754.00 379,945.80

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

其他 -250,875.45

合计 30,942,753.62 -50,980,077.41

6、 其他

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 63,724,748.80 注

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 13,329,907.90

切相关,按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外)

单独进行减值测试的应收款项减值准备转 90,600.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,248,702.80

所得税影响额 -1,704,206.52

少数股东权益影响额 -4,011,891.05

合计 62,180,456.33

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

单位:元 币种:人民币

项目 涉及金额 原因

处置博园路 7600 号商业房产收益 62,381,071.96

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2015 年年度报告

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 -890.05 -3.19 -3.19

利润

扣除非经常性损益后归属于 -924.98 -3.32 -3.32

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)

备查文件目录

签名并盖章的财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公

备查文件目录

告的原稿。

董事长:秦青林

董事会批准报送日期:2016 年 4 月 30 日

216 / 216

风险提示:以上内容仅供参考,不作为投资决策依据,投资者据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

上海物贸资金流向历史

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