青岛海尔(600690)内部控制审计报告

2016-04-29 0:00:00 | 作者:

青岛海尔股份有限公司

内部控制审计报告

和信审字(2016)第 000367 号

目 录 页 码

一、内部控制审计报告 1-2

山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)

二○一六年四月二十八日

青岛海尔股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告 报告正文

内部控制审计报告

和信审字(2016)第 000367 号

青岛海尔股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我

们审计了青岛海尔股份有限公司(以下简称青岛海尔)2015 年 12 月 31 日的财务

报告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是青岛

海尔董事会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,

根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

山东和信会计师事务所(特殊普通合伙) 1

青岛海尔股份有限公司 2015 年度内部控制审计报告 报告正文

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为,青岛海尔于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和

相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

山东和信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:赵波

中国济南

中国注册会计师:王琳

2016 年 4 月 28 日

山东和信会计师事务所(特殊普通合伙) 2

风险提示:以上内容仅供参考,不作为投资决策依据,投资者据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

青岛海尔资金流向历史

日期涨跌幅资金净流入净占比
青岛海尔资金3天流入亿,后市如何?
马上咨询分析师,能不能买入?要不要卖出?

最近咨询:

您还没有填写“登录名”

请填写“密码”

忘记密码?

您还没有填写“用户名”

请填写“密码”

请再次“确认密码”

请填写“手机号码”

获取验证码

请填写“验证码”