风华高科(000636)内部控制审计报告

2016-04-28 0:00:00 | 作者:

广东风华高新科技股份有限公司

内部控制审计报告

信会师报字[2016]第 310272 号

广东风华高新科技股份有限公司

内部控制审计报告

目 录 页 码

一 、 报告正文 1-2

二 、 事务所执业资质证明

内 部 控 制 审 计 报 告

信会师报字[2016]第 310272 号

广东风华高新科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求,我们审计了广东风华高新科技股份有限公司(以下简称风华

高科公司)2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

、 、

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企

业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评

价其有效性是风华高科公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的

有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。

此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策

和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,风华高科公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部

控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内

部控制。

内部控制审计报告 第 1 页

(此页无正文)

立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 崔岩

中国注册会计师: 陈雷

中国上海 二〇一六年三月二十五日

内部控制审计报告 第 2 页

风险提示:以上内容仅供参考,不作为投资决策依据,投资者据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

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