风华高科(000636)内部控制审计报告
广东风华高新科技股份有限公司
内部控制审计报告
信会师报字[2016]第 310272 号
广东风华高新科技股份有限公司
内部控制审计报告
目 录 页 码
一 、 报告正文 1-2
二 、 事务所执业资质证明
内 部 控 制 审 计 报 告
信会师报字[2016]第 310272 号
广东风华高新科技股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求,我们审计了广东风华高新科技股份有限公司(以下简称风华
高科公司)2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
、 、
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企
业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评
价其有效性是风华高科公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策
和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,风华高科公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
内部控制审计报告 第 1 页
(此页无正文)
立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 崔岩
中国注册会计师: 陈雷
中国上海 二〇一六年三月二十五日
内部控制审计报告 第 2 页
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风华高科资金流向历史
日期 | 涨跌幅 | 资金净流入 | 净占比 |
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- 2018-04-21唠唠:其实现在的猜什么谁在抛意义不大,毕竟可以看到的...)
- 2018-04-21不管你怎么分析,业绩远超预期也好,产销两旺也好,四...)
- 2018-04-20是否要增发,主力配合压股价? 此次连续2个跌停板不像...)
- 2018-04-20反正还等着信托出净等抄底的都想明白了,19,20号狂砸...)
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