华联控股(000036)内部控制审计报告

2016-04-27 0:00:00 | 作者:

华联控股股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2016]000098 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertified Public Accountants(Special General Partnership)

华联控股股份有限公司

内部控制审计报告

(截止 2015 年 12 月 31 日)

目 录 页 次

一、 内部控制审计报告 1-2

内 部 控 制 审 计 报 告

大华内字[2016]00000098 号

华联控股股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求,我们审计了华联控股股份有限公司(以下简称华联控股)2015

年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

、 、

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企

业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评

价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的

有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。

此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策

和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

有效性具有一定风险。

大华内字[2016]000098 号

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,华联控股于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制

基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控

制。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

中国北京 中国注册会计师:

二〇一六年四月二十五日

第2页

风险提示:以上内容仅供参考,不作为投资决策依据,投资者据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

华联控股资金流向历史

日期涨跌幅资金净流入净占比
华联控股资金3天流入亿,后市如何?
马上咨询分析师,能不能买入?要不要卖出?

最近咨询:

万隆微信

您还没有填写“登录名”

请填写“密码”

忘记密码?

您还没有填写“用户名”

请填写“密码”

请再次“确认密码”

请填写“手机号码”

获取验证码

请填写“验证码”