上海普天(600680)董事会审计委员会2015年度履职情况

2016/4/27 0:00:00 | 作者:

上海普天邮通科技股份有限公司

董事会审计委员会 2015 年度履职情况

按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内

容与格式>》 (2014 年修订)、上海证券交易所《关于做好上市公司 2015 年年度报告工作的

通知》的要求和《公司董事会审计委员会议事规则》 ,公司董事会审计委员会对 2015 年公司

审计工作进行了全面的审查,现对董事会审计委员会的履职情况报告如下:

一、审计委员会基本情况

报告期内,公司董事会审计委员会进行了换届选举。其中,第七届董事会审计委员会由

独立董事刘玛琳、 蔡桂保及董事丛惠生三人共同组成, 主任委员由具有专业会计资格的独立

董事刘玛琳女士担任。 第八届董事会审计委员会由独立董事何和平、 谢仲华及董事韩志杰三

人共同组成,主任委员由具有专业会计资格的独立董事何和平女士担任。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内,审计委员会共召开了四次会议,全体委员出席了会议。

2015 年 1 月 8 日,召开了公司审计委员会 2015 年第一次会议,与外部审计机构单独沟

通有关年审事宜。

2015 年 1 月 20 日,召开了公司审计委员会 2015 年第二次会议,审议公司报表;与年

审会计师见面、交流;对公司本年度现金分红政策及具体实施进行研讨。

2015 年 3 月 5 日,召开公司审计委员会 2015 年第三次会议,与会计师讨论在年报审计

中所出现并未能解决的问题。

2015 年 3 月 10 日,召开了公司审计委员会 2015 年第四次会议,审议公司 2014 年度财

务报告; 做对会计师事务所年审工作的总结报告; 和会计师事务所有关人员沟通协商续聘事

宜;审议《公司内部控制自我评价报告》 。

三、审计委员会 2015 年度主要工作情况

(一)监督及评估外部审计机构工作

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) (原众环海华会计师事务所,以下简称会计师

事务所)是公司聘任的审计单位,具有从事证券期货相关审计业务的资格,能够遵照中国注

册会计师准则及企业内部控制审计指引的规定执行独立、客观、公正的审计工作。经审计委

员会审议表决后,决定向公司董事会建议 2015 年度继续由中审众环担任公司年报、内部控

制审计机构。经审核,公司 2014 年度实际支付中审众环 84 万元,内部控制审计费用 28 万

元,与公司 2014 年度董事会决议通过并信息披露的数字一致。

公司董事会审计委员会在审阅了公司提交的《2015 年度年报审计工作计划》后,与中

审众环项目负责人就审计范围、审计计划、审计方法等作了充分沟通。审计委员会于 2015

年 2 月 10 日向中审众环发出 ,

《审计督促函》 以书面的形式督促会计师事务所按照审计总体

工作计划完成审计工作。 在审计期间,审计委员会积极与会计师事务所项目负责人进行沟通,

及时了解审计工作进展情况和会计师关注的问题, 反馈给公司相关部门, 促使审计工作按照

原定时间表及时推进,保证了公司的年报审计进度和质量。

(二)指导公司内部审计工作

报告期内, 审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作年度计划, 督促公司内部审计部

门严格按照计划开展内部审计工作, 查阅了公司的各类审计报告、 审计问题的整改计划和整

改情况,并及时与公司管理层、相关部门人员进行了沟通、了解。另外,对董事、高管履职

情况进行有效地监督和检查, 促进了董事会决策的科学性和客观性, 切实维护了公司和股东

的利益。

(三)督查公司内部控制建设工作

报告期内,审计委员会认真审查了公司内部控制制度,2015 年公司内部控制建设按计

划有序展开,公司内部控制的实际运行情况符合中国证监会等有关监管部门对于企业内部控

制基本规范的要求。

四、董事会审计委员会关于会计师事务所从事 2015 年度审计工作的总结

(一)基本情况

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计小组于 2015 年 12 月 24 日进入公司开始

进行审计,经过四个月的审计工作,审计小组完成了所有审计程序,取得了充分适当的审计

证据,并向公司提交了标准无保留意见审计报告。

(二)关于会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价

1、独立性评价

会计师事务所所有职员未在上海普天任职, 并未获取除法定审计必要费用外的任何现金

及其他任何形式经济利益; 会计师事务所和本公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况,

也不存在密切的经营关系; 审计小组成员和本公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计

工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立, 遵守了职业道德基

本原则中关于保持独立性的要求。

2、专业胜任能力评价

审计小组共由 14 人组成,均具备承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证

书,能够胜任本次审计工作,同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

(三)审计范围及出具的审计报告、意见的评价

1、审计工作计划评价

在本年度审计过程中, 审计小组通过初步业务活动制定了总体审计策略和具体的审计计

划,为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。

2、具体审计程序执行评价

审计小组在根据公司的内部控制的完整性、 设计的合理性和运行的有效性进行评价的基

础上确定了实施控制性测试程序和实质性测试程序。 在控制性测试审计程序中为了获得内部

控制有效运行的审计证据, 审计小组执行了内部控制和穿行测试程序。在实质性测试审计程

序中审计人员执行了细节测试和实质性分析程序,为各类交易、账户余额、列报认定获取了

必要的审计证据。

3、对会计师事务所出具的审计报告意见的评价

审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序,

为发表审计意见获取了充分、 适当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意见是

在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。

五、总体评价

在审计过程中,审计小组对本公司提出的改进意见是从实际出发的,是实事求是的。公

司对其提出的改进意见已经采纳,部分已经开始了实施改进。

上海普天邮通科技股份有限公司董事会审计委员会

2016 年 4 月 26 日

签字页:

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