中科创达(300496)2015年年度报告

2016/4/25 0:00:00 | 作者:

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人赵鸿飞、主管会计工作负责人武楠及会计机构负责人(会计主管

人员)钟凌云声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

风险提示

1. 客户集中度较高的风险

公司作为移动智能终端操作系统产品和技术提供商,目标客户主要定位于

移动智能终端产业链中的大型知名企业。2015 年度公司来自前五名客户的主营

业务收入占营业收入的比重分别为 16.50%、11.01%、6.80%、5.88%和 5.81%,

客户集中度较高。

2. 重要客户业绩下滑的风险

随着近年来国际政治、经济环境不确定因素的增加,公司部分重要客户出

现了整体经营业绩下滑、信用评级下降等不利情况,可能对与公司后续合作造

成不利影响。

3. Android 系统经营业态、完善程度及市场占有率变化的风险

公司自设立以来,主要专注于 Android/Linux 核心技术,致力于向市场提

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中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

供与 Android 基础操作系统相关的产品与服务,由于 Android 系统自身的开源

性质,公司使用 Android 系统并在此之上进行创新和研发不需支付给 Android

系统的发布者谷歌任何费用。然而,若 Android 系统的开源、免费性质发生改

变,将使公司所在行业经营模式及竞争格局发生重大变化,对公司业务经营产

生影响。

4. 汇率波动风险

公司合并报表的记账本位币为人民币。公司主要客户为美国、日本等国外

企业,与国外客户的结算涉及美元、日元等外币,因此外币资金和外币应收账

款面临一定的汇率风险。

5. 税收优惠和政府补助政策变动风险

公司报告期内受益于国家及地方政府为支持软件行业发展而制订的税收优

惠及政府补助政策,如果未来国家及地方政府主管机关对高新技术企业、软件

产品增值税、软件产品出口相关的税收优惠政策或相关政府补助政策作出对公

司不利调整,将对公司经营业绩和盈利产生不利影响。

6. 国外客户所在国政治经济环境、贸易政策、市场需求发生变化的风险

尽管目前中国与美国、日本等国家经贸合作密切,但各国政治经济环境及

贸易政策的变化仍然存在一定的不确定性。如果各国贸易政策发生不利变化(如

,或中国与美国、日本等国家政治外交

对软件产品及服务加征关税或限制进口)

关系发生不利变化甚至于发生地缘冲突,导致公司与客户间业务合作无法继续

维持,或客户所在国消费者偏好及市场竞争格局发生变化,导致客户对本公司

业务需求量降低,将会对本公司的生产经营产生不利影响。

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7. 核心骨干人员变动、未能招募优秀人才和人力成本上升的风险

虽然本公司成立以来已自主培养了一批富有项目实践经验的管理和技术团

队,核心人员较为稳定,但随着公司业务的进一步快速发展,公司对优秀的专

业技术人才和管理人才的需求将不断增加。如果出现核心骨干人员流失且未能

招募新的优秀人才加入,或由于市场因素使得人力成本上升速度高于人均产值

的情况,将对公司业务发展及经营业绩造成不利影响。

8. 应收账款无法收回的风险

截至 2015 年 12 月 31 日,本公司应收账款账面价值为 23,798.42 万元,占

公司资产总额的比例为 19.89%。截至 2015 年 12 月 31 日,公司账龄在一年以

内的应收账款占比为 97.00%,所有应收账款已按照坏账准备计提政策提取了坏

账准备。尽管公司报告期内并未出现大额坏账,但应收账款绝对金额及占总资

产的相对比重仍然较高,不能排除未来出现应收账款无法收回而损害公司利益

的情形。

9. 净资产收益率被摊薄的风险

2015 年度,公司扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 28.89%。募

集资金已到位,净资产大幅增加,而募集资金投资项目产生收益则需要一定的

时间。因此,公司净资产收益率短期内可能会较以前年度有所下降。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 100,000,000 为基数,向

,送红股 0 股(含税)

全体股东每 10 股派发现金红利 5 元(含税) ,以资本公积

金向全体股东每 10 股转增 30 股。

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第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 8

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 26

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 37

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 51

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 56

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 172

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释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、中科创达 指 中科创达软件股份有限公司

报告期 指 2015 年度,即 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

越超公司 指 ,系公司发起人股东之一

越超有限公司(Alpha Achieve Limited)

,系公司发起

大洋中科特别目的株式会社(大洋中科 SPC 株式会社)

大洋中科 指

人股东之一

国科瑞祺 指 国科瑞祺物联网创业投资有限公司,系公司发起人股东之一

,系公司发起

世悦控股有限公司(Jolly World Holdings Limited)

世悦控股 指

人股东之一

安谋公司 指 ARM Limited,系公司发起人股东之一

Qualcomm Incorporated,系一家美国纳斯达克(代码:QCOM)上市

高通公司 指

公司

创达汇 指 达孜县创达汇咨询有限公司,系公司发起人股东之一

创达信 指 达孜县创达信科技有限公司,系公司发起人股东之一

创达立 指 达孜县创达立咨询有限公司,系公司发起人股东之一

展讯天津 指 展讯通信(天津)有限公司,系公司发起人股东之一

中科创达软件科技(日本)有限公司(サンダーソフトジャパン株式

创达日本 指

,系公司全资子公司

会社)

畅索软件 指 畅索软件科技(上海)有限公司,系公司全资子公司

创达深圳 指 中科创达软件科技(深圳)有限公司,系公司全资子公司

信恒创 指 北京信恒创科技发展有限公司,系公司全资子公司

创达成都 指 成都中科创达软件有限公司,系公司全资子公司

创达南京 指 南京中科创达软件科技有限公司,系公司全资子公司

创达西安 指 西安中科创达软件有限公司,系公司全资子公司

创达大连 指 大连中科创达软件有限公司,系公司全资子公司

创达沈阳 指 沈阳中科创达软件有限公司,系公司全资子公司

安创空间 指 北京安创空间科技有限公司,系公司全资子公司

香港天集 指 ,系公司全资子公司

香港天集有限公司(AchieveSky Co., Limited)

,系香港天集的

香港天盛有限公司(GrandSky Global Co. Limited)

香港天盛 指

全资子公司

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,系香港天

中科创达香港有限公司(Thundersoft HK Co., Limited)

创达香港 指

集的全资子公司

创达美国 指 Thundersoft America Corporation,系香港天集的全资子公司

创达香港韩国分公司 指 中科创达香港有限公司韩国分公司,系创达香港在韩国设立的分公司

深圳天盛 指 深圳市创达天盛智能科技有限公司,系香港天盛的全资子公司

美福控股 指 Mobile Focus Holding Ltd.,系香港天集的全资子公司

PM 公司 指 Point Mobile Co. Ltd.,系美福控股持股 42.67%的公司

Longtrans 公司 指 Longtrans Holding Ltd.,系香港天集的全资子公司

聚引台湾 指 台湾聚引移动有限公司,系 Longtrans 公司的全资子公司

日本天集 指 日本天集株式会社,系香港天集的全资子公司

金联创 指 北京金联创咨询有限公司,系公司持股 50%的公司

中天智慧 指 中天智慧科技有限公司,系公司持股 41%,金联创持股 20%的公司

,系香港天集持股 46%的参股公

科融创有限公司(T2Mobile Limited)

科融创 指

科融创国际 指 T2MOBILE INTERNATIONAL LIMITED,系科融创设立的全资子公司

上海畅联 指 上海畅联智融通讯科技有限公司,系科融创设立的全资子公司

芯联达信息科技(北京)股份有限公司,系信恒创持股 3.4667%的参

芯联达 指

股公司

Pomelo Holdings Limited,系香港天集以优先股方式进行投资的公

柚子公司 指

Android 是一种基于 Linux 的自由及开放源代码的操作系统,主要使

Android/安卓 指 用于移动设备,如智能手机和平板电脑,由谷歌公司和开放手机联盟

领导及开发

,用于提高

先进驾驶辅助系统(Advanced Driver AssistantSystem)

ADAS 指

汽车安全性的主动安全技术

一种可生产数字视频流,并将视频流通过有线或无线网络进行传输的

IP Camera 指

摄像机

System on Chip 的缩写,称为芯片级系统,包含完整嵌入式软件的集

SoC 指

成电路

FIDO 指 Fast Identity Online,一种线上快速身份验证技术

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 中科创达 股票代码 300496

公司的中文名称 中科创达软件股份有限公司

公司的中文简称 中科创达

公司的外文名称(如有) Thunder Software Technology Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)Thundersoft

公司的法定代表人 赵鸿飞

注册地址 北京市海淀区龙翔路甲 1 号泰翔商务楼 4 层 401-409

注册地址的邮政编码 100191

办公地址 北京市海淀区龙翔路甲 1 号泰翔商务楼 4 层

办公地址的邮政编码 100191

公司国际互联网网址 www.thundersoft.com

电子信箱 zq@thundersoft.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 武楠 王珊珊

北京市海淀区龙翔路甲 1 号泰翔商务楼 4 北京市海淀区龙翔路甲 1 号泰翔商务楼 4

联系地址

层 层

电话 010-82036551 010-82036551

传真 010-82036511 010-82036511

电子信箱 zq@thundersoft.com zq@thundersoft.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 全景网、证券日报、证券时报、上海证券报、中国证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.szse.cn

公司年度报告备置地点 中科创达软件股份有限公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 10 层

签字会计师姓名 曹阳、王娟

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

北京市朝阳区建国门外大街 1 2015 年 12 月 10 日至 2018 年

中国国际金融股份有限公司 张韦弦、周政

号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 12 月 10 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入(元) 615,463,339.97 452,209,594.09 36.10% 336,272,513.53

归属于上市公司股东的净利润

116,609,383.31 112,311,779.00 3.83% 96,680,887.62

(元)

归属于上市公司股东的扣除非经

109,228,998.45 101,234,910.54 7.90% 81,860,597.81

常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额

31,628,998.71 70,404,118.37 -55.08% 121,265,529.77

(元)

基本每股收益(元/股) 1.5548 1.4975 3.83% 1.2891

稀释每股收益(元/股) 1.5548 1.4975 3.83% 1.2891

加权平均净资产收益率 30.84% 38.63% -7.79% 45.80%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额(元) 1,196,269,722.61 420,845,525.82 184.25% 297,948,132.14

归属于上市公司股东的净资产

969,822,938.74 340,072,795.64 185.18% 254,560,956.88

(元)

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 129,897,545.60 138,428,136.76 138,276,570.02 208,861,087.59

归属于上市公司股东的净利润 37,099,142.55 30,624,803.48 33,506,576.43 15,378,860.85

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归属于上市公司股东的扣除非经

36,128,201.32 30,703,950.27 32,236,115.66 10,160,731.20

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -19,678,306.69 62,909,013.06 12,933,813.37 -24,535,521.03

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减

637,895.47 91,568.18

值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 7,321,494.49 12,019,591.01 16,658,877.89

受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,378.53 -10,826.32 -162,903.93

减:所得税影响额 557,626.57 931,896.23 1,767,252.33

合计 7,380,384.86 11,076,868.46 14,820,289.81 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是移动智能终端操作系统产品和平台技术提供商,主营业务为移动智能终端操作系统产品的研

发、销售及提供相关技术服务。

(一)主营业务、主要产品及其用途

公司提供的主要产品和服务主要包括软件开发服务、联合实验室、软件产品及软硬件一体化解决方案。

产品和服务最终面向物联网智能终端,重点涵盖智能手机、智能车载系统、无人机、VR/AR、IP Camera、

机器人、平板、智能电视、可穿戴设备等。

(二)经营模式

1、盈利模式

公司根据为客户提供的产品和服务类型的差异,将收入主要分为软件开发、技术服务、软件许可和商

品销售四种。

(1)软件开发模式:根据客户的实际需求,进行专项软件设计与定制化开发,最终向客户交付开发

成果并收取开发费用的业务模式。

(2)技术服务模式:根据客户需求,提供相应的技术人员并开展技术支持、技术咨询、系统维护等

服务,并收取服务费用的业务模式。

(3)软件许可模式:授权客户使用本公司自主拥有的软件产品等知识产权,按照授权期限或客户搭

载本公司软件的产品出货量收取相关授权费用的业务模式。

(4)商品销售模式:向移动智能终端厂商和移动芯片厂商提供平板电脑、智能手机PCBA和整机产品

的设计服务、配套软件产品的授权、软件定制工具的提供和软件开发服务等。

2、采购模式

公司采购主要有技术服务采购、元器件及设备采购、设备租赁三种。

(1)技术服务采购:公司主要通过自身员工开展软件开发、服务、研发等工作。根据业务需要和行

业惯例,并考虑到过程中涉及的时间成本和人工成本,公司按照现有管理规范,将所执行的客户项目或自

身研发过程中耗费人工时较多、外部技术较为成熟的技术服务外包给熟悉的合作伙伴,从而有效地降低成

本、提高效率,最后通过严格的质量控制体系,确保向客户提供产品的准确性、安全性和稳定性。

(2)元器件及设备采购:根据PCBA或整机等产品及相关服务的需要,公司会进行手机样机、内存颗

粒、芯片处理器等硬件元器件的采购。相关采购需求经由业务部门提出,采购部门制作采购订单,经由分

管主管和财务部门审批后,由采购部门执行并跟踪完成采购,经物控部门入库登记。物控部门和财务部门

定期对上述资产盘点、清查,并上报库存状况,监控和及时处理呆滞库存。

(3)设备租赁:公司使用的部分研发与测试设备,例如手机综测仪、基站模拟器、协议分析仪等,

具备价格昂贵、更新换代较快、专用性较高等特征。考虑到上述研发与测试设备的折旧、更新换代和使用

率等因素,在自有设备不能满足项目需求时,公司会以租赁的形式获取相关设备的使用权。在业务部门提

出申请并经过审批后,行政部门选定合适的供应商实施设备租赁。

3、研发模式

公司的产品研发遵循标准的软件开发流程。除专门的研发队伍和测试队伍外,还有专门的代码管理、

质量控制、资源调度、安全管理等岗位,确保产品研发的质量和效率。公司产品研发根据需求来源分为自

主产品研发和客户产品研发两种。

(1)自主产品研发:自主产品研发是根据市场的广泛需求,开发公司自主定义的产品及解决方案,

并向客户广泛推广,例如面向智能手机、平板电脑等终端的软件解决方案(如SmartDroid、BigDroid)、

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中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

独立软件产品(如运营商认证软件包)以及面向最终用户的应用软件(如UCAM)等。自主产品和解决方案

是公司业务的核心,公司在北京、上海、南京、成都、深圳、杭州和西安等地建立了研发团队,从事产品

和解决方案的研发。

(2)客户产品研发:客户产品研发是指根据客户需求,在其产品基础上进行定制化的产品研发。客

户产品研发通常以项目的方式,由一个典型的项目团队(项目管理人员、研发人员、测试人员、质量管理

人员、配置管理人员等)来负责实施,并按照和客户达成一致的项目开发计划来完成项目,最终将软件产

品交付给客户。项目完成后,该产品知识产权根据合同约定归客户所有或双方共同所有。

4、销售模式

公司主要采用直接销售的模式进行移动智能终端操作系统产品和技术服务的销售,由销售人员与客户

直接建立并维持稳定的客户关系。公司客户群体以移动芯片厂商、移动智能终端厂商和电信运营商为代表

的大客户为主,销售活动主要围绕上述大客户展开。

(1)市场拓展:在市场拓展方面,公司策略是重点发展核心客户,在建立稳定的业务关系后,以点

带面,沿产业链上下游延伸,拓展新客户。

(2)客户关系维护:公司注重同客户建立长期稳定的合作关系。公司通过不断加大研发力度,提升

操作系统产品的质量、版本升级速度、差异化体验功能、加强市场团队建设、扩充全球技术支持网点、强

化本地化服务等多种方式,深入挖掘客户的潜在需求,努力满足客户不断提出的新需求。

(3)国际化营销网络:从地缘分布看,公司的客户主要分布在中国、日本、韩国、美国以及欧洲。

为适应国际大客户的业务发展需要,公司建立了国际化的营销网络,在北京、上海、深圳、杭州、南京、

成都、西安、香港、台湾地区、日本、韩国、美国等客户集中的地区设立营销和技术支持中心并派驻人员,

为客户提供本土化的服务。

5、管理模式

公司注重项目管理和质量管理,通过了ISO9001和ISO27001质量/信息安全管理认证。公司管理团队经

过多年的实践,积累了丰富的软件研发和项目管理经验,形成了高效、灵活的管理模式。

(三)业绩驱动因素

报告期内,公司实现营业收入61,546.33万元,较上年度增加16,325.37万元,增长36.10%。实现归属

上市公司股东的净利润11,660.94万元,较上年度增加429.76万元,增长3.83%。公司业绩增长的驱动因素

主要来自于所处行业和市场的增长以及自身的技术和竞争优势。

1、市场驱动

报告期内,尽管全球智能手机出货量增速有所放缓,但根据IDC发布的最新数据报告显示,2015年度

全球智能手机的出货量为14.329亿部,和2014年度的13.017亿部相比增长了10.1%,智能手机对操作系统

技术开发和服务的需求仍有巨大的市场空间。此外,智能车载系统以及无人机、虚拟现实、机器人等智能

硬件行业即将进入市场爆发阶段,物联网的时代已经来临,公司主营业务所处市场空间巨大。

2、技术驱动

公司自成立以来始终专注于移动智能终端操作系统核心技术,在Android和Linux等操作系统上具有深

厚的积累。报告期内公司不断加大研发投入,持续提升技术能力,为客户提供高品质的服务和产品,并已

开始从智能手机领域进入智能车载、无人机、虚拟现实等新业务领域。

(四)公司所属行业的发展状况

全球已经进入物联网时代,移动终端智能化、互联化的趋势已经体现。而智能化和互联化都需要操作

系统的支撑才能实现。智能手机是最早普及的移动智能终端,目前汽车、无人机、虚拟现实设备、机器人

都在开始变得智能,都对操作系统产生了需求,未来还会有更多终端加入智能互联的世界。因此公司所属

行业市场前景广阔,拥有巨大的发展空间。

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二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

新增 9,396.42 万元,主要系公司增加对外投资参股和设立联营公司所致。根据投

股权资产

资性质分别在可供出售金融资产和长期股权投资列报。

固定资产 较上年末增长 14.93%,无重大变化。

无形资产 较上年末增长 98.76%,主要系外购办公软件增加所致。

在建工程 不适用。

较上年末增长 268.19%,主要系公司报告期首次公开发行股票并在创业板上市募集

货币资金

资金所致。

应收账款 较上年末增长 101.46%,主要系公司收入增长及个别欠款回款不及时所致。

其他应收款 较上年末增长 30.21%,主要系公司支付的押金、保证金和员工备用金增加所致。

长期应收款 较上年末增长 50.84%,主要系公司为员工提供购房借款所致。

长期待摊费用摊销 较上年末增长 154.65%,主要系公司办公房屋装修增加所致。

其他非流动资产 较上年末增长 106.52%,主要系南京子公司预付购买办公用房款所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、技术优势

公司是国内较早开始Android系统研发的公司之一,拥有Android系统的综合技术能力,包括驱动技术、

通信协议栈、图形图像处理、运营商认证、内核技术、安全技术、电源管理、双卡双待、蓝牙协议栈等。

截至2015年末,公司拥有员工2,124人,其中90.11%为研发人员。公司拥有大批优秀技术人才,特别是通

信协议栈、图形图像处理、内核技术等领域的人才,引进难度大、培养时间长,大规模储备和培养此类人

才对公司的综合实力要求较高。

2、客户资源优势

公司拥有以全球知名厂商为主的优质客户资源,并与多家客户建立了较为密切的合作伙伴关系。公司

主要客户包括全球主要的移动芯片厂商如高通公司、展讯科技、ARM、Intel、三星;全球领先的移动智能

终端厂商如华为、TCL、索尼、夏普、富士通、三星、联想等。上述客户在移动智能终端产业链大都占有

重要的地位,在选择供应商方面严格、谨慎,会对供应商的技术水平和综合实力进行严苛考察、评估和审

核,重视与供应商关系的长期性和稳定性。

3、国际化服务能力

自设立以来,公司始终致力于建设具有国际化服务能力的研发团队和支持网络。公司目前拥有位于北

京、上海、深圳、香港、台湾地区和日本、韩国、美国的服务中心,大部分技术人员能够以英语或日语、

韩语直接支持各国客户。服务和业务拓展网络遍布全球移动智能终端主要市场。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

公司自2008年成立以来,经历了创业初期的艰难和全球经济危机的挑战。在全体员工的不懈努力下,

公司度过了早期创业难关,始终专注于操作系统核心技术,形成了“以客户为中心、坚持以团结奋斗者为

本、坚持以技术为核心竞争力”的企业核心价值观。得益于近年来智能手机的快速发展以及公司在操作系

统核心技术方面的专注和积累,公司自2012年开始进入了快速发展阶段,目前已经成为全球领先的操作系

统技术厂商。

2015年,是公司发展历程中具有里程碑意义的一年。公司成功登陆创业板,将有望借助资本市场的力

量实现飞跃发展,将公司做持久、做强、做大。同时,2015年也是公司实施2.0转型升级战略奠定基础的

一年。通过持续的技术研发投入,公司主营业务面向的领域已经从智能手机渗透到智能车载和以无人机、

VR、机器人、IP Camera为主的智能硬件,并有望在新的业务领域形成以产品和IP销售为主的盈利模式。

报告期公司实现营业收入61,546.33万元,较上年度增长36.10%;实现归属于上市公司股东的净利润

11,660.94万元,较上年度增长3.83%。报告期主营业务的开展情况如下:

(一)智能手机业务持续增长

报告期公司面向智能手机的核心业务实现营业收入52,618.13万元,较上年度增长31.48%。尽管近年

来全球智能手机出货量增速有所放缓,但仍然有巨大的市场空间。公司凭借在操作系统方面业已积累起的

技术优势以及和全球知名的移动芯片厂商、智能终端厂商建立起的长期稳固合作关系,自2012年以来业务

收入始终保持年均约30%的增长,成为公司利润的主要来源。

(二)智能车载业务快速发展

随着特斯拉汽车的推出,近年来车载信息娱乐系统IVI(In-Vehicle Infotainment)市场需求快速增

长。汽车已经成为新的移动智能终端,先进辅助驾驶系统ADAS(Advanced Driver Assistant System)以

及无人驾驶将成为汽车未来的发展趋势,未来市场前景广阔。

公司自2014年开始布局车载业务,目前已经与日本、中国等部分知名车厂及一级供应商建立了合作关

系,报告期实现营业收入2,735.87万元。公司于2016年4月收购专业车载系统厂商北京爱普新思电子技术

有限公司和北京慧驰科技有限公司100%股权(详见公司2016年4月11日编号:2016-019号公告),将进一

步加大车载业务拓展力度。

(三)智能硬件业务加速布局

报告期公司在智能硬件领域,特别是无人机、VR、机器人和IP Camera方向进行了重点布局,不断加

大研发力度,并已初见成效,报告期实现营业收入2,705.11万元。公司面向无人机厂商销售的智能大脑模

块已经研发完成,为客户提供芯片+操作系统+核心算法的整体解决方案,预计从2016年二季度开始向客户

发货。

在加强自身研发投入的同时,公司与全球领先的芯片技术公司ARM和高通公司分别成立了面向智能硬

件的合资公司,进一步打造和提升公司在智能硬件生态系统中的影响力。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

14

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 615,463,339.97 100% 452,209,594.09 100% 36.10%

分行业

软件和信息服务 615,463,339.97 100.00% 452,209,594.09 100.00% 36.10%

分产品

软件开发 220,956,920.51 35.90% 147,541,587.93 32.63% 49.76%

技术服务 247,144,325.36 40.16% 205,094,064.13 45.35% 20.50%

软件许可 130,041,736.71 21.13% 85,820,167.23 18.98% 51.53%

商品销售及其他 17,320,357.39 2.81% 13,753,774.80 3.04% 25.93%

分地区

中国 293,544,264.54 47.69% 220,422,159.07 48.74% 33.17%

欧美 129,952,006.09 21.11% 76,799,831.58 16.98% 69.21%

日本 136,382,605.64 22.16% 139,607,648.07 30.87% -2.31%

其他国家或地区 55,584,463.70 9.03% 15,379,955.37 3.40% 261.41%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

软件和信息服务 615,463,339.97 298,113,976.63 51.56% 36.10% 43.74% -2.58%

分产品

软件开发 220,956,920.51 129,980,857.27 41.17% 49.76% 77.19% -9.11%

技术服务 247,144,325.36 111,794,315.10 54.77% 20.50% 15.63% 1.91%

软件许可 130,041,736.71 41,166,723.73 68.34% 51.53% 66.03% -2.77%

分地区

中国 293,544,264.54 130,535,878.71 55.53% 33.17% 42.62% -2.95%

欧美 129,952,006.09 52,450,429.77 59.64% 69.21% 25.46% 14.08%

15

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

日本 136,382,605.64 80,357,246.49 41.08% -2.31% 17.70% -10.02%

其他国家或地区 55,584,463.70 34,770,421.66 37.45% 261.41% 499.82% -24.86%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

自2011年11月起,公司向展讯通信提供知识产权许可,知识产权许可期限自2011年11月1日起至2014

年10月31日止。2014年7月,公司与展讯通信(上海)有限公司续签协议,协议有效期为2014年11月1日至

2016年10月31日;2015年4月,公司与展讯通信(上海)有限公司进一步签署了知识产权许可协议,有效

期为2014年11月1日至2017年3月31日。相关协议的具体情况见下表。

序号 合同名称 合同内容 客户名称 合同总价款 合同期限 履行情况

1 合作协议 本公司授权展讯上海及其关联 展讯通信(上 13,057.20万 自2014年11月1 正常履行

方使用本公司拥有的Android业 海)有限公司 元 日至2016年10月 中

务相关知识产权 31日

2 合作协议 本公司授权展讯上海及其关联 展讯通信(上 5,115.44万元 自2014年11月1 正常履行

方使用本公司拥有的Android业 海)有限公司 日至2017年3月 中

务相关知识产权 31日

(5)营业成本构成

单位:元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

软件和信息服务 人工成本 212,424,236.41 71.26% 157,300,430.46 75.84% -4.59%

软件和信息服务 材料采购成本 21,665,851.17 7.27% 10,553,928.45 5.09% 2.18%

房屋及设备租赁

软件和信息服务 9,499,562.52 3.19% 8,519,546.53 4.11% -0.92%

成本

软件和信息服务 服务采购成本 28,132,911.20 9.44% 10,995,427.92 5.30% 4.14%

软件和信息服务 其他成本 26,391,415.33 8.85% 20,034,777.77 9.66% -0.81%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

详见本报告“第十节 财务报告 八、合并范围的变更”。

16

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元) 283,121,414.23

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 46.00%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例

1 第一名 101,559,730.30 16.50%

2 第二名 67,765,823.76 11.01%

3 第三名 41,861,520.44 6.80%

4 第四名 36,160,446.30 5.88%

5 第五名 35,773,893.43 5.81%

合计 -- 283,121,414.23 46.00%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元) 24,745,282.66

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 49.69%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例

1 第一名 11,823,567.83 23.74%

2 第二名 3,927,380.00 7.89%

3 第三名 3,710,148.47 7.45%

4 第四名 2,936,690.54 5.90%

5 第五名 2,347,495.82 4.71%

合计 -- 24,745,282.66 49.69%

3、费用

单位:元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 20,762,723.19 13,094,029.68 58.57% 主要系公司加大市场拓展力度所致

主要系公司加大研发投入以及人员

管理费用 187,858,757.76 126,529,463.82 48.47%

规模增长所致

财务费用 -3,849,669.39 3,429,208.60 -212.26% 主要系公司汇兑收益增加所致

17

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

项目名称 项目介绍 报告期项目进展情况 对公司的影响

面向多模LTE智能手机的操作 面向LTE/4G智能手机市场,针 已建成面向智能手机的元器件 随着市场和技术的发展进行演

系统开发 对手机厂商、运营商的软件需 实验室并投入运营; 进,进一步增强了公司在移动

求,基于Android等系统研发操 组建的研发推广和服务团队已 智能终端方面的技术优势,并

作系统软件技术,搭建并运营 达500人; 在新的芯片平台、新的运营商

LTE手机测试实验室,推出面向 基于高通、展讯等芯片平台完 业务平台上扩展公司的业务范

LTE智能手机的优化操作系统 成系统底层开发; 围,并与上下游产业链合作伙

方案,并推广到手机厂商、运 完成LTE/4G、VoLTE等协议的实 伴形成更紧密的关系。

营商市场。 现和支持;

完成智能手机底层优化技术开

发;

进行了中国移动、中国电信、

日本KDDI、美国AT&T等运营商

的认证测试和开发。

(系统芯 已经形约成200人规模的车载 智能网联汽车是未来10年巨大

面向智能车载信息娱乐终端的 方案基于高性能的SoC

定制化操作系统 片),在保证行车安全的前提 开发团队;开始和多家日本及 发展的领域,公司利用在SoC

下,为下一代智能汽车和车联 中国领先的一级供应商展开实 和智能操作系统的优势和技

网提供丰富的接口和应用;后 质性合作;第一个基于Linux 术,在车载信息娱乐系统上扩

续和ADAS和仪表盘结合,形成 的系统即将量产,面向东南亚 展,是公司后续业务持续健康

车载舒适系统的核心操作系 市场,未来还有面向中国的多 发展的重要支撑。

统。 个产品量产。

面向智能硬件的软硬件一体化 面向新的智能硬件(如无人机、已组建了200人的开发团队; 智能硬件与物联网作为新一代

系统解决方案 IP Camera、机器人、虚拟现实 已完成面向无人机、IP 的计算平台,未来将形成与当

等)和物联网,研究和开发基 Camera、机器人、虚拟现实终 前智能手机同等量级甚至更大

于高通等芯片的核心主板硬 端的第一代核心板产品; 的市场规模。公司在此领域已

件、定制的操作系统软件,并 已完成面向无人机、IP 经形成了完整的方案和初步的

形成软件+硬件一体化的解决 Camera、机器人、虚拟现实的 市场地位,并作为未来重点业

方案,推广到这些新硬件的制 操作系统软件平台。 务大力发展。

造商市场,帮助客户解决底层

技术问题,快速实现产品开发。

面向智能终端的图形图像处理 面向智能手机、平板电脑等移 已在北京、上海和深圳建成 围绕Camera拍照、图像识别和

技术研发 动终端,及新的智能硬件、物 Camera测试和调优实验室和近 处理的技术,已成为智能手机

联网、车载终端领域,开发围 百人的开发团队; 的核心应用。而且在新的智能

绕Camera拍照、图像识别、图 完成了面向高通、展讯等平台、硬件(如无人机、IP Camera、

像处理相关的技术和方案,并 主流和新型Camera元器件的基 机器人、虚拟现实等)与车载

推广到目标市场中。 础软件平台; 终端中,也是最重要的技术之

开发了人脸识别跟踪、性别年 一。公司基于前期在图形图像

龄识别、智能美容、视频防抖、处理技术方面的积累与优势,

夜景增强、全景拍照等众多算 不断深入挖掘新的技术趋势,

法技术; 研发全面的方案并引入到新的

开发了面向双摄像头、360度全 终端市场中。本项目的持续实

18

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

景摄像头、无人机稳像平台、 施,已成为公司核心竞争力的

无线监控摄像机的图形图像优 一个重要组成部分。

化方案;

推出了从硬件测试、驱动开发、

优化算法到应用的一站式解决

方案。

企业级移动管理系统解决方案 面向企业市场,为企业基于移 已建成40人的产品团队; 提供面向移动办公SaaS场景的

动信息化管理平台的安全架构 开发企业移动设备管理平台 产品方案,其企业移动管理产

提供支持解决方案。其产品包 ThunderEMM产品,支持企业全 品ThunderEMM,移动身份认证

括企业移动设备管理平台 方位移动设备管理解决方案并 产品ThunderIAM已成为该领域

ThunderEMM和移动统一身份认 提供海量并发推送平台,支持 的佼佼者,有助公司拓展新的

证平台ThunderIAM, 同时为企 SaaS产品模式; 企业级市场。

业提供移动端到端解决方案。 企业身份认证管理平台

ThunderIAM,为企业提供统一

平台身份认证,支持多因子身

份认证模式,负荷国际主流

FIDO认证标准。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量(人) 1,914 1,367 896

研发人员数量占比 90.11% 91.13% 92.75%

研发投入金额(元) 115,769,132.64 79,179,009.93 41,884,745.19

研发投入占营业收入比例 18.81% 17.51% 12.46%

研发支出资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

0.00% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 538,766,781.69 450,405,551.64 19.62%

经营活动现金流出小计 507,137,782.98 380,001,433.27 33.46%

19

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净

31,628,998.71 70,404,118.37 -55.08%

投资活动现金流入小计 15,000,000.00 0.00%

投资活动现金流出小计 126,721,704.85 35,419,263.09 257.78%

投资活动产生的现金流量净

-111,721,704.85 -35,419,263.09 215.43%

筹资活动现金流入小计 666,815,494.00 27,039,320.00 2,366.10%

筹资活动现金流出小计 105,325,671.17 48,463,313.23 117.33%

筹资活动产生的现金流量净

561,489,822.83 -21,423,993.23 0.00%

现金及现金等价物净增加额 487,660,032.07 13,268,136.79 3,575.42%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

(1)报告期投资活动现金流入小计15,000,000.00元,系公司收到的政府补助。

(2)报告期投资活动现金流出小计126,721,704.85元,较上年度增长257.78%,系公司对外投资增加所致。

(3)报告期筹资活动现金流入小计666,815,494.00元,较上年度增长2,366.10%,主要系公司报告期首次公

开发行股票并在创业板上市融资及银行贷款增加所致。

(4)报告期筹资活动现金流出小计105,325,671.17元,较上年度增长117.33%,主要系公司报告期利润分配

及偿还债务所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期公司净利润116,382,783.22元,经营活动产生的现金净流量31,628,998.71元,相差84,753,784.51

元。其中经营性应收项目增加120,771,433.45元,经营性应付项目增加24,073,555.55元,是构成差异的

主要原因。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

主要为按照国家规定享受的

营业外收入 22,964,979.86 17.92% 是

软件增值税即征即退

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明

20

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

占总资产比 占总资产比

金额 金额

例 例

738,944,799.3 增加主要系公司报告期公开发行股

货币资金 61.77% 200,696,196.61 47.69% 14.08%

6 票募集资金所致。

237,984,200.0 增加主要系公司报告期销售收入增

应收账款 19.89% 118,132,528.88 28.07% -8.18%

4 长及个别欠款回款不及时所致。

存货 5,947,759.84 0.50% 4,768,009.52 1.13% -0.63% 无。

增加主要系公司报告期加大投资力

长期股权投资 82,252,948.37 6.88% 8,632,633.63 2.05% 4.83%

度、设立联营和合营公司所致。

固定资产 41,908,988.48 3.50% 36,465,081.95 8.66% -5.16% 无。

110,650,512.0 增加主要系公司报告期加大财务杠

短期借款 9.25% 26,923,600.00 6.40% 2.85%

0 杆力度,银行贷款增加所致。

系公司南京子公司购买办公用房办

长期借款 12,259,243.89 1.02% 1.02%

理的银行按揭贷款。

系公司报告期收到的政府补助尚未

递延收益 15,000,000.00 1.25% 1.25%

达到验收状态。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

126,721,704.85 35,419,263.09 257.78%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

21

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

2015 年 公开发行 53,054 53,054 专户存储

合计 -- 53,054 0 0 0 0 0.00% 53,054 -- 0

募集资金总体使用情况说明

公司于 2015 年 12 月公开发行股票募集资金。由于资金到账时间较短,截止到本报告期末尚未支出募集资金。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) =(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

面向多模 LTE 智能

16,084.3

手机的操作系统开 否 15,993 15,993 8,261.91 不适用 否

7

发项目

IHV 认证实验室建

否 11,134 11,134 430.80 748.84 不适用 否

设项目

面向 64 位芯片的下

一代平板电脑操作 否 10,279 10,279 -446.61 -864.05 不适用 否

系统开发项目

新一代智能电视操

否 4,166 4,166 -764.96 -840.72 不适用 否

作系统开发项目

企业级移动管理系

否 5,050 5,050 -140.30 306.59 不适用 否

统开发项目

创新技术研发中心 否 6,432 6,432 -2,521.3 -2,963.4 不适用 否

22

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

建设项目 8 2

12,471.6

承诺投资项目小计 -- 53,054 53,054 0 0 -- -- 4,819.46 -- --

1

超募资金投向

不适用 0 0 0 0 0 0

12,471.6

合计 -- 53,054 53,054 0 0 -- -- 4,819.46 -- --

1

未达到计划进度或

预计收益的情况和 不适用

原因(分具体项目)

项目可行性发生重

大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

募集资金投资项目 不适用

先期投入及置换情

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

项目实施出现募集 不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资

募集资金专户存储

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

23

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

成都中科创

30,000,000.0 59,020,167.3 52,249,733.1 71,029,195.0 10,559,721.1 14,451,419.5

达软件有限 子公司 软件开发

0 3 7 9 6 5

公司

香港天集有 18,968,900.0 199,233,180. 22,788,856.7 64,432,990.3 -14,881,122. -15,350,100.

子公司 投资控股

限公司 0 04 9 0 54 33

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

西安中科创达软件有限公司 投资设立 有利于扩大业务规模

大连中科创达软件有限公司 投资设立 有利于扩大业务规模

沈阳中科创达软件有限公司 投资设立 有利于扩大业务规模

深圳互连科技有限公司 合资设立 有利于扩大业务规模

青柠优视科技(北京)有限公司 合资设立 有利于扩大业务规模

引入合资方 ARM 公司有利于公司发展,

北京安创空间科技有限公司 引入投资者股权稀释

不再纳入合并报表范围

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

未来三至五年,是公司实施2.0转型升级战略的关键阶段,即从目前以收取技术开发服务费为主的盈

24

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

利模式升级为以销售产品和IP为主的盈利模式。公司将集中资源重点发展以下业务:

(一)持续巩固和提升智能手机业务优势

智能手机业务是公司目前的核心业务,报告期来自于手机业务的收入约占公司全部营业收入的85%左

右。随着公司技术实力的持续提升、战略客户合作的进一步深入,未来智能手机业务预计会保持持续稳定

增长,并为公司发展新业务提供稳定的盈利和现金流保障。

(二)加大智能车载业务拓展力度

公司自2014年开始进行车载业务的研发投入,目前已建立了200余人的车载研发团队。除加大自研投

入外,公司2016年开始通过外延式发展进一步加大车载业务拓展力度,预计业务会有较快增长。

(三)重点投入智能硬件领域

公司在智能硬件领域重点业务方向为无人机、VR/AR、机器人和IP Camera。目前面向无人机客户的“芯

片+操作系统+核心算法”的模块化产品已经研发完成,预计2016年第二季度开始向无人机厂商出货。在VR

方面也在加速研发和产业链布局,智能硬件业务预计将快速增长。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

互动易平台 2015 年 12 月 29 日投资者

2015 年 12 月 29 日 实地调研 机构

活动记录表

25

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股) 0

(含税)

每 10 股派息数(元) 5

每 10 股转增数(股) 30

分配预案的股本基数(股) 100,000,000

(含税)

现金分红总额(元) 50,000,000.00

可分配利润(元) 226,011,327.87

现金分红占利润分配总额的比例 22.12%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

鉴于公司目前盈利状况良好,具有较强的成长性,根据中国证监会鼓励上市公司现金分红,给予投资者稳定、合理回报的

指导意见,在符合利润分配原则,保证公司正常经营和长远发展的前提下,为了更好的兼顾股东的即期利益和长远利益,

根据《公司法》 和《公司章程》的有关规定,拟提议公司以截至 2015 年 12 月 31 日公司总股本 100,000,000 股为基

,共分配现金股利 50,000,000.00 元,以资本公积金向全体股东每 10 股转

数向全体股东每 10 股派发现金股利 5 元(含税)

增 30 股。此预案经公司第二届董事会 第七次会议审议通过后还需经公司 2015 年年度股东大会审议,公司全体独立董事

对此预案发表了同意意见。预案内容及审议程序符合《公司法》《公司章程》的有关规定,充分保护了中小投资者的合法

权益。

、资本公积金转增股本方案(预案)情况

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)

1、2013年度利润分配方案经2013年年度股东大会审议通过后,以截至2013年12月31日的公司总股本7,50

万股为 基数,向全体股东现金分红26,250,000.00元。

2、2014年度利润分配方案经2014年年度股东大会审议通过后,以截至2014年12月31日的公司总股本7,500

万股为基数,向全体股东现金分红37,500,000.00元。

3、2015年度利润分配预案:以截至2015年12月31日的公司总股本10,000万股为基数,向全体股东每10股

分配现金股利人民币5.00元(含税),共计分配现金股利50,000,000.00元,以资本公积金向全体股东每

10股转增30股。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

26

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税) 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 50,000,000.00 116,609,383.31 42.88%

2014 年 37,500,000.00 112,311,779.00 33.39%

2013 年 26,250,000.00 96,680,887.62 27.15%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺类 承诺 承诺 履行

承诺来源 承诺方 承诺内容

型 时间 期限 情况

"1、自公司本次发行并在证券交易所上市之日起十二个月内,不

转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司本次发行前已发

Qualcomm 行的股份,也不由公司回购直接或间接持有的公司本次发行前已 2015

International, Inc.; 股份限 发行的股份。 自公司本次发行并在证券交易所上市之日起二十 年 12

2、 正在

3年

展讯通信(天津)售承诺 四个月内,累计转让或出售的股份总数不超过持有的公司本次发 月 10 履行

有限公司 行前股份总数的 50%;自公司本次发行并在证券交易所上市之日 日

起三十六个月内,累计转让或出售的股份总数不超过持有的公司

本次发行前股份总数的 75%。"

国科瑞祺物联网

创业投资有限公

首次公开 司;达孜县创达汇

发行或再 咨询有限公司;达 2015

融资时所 孜县创达立咨询 股份限 自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起 12 个月内,不转让 年 12 正在

1年

作承诺 有限公司;达孜县 售承诺 其直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。 月 10 履行

创达信科技有限 日

公司;ARM

Limited;世悦控股

有限公司;杨洁

"1、自公司本次发行并在深圳证券交易所上市之日起十二个月内,

不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司本次发行前已 2015

吴安华;耿增强;陈

股份限 持有的股份,也不由本公司回购直接或间接持有的公司本次发行 年 12 正在

晓华;邹鹏程;段志 3年

售承诺 前已发行的股份;在担任公司董事、监事或高级管理人员期间, 月 10 履行

如实并及时申报直接或间接持有公司股份及其变动情况;在上述 日

承诺期限届满后,每年转让直接或间接持有的公司股份不超过直

27

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

接或间接持有公司股份总数的 25%;离职后六个月内,不转让直

接或间接持有的公司股份;在公司股票上市之日起六个月内申报

离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让直接持有的公司的

股份;在公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离

职的,自申报离职之日起十二个月内不转让直接持有的公司股份;

若申报离职,则自离职信息申报之日起六个月内,增持的公司股

份也将按上述承诺予以锁定。 所持股票在锁定期满后两年内减

2、

持的,转让价格不低于公司首次公开发行股票之时的发行价。3、

发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于

发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,持有发行人

股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。4、在上述承诺履行期间,

职务变更、离职等原因不影响第 2 项和第 3 项承诺的效力,在此

期间仍将继续履行上述承诺。"

"本公司控股股东、实际控制人、公司董事长赵鸿飞就所持股份的

限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限的承诺就公司股票的锁

定期限承诺如下: 自公司股票在深圳证券交易所创业板上市交

1、

易之日起 36 个月内,不转让或委托他人管理其在公司首次公开发

行股票前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股

份。2、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间,如实并及时

申报直接或间接持有公司股份及其变动情况;在上述承诺期限届

满后,每年转让直接或间接持有的公司股份不超过直接或间接持

2015

有公司股份总数的 25%;离职后六个月内,不转让直接或间接持

股份限 年 12 正在

赵鸿飞 有的公司股份;在公司股票上市之日起六个月内申报离职的,自 3年

售承诺 月 10 履行

申报离职之日起十八个月内不转让直接持有的公司的股份;在公

司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申

报离职之日起十二个月内不转让直接持有的公司股份;若申报离

职,则自离职信息申报之日起六个月内,增持的公司股份也将按

上述承诺予以锁定。3、公司股票上市后 6 个月内如股票连续 20

个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增

发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关

规定作复权处理,下同)低于发行价,或者上市后 6 个月期末收

盘价低于发行价,持有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月。"

"就其所持公司股票的锁定期限承诺如下:自公司股票在深圳证券 2015

陈晓华;越超有限

股份限 交易所上市交易之日起 12 个月内,不转让或委托他人管理其在公 年 12 正在

公司;大洋中科 1年

售承诺 司首次公开发行股票前直接或间接持有的公司股份,也不由公司 月 10 履行

SPC 株式会社

回购该部分股份。" 日

"就所持有公司股票的减持意向承诺如下: 作为持有发行人 5%

1、

以上股份的股东,按照法律法规及监管要求,持有发行人的股票,

2015

陈晓华;越超有限 并严格履行发行人首次公开发行股票招股说明书披露的股票锁定

股份减 年 12 正在

公司;大洋中科 承诺。2、减持发行人股份的价格根据当时的二级市场价格确定, 3年

持承诺 月 10 履行

SPC 株式会社 并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求;在发行人首次公

开发行前所持有的发行人股份在锁定期满后两年内减持的,转让

价格不低于首次公开发行股票之时的发行价。 持有的公司股票

3、

28

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

锁定期届满后两年内合计减持不超过持有公司首次公开发行时的

股份总数的 100%。4、在减持发行人股份前,应提前 3 个交易日

予以公告,并按照深圳证券交易所的规则及时、准确、完整地履

行信息披露义务。5、在上述承诺履行期间,陈晓华职务变更、离

职等原因不影响减持意向承诺的效力,在此期间仍将继续履行上

述承诺。"

"就所持有公司股票的减持意向承诺如下:1、作为发行人的控股

股东,在上述锁定期满后,在不影响控股股东地位的前提下,可

根据需要以集中竞价交易、大宗交易或其他合法的方式适当转让

部分发行人股票。在上述锁定期满后二十四个月内,如拟转让持

有的发行人股票,则每十二个月转让数量不超过赵鸿飞所持发行

人股票数量的 5%,且转让价格(如果因派发现金红利、送股、

2015

转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券

股份减 年 12 正在

赵鸿飞 交易所的有关规定作复权处理,下同)不低于发行价。在减持所 5年

持承诺 月 10 履行

持有的发行人股份前,应提前三个交易日予以公告,并在六个月

内完成,并按照深圳证券交易所的规则及时、准确、完整地履行

信息披露义务。 2、作为发行人的控股股东,按照法律法规及监

管要求,持有发行人的股票,并严格履行发行人首次公开发行股

票招股说明书披露的股票锁定承诺。3、在上述承诺履行期间,职

务变更、离职等原因不影响锁定期限承诺第 3 项和减持意向承诺

的效力,在此期间仍将继续履行上述承诺。"

"为避免因同业竞争损害公司及其他股东的利益,公司控股股东和

(以下简称“承诺

实际控制人赵鸿飞出具《避免同业竞争承诺函》

函”)承诺:除公司及其子公司、启元合创(现已注销)外,本人

(包括近亲属)没有其他直接或间接控制的企业,本人目前不存

在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司及其子公司相同、

相似业务的情形,与公司及其子公司之间不存在同业竞争;在本

人直接或间接持有公司股份期间,本人及本人所控制的其他企业

将不采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接

关于同 或间接从事与公司及其子公司业务范围相同、相似或构成实质竞

业竞争、争的业务,如本人或本人所控制的其他企业获得的商业机会与公

2015

关联交 司及其子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本

年 12 正在

赵鸿飞 易、资金 人将立即通知公司,尽力将该商业机会给予公司,以确保公司及 长期

月 10 履行

占用方 其全体股东利益不受损害;如本人违反上述承诺,则因此而取得

面的承 的相关收益将全部归公司所有,如因此给公司及其他股东造成损

诺 失的,本人将及时、足额赔偿公司及其他股东因此遭受的全部损

失。公司控股股东和实际控制人赵鸿飞出具《减少关联交易的承

,承诺:如果本公司因最近三年的关联交易事项、关联方资

诺函》

金占用事项而受到任何处罚、产生任何纠纷或者遭受任何经济损

失,赵鸿飞将承担全部责任,以确保本公司及其公众股东不致因

此而遭受损失。赵鸿飞将善意履行作为本公司大股东、实际控制

人的义务,不利用本人所处实际控制人地位,就本公司与赵鸿飞

或赵鸿飞控制的其他企业相关的任何关联交易采取任何行动,故

意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其他股东合

29

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

法权益的决议。如果本公司必须与赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他企

业发生任何关联交易,则赵鸿飞承诺将严格遵守本公司公司章程

及其他规定,依法履行审批程序。如赵鸿飞或赵鸿飞控制的其他

企业违反上述承诺并造成本公司经济损失的,赵鸿飞同意赔偿相

应损失。公司控股股东和实际控制人赵鸿飞出具《减少关联交易

,承诺:如果本公司因最近三年的关联交易事项、关联

的承诺函》

方资金占用事项而受到任何处罚、产生任何纠纷或者遭受任何经

济损失,赵鸿飞将承担全部责任,以确保本公司及其公众股东不

致因此而遭受损失。赵鸿飞将善意履行作为本公司大股东、实际

控制人的义务,不利用本人所处实际控制人地位,就本公司与赵

鸿飞或赵鸿飞控制的其他企业相关的任何关联交易采取任何行

动,故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其他

股东合法权益的决议。如果本公司必须与赵鸿飞或赵鸿飞控制的

其他企业发生任何关联交易,则赵鸿飞承诺将严格遵守本公司公

司章程及其他规定,依法履行审批程序。如赵鸿飞或赵鸿飞控制

的其他企业违反上述承诺并造成本公司经济损失的,赵鸿飞同意

赔偿相应损失。公司控股股东和实际控制人赵鸿飞已出具防止资

金占用的承诺函,承诺赵鸿飞及赵鸿飞直接或间接控制的所有企

业(如有)将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿

债务等任何方式占用本公司及其子公司的资金,且将严格遵守中

国证监会关于上市公司法人治理的有关规定,避免与本公司发生

与正常生产经营无关的资金往来行为。"

"此外,持有公司股份 5%以上的股东越超公司出具承诺,承诺目

前未开展智能手机、平板电脑、电视等终端设备软件开发与服务

(1)控

业务,将来截至越超公司在本公司持股 5%以上的期间:

制的企业不以任何方式参与任何与本公司主营业务构成同业竞争

关于同

(2)如所控制的企业获得的商业机会与本公司主

的业务或活动。

业竞争、

营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,将立即通知本公司,2015

关联交

尽力将该商业机会给予本公司,以确保本公司及其其他股东利益 年 12 正在

越超有限公司 易、资金 长期

不受损害。此外,持有公司股份 5%以上的股东越超公司、大洋 月 10 履行

占用方

中科、陈晓华分别出具承诺,承诺将善意履行作为公司股东的义 日

面的承

务,不利用所处股东地位,就本公司与其相关的任何关联交易采

取任何行动,故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公

司和其他股东合法权益的决议;如果本公司必须与其发生任何关

联交易,则承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定,依法履

行审批程序。"

"其他持有公司股份 5%以上的股东大洋中科、陈晓华分别出具书

关于同

面承诺,承诺目前未开展智能手机、平板电脑、电视等终端设备

业竞争、

软件开发与服务业务,将来也不以任何方式(包括但不限于单独 2015

关联交

大洋中科 SPC 株 经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益) 年 12 正在

易、资金 长期

式会社;陈晓华 直接或间接参与任何与本公司主营业务构成同业竞争的业务或活 月 10 履行

占用方

动。此外,持有公司股份 5%以上的股东越超公司、大洋中科、 日

面的承

陈晓华分别出具承诺,承诺将善意履行作为公司股东的义务,不

利用所处股东地位,就本公司与其相关的任何关联交易采取任何

30

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

行动,故意促使本公司的股东大会或董事会作出侵犯本公司和其

他股东合法权益的决议;如果本公司必须与其发生任何关联交易,

则承诺将严格遵守本公司公司章程及其他规定,依法履行审批程

序。"

"2、公司回购(1)自公司股票上市交易后三年内首次触发启动条

件,和/或自公司股票上市交易后三年内首次触发启动条件之日起

每隔 3 个月任一时点触发启动条件,为稳定公司股价之目的,公

司应在符合《上市公司回购社会公众股份管理办法 》 《关

(试行) 及

于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法

律法规、规范性文件的规定、且不应导致公司股权分布不符合上

(2)公司股东大会

市条件的前提下,向社会公众股东回购股份。

对回购股份做出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之

二以上通过,公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会中投

(3)公司为稳定股价之目的进行股份回购的,除应符合

赞成票。

相关法律法规、规范性文件之规定之外,还应符合下列各项:1)

2015

公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股

中科创达软件股 其他承 年 12 正在

所募集资金的总额; 公司单次用于回购股份的资金不得低于人

2) 长期

份有限公司 诺 月 10 履行

民币 1,000 万元;3)公司单次回购股份不超过公司总股本的 2%;

如上述第 2)项与本项冲突的,按照本项执行。(4)公司董事会

公告回购股份预案后,公司股票收盘价格连续 10 个交易日超过最

近一期经审计的每股净资产,公司董事会应作出决议终止回购股

(5)在公司

份事宜,且在未来 3 个月内不再启动股份回购事宜。

符合本预案规定的回购股份的相关条件的情况下,公司董事会经

综合考虑公司经营发展实际情况、公司所处行业情况、公司股价

的二级市场表现情况、公司现金流量状况、社会资金成本和外部

融资环境等因素,认为公司不宜或暂无须回购股票的,经董事会

决议通过并经半数以上独立董事同意后,应将不回购股票以稳定

股价事宜提交股东大会审议,并经出席会议的股东所持表决权的

三分之二以上通过。"

"公司上市后三年内,如公司股票收盘价格连续 20 个交易日低于

最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润

分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产

或股份总数出现变化的, (

每股净资产相应进行调整) 以下简称“启

,则公司应按本预案启动稳定股价措施。

动条件”) (二)稳定股价

的具体措施 1、控股股东增持(1)自公司股票上市交易后三年内 2015

其他承 首次触发启动条件,和/或自公司股票上市交易后三年内首次触发 年 12 正在

赵鸿飞 3年

诺 启动条件之日起每隔 3 个月任一时点触发启动条件,为稳定公司 月 10 履行

股价之目的,公司控股股东应在符合《上市公司收购管理办法》 日

及《创业板信息披露业务备忘录第 5 号-股东及其一致行动人增

持股份业务管理》等法律法规、规范性文件的规定、且不应导致

公司股权分布不符合上市条件的前提下,对公司股票进行增持。

(2)控股股东承诺 1)其单次增持总金额不应少于人民币 1,000

万元;2)单次及/或连续十二个月增持公司股份数量不超过公司

31

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

总股本的 2%;如上述第 1)项与本项冲突的,按照本项执行。"

"董事、高级管理人员增持(1)自公司股票上市交易后三年内首

次触发启动条件,和/或自公司股票上市交易后三年内首次触发启

动条件之日起每隔 3 个月任一时点触发启动条件,为稳定公司股

价之目的,公司全体董事、高级管理人员应在符合《上市公司收

购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公

司股份及其变动管理规则》等法律法规、规范性文件的规定、且

不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下,对公司股票进

2015

行增持。 (2)有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺,其

陈晓华;耿增强;吴 其他承 年 12 正在

用于单次及/或连续十二个月增持公司股份的货币资金不少于该 3年

安华;邹鹏程 诺 月 10 履行

等董事、高级管理人员上年度薪酬总和(税前,下同)的 20%,

但不超过该等董事、高级管理人员上年度的薪酬总和。公司全体

(3)

董事、高级管理人员对该等增持义务的履行承担连带责任。

公司在首次公开发行 A 股股票上市后三年内新聘任的董事和高级

管理人员应当遵守本预案关于公司董事、高级管理人员的义务及

责任的规定,公司及公司控股股东、现有董事、高级管理人员应

当促成公司新聘任的该等董事、高级管理人员遵守本预案并签署

相关承诺。"

承诺是否

按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

32

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

详见本报告“第十节 财务报告 八、合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元) 100

境内会计师事务所审计服务的连续年限 4年

境内会计师事务所注册会计师姓名 曹阳、王娟

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

33

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

34

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

2014 年 12 月 29

香港天集有限公司 3,246.8 3,246.8 质押 一年 否 是

2015 年 07 月 17

香港天集有限公司 3,181.86 3,181.86 质押 一年 否 是

2015 年 07 月 17

香港天集有限公司 389.62 389.62 质押 一年 否 是

2015 年 11 月 10

香港天集有限公司 649.36 649.36 质押 一年 否 是

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

4,220.84 4,610.46

合计(B1) 际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

7,467.64 7,467.64

额度合计(B3) 保余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

4,220.84 4,610.46

(A1+B1+C1) 合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计 7,467.64 报告期末实际担保余额合 7,467.64

35

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(A3+B3+C3) 计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 7.70%

其中:

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

36

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积

数量 比例 发行新股 送股 金转 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 75,000,000 100.00% 75,000,000 75.00%

3、其他内资持股 56,232,184 74.98% 56,232,184 56.23%

其中:境内法人持股 10,860,398 14.48% 10,860,398 10.86%

境内自然人持股 45,371,786 60.50% 45,371,786 45.37%

4、外资持股 18,767,816 25.02% 18,767,816 18.77%

其中:境外法人持股 18,767,816 25.02% 18,767,816 18.77%

二、无限售条件股份 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.00%

1、人民币普通股 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25.00%

三、股份总数 75,000,000 100.00% 25,000,000 25,000,000 100,000,000 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年6月24日经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1372号文核准,首次向社会公众发行人民

币普通股2,500万股,公开发售发行前原有股东所持人民币普通股7,500万股,并根据深圳证券交易所深证

上【2015】503号《上市通知书》,于2015年12月10日在深圳证券交易所创业板上市。公开发行股票后,

公司的股份总数为10,000万股,全部为人民币普通股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年6月24日经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1372号文核准,首次向社会公众发行人民

币普通股2,500万股。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年12月10日发行新股,总股本由7500万股增加至10000万股。本次股份变动,对公司最近一期

的基本每股收益、稀释每股收益及归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响情况如下:报告

37

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

期公司基本和稀释每股收益为1.5548元/股,较上年增长3.83%;归属于公司普通股股东的每股净资产为9.70

元/股,较上年增长114.13%。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格(或利 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 率) 数量

股票类

人民币普通股 A 2015 年 12 月 10 2015 年 12 月 10

23.27 25,000,000 25,000,000

股 日 日

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2015年6月24日,公司经中国证券监督管理委员会《关于核准中科创达软件股份有限公司首次公开发行股

票的批复》(证监许可[2015]1372号)核准,向社会公开发行人民币普通股(A股)2,500万股。经深圳证

券交易所《关于中科创达软件股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2015]503

号)同意,本次公开发行人民币普通股(A股)于2015 年12月10日在深圳证券交易所上市交易

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

年度报告披露日

报告期末表决权

报告期末普 年度报告披露日 前上一月末表决

恢复的优先股股

通股股东总 41,088 前上一月末普通 20,416 0 权恢复的优先股 0

东总数(如有)

数 股股东总数 股东总数(如有)

(参见注 9)

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

38

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

36,322,48 36,322,48

赵鸿飞 境内自然人 36.32%

3 3

越超有限公司 境外法人 8.41% 8,405,724 8,405,724

大洋中科特别目

境外法人 4.81% 4,811,141 4,811,141

的株式会社

陈晓华 境内自然人 3.81% 3,806,365 3,806,365

Qualcomm

境外法人 3.17% 3,171,973 3,171,973

International,Inc.

国科瑞祺物联网

创业投资有限公 境内非国有法人 2.85% 2,854,774 2,854,774

展讯通信(天津)

境内非国有法人 2.23% 2,231,250 2,231,250

有限公司

达孜县创达汇咨

境内非国有法人 1.96% 1,962,883 1,962,883

询有限公司

达孜县创达立咨

境内非国有法人 1.93% 1,925,633 1,925,633

询有限公司

达孜县创达信科

境内非国有法人 1.89% 1,885,858 1,885,858

技有限公司

战略投资者或一般法人因配售新股

(参 不适用

成为前 10 名股东的情况(如有)

见注 4)

上述股东关联关系或一致行动的说

上述股东之间不存在关联关系

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

廖启昌 319,949 人民币普通股 319,949

华泰证券股份有限公司客户信用交

143,900 人民币普通股 143,900

易担保证券账户

中国银河证券股份有限公司客户信

135,400 人民币普通股 135,400

用交易担保证券账户

国泰君安证券股份有限公司客户信

98,100 人民币普通股 98,100

用交易担保证券账户

申万宏源证券有限公司客户信用交 92,400 人民币普通股 92,400

39

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

易担保证券账户

国信证券股份有限公司客户信用交

84,000 人民币普通股 84,000

易担保证券账户

海通证券股份有限公司客户信用交

77,300 人民币普通股 77,300

易担保证券账户

招商证券股份有限公司客户信用交

75,501 人民币普通股 75,501

易担保证券账户

广发证券股份有限公司客户信用交

75,500 人民币普通股 75,500

易担保证券账户

光大证券股份有限公司客户信用交

56,800 人民币普通股 56,800

易担保证券账户

前 10 名无限售流通股股东之间,以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

未知

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

赵鸿飞 中国 否

主要职业及职务 董事长

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

赵鸿飞 中国 否

主要职业及职务 董事长

40

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

41

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

42

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期减

本期增持

任期起始 任期终止 期初持股数 持股份 其他增减 期末持股数

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量

日期 日期 (股) 数量 变动(股) (股)

(股)

2012 年 09 2018 年 07

赵鸿飞 董事长 现任 男 42 36,322,483 0 0 0 36,322,483

月 01 日 月 01 日

董事、总 2012 年 09 2018 年 07

耿增强 现任 男 42 1,498,837 0 0 0 1,498,837

经理 月 01 日 月 01 日

董事、副 2012 年 09 2018 年 07

吴安华 现任 女 49 1,578,388 0 0 0 1,578,388

总经理 月 01 日 月 01 日

董事、财

务总监、 2012 年 09 2018 年 07

武楠 现任 男 35 0 0 0 0 0

董事会秘 月 01 日 月 01 日

2012 年 09 2018 年 07

陈晓华 董事 现任 男 42 3,806,365 0 0 0 3,806,365

月 01 日 月 01 日

2012 年 09 2018 年 07

杨瑞荣 董事 现任 男 42 0 0 0 0 0

月 01 日 月 01 日

2012 年 09 2018 年 07

王涌 独立董事 现任 男 48 0 0 0 0 0

月 01 日 月 01 日

2012 年 09 2018 年 07

唐林林 独立董事 现任 女 46 0 0 0 0 0

月 01 日 月 01 日

2015 年

2018 年 07

许亮 独立董事 现任 男 41 03 月 01 0 0 0 0 0

月 01 日

监事会主 2012 年 09 2018 年 07

王琰 现任 男 44 0 0 0 0 0

席 月 01 日 月 01 日

2013 年 2 2018 年 07

刘学徽 监事 现任 男 49 0 0 0 0 0

月 01 日 月 01 日

职工代表 2012 年 09 2018 年 07

王晶 现任 女 33 0 0 0 0 0

监事 月 01 日 月 01 日

2012 年 09 2018 年 07

邹鹏程 副总经理 现任 男 43 294,527 0 0 0 294,527

月 01 日 月 01 日

43

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

John

2012 年 09 2015 年 07

Peter 董事 离任 男 60 0 0 0 0 0

月 01 日 月 28 日

Cipolla

2012 年 09 2015 年 03

胡世民 独立董事 离任 男 48 0 0 0 0 0

月 01 日 月 20 日

2012 年 09 2015 年 10

段志强 副总经理 离任 男 43 1,585,709 0 0 0 1,585,709

月 01 日 月 01 日

合计 -- -- -- -- -- -- 45,086,309 0 0 0 45,086,309

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 03 月 20

胡事民 独立董事 离任 主动辞职

John Peter 2015 年 07 月 28

董事 任期满离任 任期满离任

Cipolla 日

2015 年 10 月 27

段志强 副总经理 离任 主动辞职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

非独立董事:

赵鸿飞先生,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北京理工大学计算机应用专业,工

学硕士学位。

自2008年3月至今担任本公司董事;自2009年10月至今担任公司董事长;自2008年3月至2012年9月担任

公司总经理。自2006年9月至2008年2月,担任北京天桥北大青鸟科技股份有限公司(现已更名为:信达地

产股份有限公司)海外事业部副总经理;自1998年3月至2006年8月,历任恩益禧(NEC)-中科院软件研究

所有限公司(现已更名为:日电卓越软件科技(北京)有限公司)工程师、项目经理。

吴安华女士,1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中国科学院软件研究所计算机软件

专业,工学硕士学位。

自2008年3月至今担任本公司董事;自2009年10月至今担任本公司副董事长;自2012年9月至今担任本

公司副总经理;自2008年3月至2012年9月历任公司副总裁高级副总裁。2006年9月至2008年2月,担任北京

天桥北大青鸟科技股份有限公司(现已更名为信达地产股份有限公司)海外事业部总经理;1994年7月至

2006年6月,历任恩益禧(NEC)-中科院软件研究所有限公司(现已更名为:日电卓越软件科技(北京)

有限公司)工程师、项目经理、部门经理;1992年7月至1994年6月,历任中国科学院软件研究所助理工程

师、工程师。

耿增强先生,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中国科学院软件研究所,获得计算

机软件硕士学位

44

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

自2011年1月至今担任公司董事;自2012年9月至今担任公司总经理;自2009年10月至2010年9月任公司

副总裁;自2010年10月至2012年9月担任公司高级副总裁。自2000年7月至2001年7月,2002年10月至2009

年4月历任北京中科红旗软件技术有限公司高级研发经理、高级产品经理、产品市场总监,无锡亚联开源

软件技术有限公司总裁;自1996年8月至1997年8月担任中国工商银行宁夏分行银南中心支行科技科工程

师。

武楠先生,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于南开大学经济学专业,经济学学士学

位。

英国特许公认会计师(ACCA)、中国注册会计师。自2012年9月至今担任本公司财务总监、董事会秘书,

自2015年7月至今担任本公司董事。自2010年7月至2012年7月,历任平安证券有限责任公司投资银行事业

部高级经理、高级业务总监;2004年8月至2010年6月,历任京都天华会计师事务所有限公司审计五部审计

员、项目经理和经理职务。

陈晓华先生,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于清华大学应用电子技术专业,学士

学位。

自2009年10月至今担任本公司董事,现任北京凯普林光电科技股份有限公司、北京凯普林激光科技有

限公司董事长兼总经理、芯荣半导体有限公司董事。陈先生自2003年3月至今担任北京凯普林光电科技股

份有限公司总经理,自2001年1月至2003年3月担任北京巨创光电科技有限公司副总经理;自1998年12月至

2001年1月担任北京超讯通科技发展有限公司总经理。

杨瑞荣先生,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于哈佛商学院,工商管理硕士学位

自2012年2月至今担任本公司董事,现任远毅资本合伙人。杨先生自2010年6月2015年10月担任北极光

投资顾问(北京)有限公司董事总经理;自2004年6月至2010年1月,担任兰馨亚洲投资集团(Orchid Asia

Group Management)投资总监;自2003年10月至2004年6月,担任路易达孚公司(Louis Dreyfus Corporation)

贸易主管;自1998年5月至2001年5月,担任中国驻休斯敦总领事馆经济商务副领事;自1994年8月至1998

年5月,就职于中国对外贸易与经济合作部(现商务部),负责中国驻外国经济商务机构的管理工作

独立董事:

王涌先生,1968年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中国政法大学民法学专业,博士学位

自2012年9月至今担任本公司独立董事,现任中国政法大学民商经济法学院教授及商法研究所所长。自

1999年8月至今在中国政法大学任教,担任民商经济法学院教授、商法研究所所长;自1990年7月至1993年

7月就职于江苏省盐城市团委人事局。

唐林林女士,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权毕业于中国人民大学会计专业,硕士学位

自2012年9月至今担任本公司独立董事,现任中泓晟泰企业重整顾问(北京)有限公司董事兼总经理,

民生人寿保险股份有限公司独立董事。自1996年9月至2001年7月担任中评资产评估有限责任公司合伙人;

自1991年8月至1996年8月担任沈阳商业银行科长。

许亮先生,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于哈佛商学院,获得工商管理硕士学位

自2015年3月至今担任本公司独立董事,现任光影工场文化传播有限公司董事长兼总经理、北京合一科

文投资管理有限公司总经理。自2010年6月至2012年6月,担任Bona Film Group Ltd(博纳影业集团)副

总裁、首席财务官;自2006年11月至2010年6月,担任北京永新视博数字电视技术有限公司执行副总裁、

首席财务官;自2005年10月至2006年10月,担任鼎晖中国风险投资基金(CDH China Venture Capital Fund)

助理副总裁;自2003年10月至2005年9月,历任英特尔中国有限公司(Intel China Ltd.)高级财务分析

师、战略项目经理;

45

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

监事:

王琰先生,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北京大学光华管理学院,工商管理硕

士学位

自2012年9月至今担任本公司监事会主席,现任国科瑞祺物联网创业投资有限公司董事。自2007年12

月至2009年1月担任汇发基金(中国)管理公司副总裁;自2005年7月至2007年10月担任大连凯飞精细化工

有限公司总经理助理;自1996年8月至2003年5月于中国建设银行大连市分行人民路支行工作,历任青泥支

行计算机科硬件工程师、国际业务部结算经理、市场营销中心客户经理、营业部综合科科长及人民路支行

副行长等职务。

刘学徽先生,1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北京大学光华管理学院,EMBA学位

自2013年2月至今担任本公司监事,2002年9月至今担任高通无线半导体技术有限公司资深市场经理;

2000年2月至2002年8月担任太阳计算机系统(中国)有限公司高级销售经理;1996年4月至2000年1月担任

德州仪器(中国)有限公司销售经理;1993年9月至1996年3月担任铁道科学研究院通信信号研究所工程师。

王晶女士,1983年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于福州大学法律硕士专业,硕士学位

自2012年9月至今担任本公司职工监事、法务主管,2010年9月至今历任本公司法务专员、法务主管;

自2009年8月至2010年9月担任北京超星数图信息技术有限公司法务专员。

高级管理人员

邹鹏程先生,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于清华大学自动化系,获得工学学士。

自2012年9月至今任公司副总经理,2008年12月至2011年9月历任本公司产品市场部总监、战略产品部

总监,自2011年9月至2012年9月任公司高级副总裁;自2008年4月至2008年11月担任广州西格美信电子科

技有限公司副总裁;2002年7月至2008年3月担任中科红旗软件科技有限公司服务器研发部门经理;2000年

6月至2002年6月担任恩益禧(NEC)-中科院软件研究所有限公司(现已更名为:日电卓越软件科技(北京)

有限公司)项目负责经理;1999年7月至2000年4月,担任美国EPIC公司(Epic Systems Corporation)软

件工程师。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

王琰 国科瑞祺物联网创业投资有限公司 董事

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

董事长、总经 2015 年 12 月 01 2018 年 12 月 01

陈晓华 北京凯普林光电科技股份有限公司 是

理 日 日

董事长、总经 2015 年 12 月 01 2018 年 12 月 01

陈晓华 北京凯普林激光科技有限公司 否

理 日 日

2015 年 12 月 01 2018 年 12 月 01

陈晓华 芯荣半导体有限公司 董事 否

日 日

46

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

2016 年 01 月 01

杨瑞荣 远毅资本 合伙人 是

杨瑞荣 Season Lead Limited 董事

杨瑞荣 Innoking Limited 董事

杨瑞荣 SAPPHO INTERNATIONAL INC. 董事

杨瑞荣 上海奕瑞光电子科技有限公司 董事

杨瑞荣 Business Connect China, Inc. 董事

杨瑞荣 Sinolending Ltd 董事

杨瑞荣 上海魅丽纬叶医疗科技有限公司 董事

杨瑞荣 安诺优达基因科技(北京)有限公司 董事

杨瑞荣 芯联达信息科技(北京)股份有限公司 董事

杨瑞荣 GEvent Financial Service (CAYMAN) INC. 董事

杨瑞荣 中天智慧科技有限公司 董事

王涌 北京信威通信技术股份有限公司 独立董事

王涌 浙江星星瑞金科技股份有限公司 独立董事

王涌 圣邦微电子(北京)股份有限公司 独立董事

王涌 第一拖拉机股份有限公司 监事

王涌 威海光威复合材料股份有限公司 独立董事

2010 年 08 月 01 2016 年 07 月 01

唐林林 民生人寿保险股份有限公司 独立董事 是

日 日

2014 年 10 月 01

唐林林 中泓晟泰企业重整顾问(北京)有限公司 董事、总经理 是

董事长、总经 2014 年 04 月 01

许亮 光影工场文化传播有限公司

理 日

2013 年 05 月 01

许亮 北京合一科文投资管理有限公司 总经理

2010 年 07 月 01

王琰 国科瑞祺物联网创业投资有限公司 董事 否

2011 年 11 月 01

王琰 无锡海古德新技术有限公司 董事 否

2013 年 10 月 01

王琰 浙江信汇合成新材料有限公司 董事 否

2010 年 03 月 01

王琰 中国科技产业投资管理有限公司 董事总经理 是

2016 年 01 月 01

王琰 苏州远创达科技有限公司 董事 否

47

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

资深市场经 2002 年 09 月 01

刘学徽 高通无线半导体技术有限公司 是

理 日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

在公司担任行政职务的董事、监事,高级管理人员的报酬由公司支付。不在公司担任行政职务的董事、

监事,公司不支付报酬。董事报酬根据薪酬与考核委员会的提议,拟定报酬计划,由董事会制订预案报股

东大会批准。高级管理人员报酬根据薪酬与考核委员会的提议,拟定报酬计划,由董事会批准。在公司担

任行政职务的董事、监事,高级管理人员的报酬,及独立董事津贴已由公司支付完毕。全体董事、监事、

高级管理人员实际获得的报酬合计为345.94万元人民币。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

赵鸿飞 董事长 男 42 现任 63.68 否

耿增强 董事、总经理 男 42 现任 47.25 否

副董事长、副总

吴安华 女 49 现任 47.25 否

经理

董事、财务总监、

武楠 男 35 现任 48.83 否

董事会秘书

邹鹏程 副总经理 男 43 现任 49.6 否

王晶 监事 女 33 现任 20.7 否

王涌 独立董事 男 48 现任 6否

唐林林 独立董事 女 46 现任 6否

许亮 独立董事 男 41 现任 4.5 否

段志强 前副总经理 男 43 离任 33 否

胡事民 前独立董事 男 48 离任 1.26 否

John Peter

前董事 男 60 离任 17.87 否

Cipolla

合计 -- -- -- -- 345.94 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

48

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人) 536

主要子公司在职员工的数量(人) 1,588

在职员工的数量合计(人) 2,124

当期领取薪酬员工总人数(人) 2,159

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数(人)

生产人员 0

销售人员 39

技术人员 1,914

财务人员 33

行政人员 138

合计 2,124

教育程度

教育程度类别 数量(人)

硕士及以上 330

本科 1,585

大专及其他 209

合计 2,124

2、薪酬政策

公司薪酬政策的宗旨在于将员工利益与公司业务发展与股东利益有效结合,吸引、保留和激励关键人

才。责任、能力和贡献是公司的价值分配依据,将总薪酬水平和对组织的价值及绩效有效链接。薪酬与福

利是公司价值分配及员工综合获得的重要组成部分。公司建立了成长性的工资体系,将结合公司经营状况

与市场薪酬状况进行调节和改善,同时倡导向“团结奋斗者”倾斜的薪酬理念,依据对组织的价值,并结合

市场调查数据设计和调整工资架构体系。公司的福利体系以国家基本社会保障制度为基础,同时实施企业

年金计划,提供补充商业保险、补充医疗保险补贴、礼金、抚慰金、午餐、误餐补及交通补贴等补充福利,

为员工提供丰富、完备的福利保障。公司通过实施购房无息贷款制度,留驻核心员工,为构建全面薪酬体

系,持续加强人力资源管理能力,同时为公司业务的稳健发展提供了持续、稳定的人才保证。

3、培训计划

公司注重员工的发展和成长,推广“导师制”、职位体系评估为员工融入与发展提供了基础员工可依据

自身特长、职业兴趣以及公司需求,选择适合的职业发展方向和机会。为促进员工职业能力的持续提升,

49

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司建立并不断建设“领导力”“一线经理”的培养体系,为员工制定系统的人力资源管理策略,提供多元化

的能力培训和进修机会,包括课堂学习、E-Learning、在岗培训、外派培训、项目实践和导师辅导等多种

学习形式。同时,针对全体员工设定了基于能力、技术发展阶梯的分享课程,为员工提供全面的成长支持、

公平的职位晋升和发展空间。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

50

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业

板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法

律法规等要求,结合本公司的具体情况,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制

度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作。

公司按照 、

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、

《上市公司信息披露管理办法》、《公司内幕信息知情人登记制度》、《深圳证券交易所上市公司募集资

金管理办法》等规定修订了《公司章程》,制订、完善了《董监高持股管理制度》、《独立董事年报工作

制度》、《对外信息报送管理制度》、《募集资金管理制度》、《内幕知情人登记管理制度》、《年报重

大差错追责制度》、《审计委员会年报工作规程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、

《重大信息内部报告制度》等规章制度,并严格遵照执行,保障公司决策和管理的科学性和合理合规性。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司股东大会规则》等相关法律、法规和规范性文

件的要求召开股东大会,规范股东大会的召集、召开及表决程序。平等对待所有股东,确保股东充分行使

自己的权利。

2、关于董事与董事会

公司董事会由9名董事组成,董事会人数及人员构成均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司

依法选聘3名独立董事,其中1名为会计专业人士,1名为法律专业人士,符合中国证监会《关于在上市公

司建立独立董事制度的指导意见》的要求。董事会设立战略、审计、薪酬与考核、提名四个委员会,制订

了相应的议事规则。公司董事严格按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》及各委员会工作规则

等规章制度开展工作,勤勉尽责,确保董事会的有效运作和科学决策。

3、关于监事与监事会

公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严

格按照《公司法》、《公司章程》及本议事规则的规定履行职责,对全体股东负责,对公司财务以及公司

董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

4、关于信息披露与透明度

公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定,认真履

行信息披露义务,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。公

司指定 、 、 、

《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

为公司信息披露的报纸和网站,同时还通过投资者来访接待、公司网站信息发布、电话专线、回答投资者

提问等方式保持与投资者的良好沟通和信息透明度。

5、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现股东、职工和社会等各方面利益的协调平衡,

重视公司的社会责任,与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

51

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能够保证独立性。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2014 年年度股东大

年度股东大会 2015 年 03 月 20 日

2015 年第一次临时

临时股东大会 2015 年 07 月 28 日

股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

王涌 7 5 2 0 0否

唐林林 7 5 2 0 0否

许亮 6 4 2 0 0否

胡事民 1 1 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 2

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

52

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事制度》等的相关规定勤勉履行职责,忠实履

行职务,积极参加历次董事会,审议各项议案。通过出席董事会、股东大会、现场办公等方式,深入了解

公司生产经营状况和内部控制的建设及董事会各项决议执行情况,并利用自已的专业优势为公司经营和发

展提出了合理化的意见和建议,对公司利润分配、续聘审计机构等相关事项发表了客观、公正的独立意见,

对董事会决策的公正、公平及保护中小投资者利益起到了积极作用。

报告期内,公司各位独立董事对董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

为进一步完善公司法人治理结构,促进公司董事会科学、高效决策以及建立对公司管理层绩效评价机

制和激励机制,参照《上市公司治理准则》及公司章程等有关规定,公司董事会设立战略委员会、审计委

员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个董事会下设委员会,报告期内,各委员会履职情况如下:

1、审计委员会履职情况

报告期内,审计委员会根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作制度》等相关要求,积极履行职

责,审计委员会共召开3次会议。对公司财务报告和内控情况进行了监控,制定年度审计计划并对年度审

计工作进行安排,在审计过程中与相关人员进行有效沟通,同时,审议公司内审部提交的年度审计计划及

总结,切实履行了审计委员会的工作职责。

2、战略委员会履职情况

报告期内,战略委员会按照《公司章程》、《董事会战略委员会工作制度》等相关要求,共召开2次

会议,对公司经营目标以及公司对外投资情况进行审议,对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出

相关建议,进一步提高公司战略决策的合理性和科学性。

3、薪酬与考核委员会履职情况

报告期内,薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作制度》等相关要求,

共召开2次会议,对公司薪酬及绩效考核情况进行监督,审查董事、监事及高级管理人员的薪酬情况,对

考核和评价标准提出建议,促进公司在规范运作的基础上,进一步提高在薪酬考核方面的科学性。

4、提名委员会履职情况

报告期内,提名委员会按照《公司章程》、《董事会提名委员会工作制度》等相关要求,共召开2次

会议,对公司新任独立董事人员资格进行了认真的审查并。对公司新一届董事、高级管理人员任职资格进

行审查,未发现《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司董事、高级管理人员的情形。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司采用高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制,公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核

53

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

相结合的薪酬制度。年末根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩,由董事会薪酬与考核委员会对高级

管理人员进行年度绩效考核,并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪,并进行奖惩。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 25 日

内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn 《内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

1)一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷

具备合理可能性导致不能及时防止、发现

并纠正财务报表中的重大错报。如:公司

董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;

注册会计师发现的却未被公司内部控制识

别的当期财务报告中的重大错报;审计委 1)重大缺陷:违反国家法律法规或规

员会和审计部门对公司的对外财务报告和 范性文件;重要业务缺乏制度控制或系

财务报告内部控制监督无效。 重要缺陷:统性失效,且缺乏有效的补偿性控制;

2)

内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合 内部控制评价的结果特别是重大缺陷

定性标准 理可能性导致不能及时防止或发现并纠正 未得到有效整改;其他对公司产生重大

财务报告中虽然未达到和超过重要性水 负面影响的情形。 2)重要缺陷:重要

平,但仍应引起董事会和管理层重视的错 业务制度或系统存在缺陷;内部控制评

报。如:未依照公认会计准则选择和应用 价的结果特别是重要缺陷未得到整改;

会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;其他对公司产生较大负面影响的情形。

重要信息泄露并对公司业务运作带来重大

损失;对于期末财务报告过程的控制不能

合理保证编制的财务报表达到真实、准确

的目标。3)一般缺陷:不构成重大缺陷和

重要的财务报告内部控制缺陷。

1)重大缺陷:潜在错报金额大于最近一个 1)重大缺陷:直接损失≥资产净额的

会计年度公司合并报表净利润的 5%或 1%;2)重要缺陷:资产净额的 0.5%≤

定量标准

1000 万元。2)重要缺陷:潜在错报金额 直接损失<资产净额的 1%; 一般缺

3)

介于最近一个会计年度公司合并报表净利 陷:直接损失<资产净额的 0.5%

54

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

润的 1%-5%或 200 万元-1000 万元。3)一

般缺陷:潜在错报金额小于最近一个会计

年度公司合并报表净利润的 1%或 200 万

元。

财务报告重大缺陷数量(个) 0

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为,中科创达公司于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财

务报表相关的内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日

内部控制审计报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn 《内部控制鉴证报告》

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

55

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 22 日

审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 致同审字(2016)第 110ZA1463 号

注册会计师姓名 曹阳、王娟

审计报告正文

致同审字(2016)第110ZA1463号

中科创达软件股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的中科创达软件股份有限公司(以下简称中科创达公司)财务报表,包括2015年12月

31日的合并及公司资产负债表,2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东

权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是中科创达公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的

规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评

价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,中科创达公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中科创

达公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流

量。

56

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:中科创达软件股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 738,944,799.36 200,696,196.61

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 237,984,200.04 118,132,528.88

预付款项 6,596,403.79 5,388,580.63

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 4,624,048.36 3,551,102.17

买入返售金融资产

存货 5,947,759.84 4,768,009.52

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 712,799.88

其他流动资产 2,127,242.58 13,163,841.87

流动资产合计 996,937,253.85 345,700,259.68

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 25,343,868.82 5,000,000.00

持有至到期投资

57

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应收款 8,306,997.76 5,507,100.00

长期股权投资 82,252,948.37 8,632,633.63

投资性房地产

固定资产 41,908,988.48 36,465,081.95

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 3,194,252.44 1,607,084.47

开发支出

商誉

长期待摊费用 5,529,528.66 2,171,418.00

递延所得税资产 3,456,236.28 1,555,102.09

其他非流动资产 29,339,647.95 14,206,846.00

非流动资产合计 199,332,468.76 75,145,266.14

资产总计 1,196,269,722.61 420,845,525.82

流动负债:

短期借款 110,650,512.00 26,923,600.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 11,883,063.59 1,690,573.52

预收款项 3,367,020.23 4,607,476.62

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 38,676,762.93 39,990,434.06

应交税费 19,860,046.59 5,531,691.62

应付利息

应付股利

58

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应付款 9,216,834.52 2,028,954.36

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,088,284.45

其他流动负债

流动负债合计 194,742,524.31 80,772,730.18

非流动负债:

长期借款 12,259,243.89

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 15,000,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 27,259,243.89

负债合计 222,001,768.20 80,772,730.18

所有者权益:

股本 100,000,000.00 75,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 596,020,547.05 71,459,248.24

减:库存股

其他综合收益 -2,483,184.23 -3,562,645.21

专项储备

盈余公积 33,862,369.77 22,572,694.33

一般风险准备

59

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

未分配利润 242,423,206.15 174,603,498.28

归属于母公司所有者权益合计 969,822,938.74 340,072,795.64

少数股东权益 4,445,015.67

所有者权益合计 974,267,954.41 340,072,795.64

负债和所有者权益总计 1,196,269,722.61 420,845,525.82

法定代表人:赵鸿飞 主管会计工作负责人:武楠 会计机构负责人:钟凌云

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 657,419,703.33 118,561,705.54

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 261,645,088.27 113,860,180.39

预付款项 6,574,283.94 9,587,552.33

应收利息

应收股利

其他应收款 1,065,109.92 1,249,452.06

存货 993,566.96

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 336,599.96

其他流动资产 12,416,093.95

流动资产合计 928,034,352.38 255,674,984.27

非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款 1,207,800.06

长期股权投资 132,496,996.20 104,430,694.05

投资性房地产

固定资产 8,711,821.51 6,206,229.37

在建工程

60

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 2,740,470.24 1,317,501.39

开发支出

商誉

长期待摊费用 931,584.08 102,191.27

递延所得税资产 2,846,010.07 1,547,394.18

其他非流动资产 932,801.95

非流动资产合计 149,867,484.11 113,604,010.26

资产总计 1,077,901,836.49 369,278,994.53

流动负债:

短期借款 30,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 54,939,772.86 11,111,958.27

预收款项 1,625,355.36 1,922,524.97

应付职工薪酬 11,955,707.38 16,282,808.32

应交税费 14,390,641.60 2,403,831.52

应付利息

应付股利

其他应付款 12,575,998.31 6,621,679.93

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 125,487,475.51 38,342,803.01

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

61

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 15,000,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 15,000,000.00

负债合计 140,487,475.51 38,342,803.01

所有者权益:

股本 100,000,000.00 75,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 577,540,663.34 71,459,248.24

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 33,862,369.77 22,572,694.33

未分配利润 226,011,327.87 161,904,248.95

所有者权益合计 937,414,360.98 330,936,191.52

负债和所有者权益总计 1,077,901,836.49 369,278,994.53

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 615,463,339.97 452,209,594.09

其中:营业收入 615,463,339.97 452,209,594.09

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 507,767,648.22 353,251,384.31

其中:营业成本 298,113,976.63 207,404,111.13

利息支出

62

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,547,794.42 2,061,822.37

销售费用 20,762,723.19 13,094,029.68

管理费用 187,858,757.76 126,529,463.82

财务费用 -3,849,669.39 3,429,208.60

资产减值损失 2,334,065.61 732,748.71

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-1,470,291.44 85,753.52

列)

其中:对联营企业和合营企业

-1,470,291.44 85,753.52

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 106,225,400.31 99,043,963.30

加:营业外收入 22,964,979.86 21,566,300.53

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 1,058,852.33 10,826.32

其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 128,131,527.84 120,599,437.51

减:所得税费用 11,748,744.62 8,287,658.51

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 116,382,783.22 112,311,779.00

归属于母公司所有者的净利润 116,609,383.31 112,311,779.00

少数股东损益 -226,600.09

六、其他综合收益的税后净额 1,079,460.98 -549,940.24

归属母公司所有者的其他综合收益

1,079,460.98 -549,940.24

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

63

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

1,079,460.98 -549,940.24

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中 1,058,045.83

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 21,415.15 -549,940.24

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 117,462,244.20 111,761,838.76

归属于母公司所有者的综合收益

117,688,844.29 111,761,838.76

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -226,600.09

八、每股收益:

(一)基本每股收益 1.5548 1.4975

(二)稀释每股收益 1.5548 1.4975

法定代表人:赵鸿飞 主管会计工作负责人:武楠 会计机构负责人:钟凌云

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 531,418,066.08 381,797,411.15

减:营业成本 304,698,213.05 213,025,994.80

营业税金及附加 2,284,075.91 1,800,571.53

销售费用 7,486,258.58 6,500,177.65

管理费用 114,951,984.43 81,222,160.31

财务费用 -7,571,911.71 3,758,291.37

资产减值损失 1,539,105.50 394,288.30

64

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-236,397.85 -3,875.00

列)

其中:对联营企业和合营企

-236,397.85 -3,875.00

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 107,793,942.47 75,092,052.19

加:营业外收入 17,339,696.23 18,876,071.81

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 1,034,644.66 10,400.00

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

124,098,994.04 93,957,724.00

列)

减:所得税费用 11,202,239.68 7,707,819.61

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 112,896,754.36 86,249,904.39

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 112,896,754.36 86,249,904.39

65

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 506,806,262.99 426,083,452.64

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 15,640,656.23 9,546,709.52

收到其他与经营活动有关的现金 16,319,862.47 14,775,389.48

经营活动现金流入小计 538,766,781.69 450,405,551.64

购买商品、接受劳务支付的现金 58,028,431.58 67,258,807.31

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

366,839,647.90 250,933,399.64

支付的各项税费 25,719,872.49 28,409,934.15

66

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金 56,549,831.01 33,399,292.17

经营活动现金流出小计 507,137,782.98 380,001,433.27

经营活动产生的现金流量净额 31,628,998.71 70,404,118.37

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00

投资活动现金流入小计 15,000,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

34,508,131.21 25,846,544.09

长期资产支付的现金

投资支付的现金 63,226,373.13 9,572,719.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 28,987,200.51

投资活动现金流出小计 126,721,704.85 35,419,263.09

投资活动产生的现金流量净额 -111,721,704.85 -35,419,263.09

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 564,412,344.00

其中:子公司吸收少数股东投资

1,750,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 102,403,150.00 27,039,320.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 666,815,494.00 27,039,320.00

偿还债务支付的现金 9,416,131.66

分配股利、利润或偿付利息支付

39,727,847.83 26,267,752.23

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 56,181,691.68 22,195,561.00

筹资活动现金流出小计 105,325,671.17 48,463,313.23

67

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动产生的现金流量净额 561,489,822.83 -21,423,993.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的

6,262,915.38 -292,725.26

影响

五、现金及现金等价物净增加额 487,660,032.07 13,268,136.79

加:期初现金及现金等价物余额 179,775,296.61 166,507,159.82

六、期末现金及现金等价物余额 667,435,328.68 179,775,296.61

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 410,147,479.14 354,490,212.91

收到的税费返还 15,070,656.23 9,546,709.52

收到其他与经营活动有关的现金 10,603,911.23 16,739,515.84

经营活动现金流入小计 435,822,046.60 380,776,438.27

购买商品、接受劳务支付的现金 192,125,556.90 171,312,741.16

支付给职工以及为职工支付的现

134,456,602.72 104,240,604.28

支付的各项税费 20,161,273.18 25,072,707.15

支付其他与经营活动有关的现金 55,107,787.93 37,972,142.47

经营活动现金流出小计 401,851,220.73 338,598,195.06

经营活动产生的现金流量净额 33,970,825.87 42,178,243.21

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00

投资活动现金流入小计 15,000,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

9,945,925.32 5,019,883.36

长期资产支付的现金

投资支付的现金 28,302,700.00 20,691,380.00

取得子公司及其他营业单位支付

68

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,560,000.02

投资活动现金流出小计 39,808,625.34 25,711,263.36

投资活动产生的现金流量净额 -24,808,625.34 -25,711,263.36

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 540,440,000.00

取得借款收到的现金 30,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 570,440,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

38,293,820.89 26,249,999.99

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 45,900,321.00 22,195,561.00

筹资活动现金流出小计 84,194,141.89 48,445,560.99

筹资活动产生的现金流量净额 486,245,858.11 -48,445,560.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3,142,739.15 -134,587.50

影响

五、现金及现金等价物净增加额 498,550,797.79 -32,113,168.64

加:期初现金及现金等价物余额 97,640,805.54 129,753,974.18

六、期末现金及现金等价物余额 596,191,603.33 97,640,805.54

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

75,000

71,459, -3,562,6 22,572, 174,603 340,072

一、上年期末余额 ,000.0

248.24 45.21 694.33 ,498.28 ,795.64

0

加:会计政策

变更

前期差

69

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

错更正

同一控

制下企业合并

其他

75,000

71,459, -3,562,6 22,572, 174,603 340,072

二、本年期初余额 ,000.0

248.24 45.21 694.33 ,498.28 ,795.64

0

三、本期增减变动 25,000

524,561 1,079,4 11,289, 67,819, 4,445,0 634,195

金额(减少以“-” ,000.0

,298.81 60.98 675.44 707.87 15.67 ,158.77

号填列) 0

(一)综合收益总 1,079,4 116,609 -226,60 117,462

额 60.98 ,383.31 0.09 ,244.20

25,000

(二)所有者投入 524,561 4,671,6 554,232

,000.0

和减少资本 ,298.81 15.76 ,914.57

0

25,000

1.股东投入的普 506,081 8,160,2 539,241

,000.0

通股 ,415.10 50.00 ,665.10

0

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

9,057,4 9,057,4

所有者权益的金

41.09 41.09

9,422,4 -3,488,6 5,933,8

4.其他

42.62 34.24 08.38

11,289, -48,789, -37,500,

(三)利润分配

675.44 675.44 000.00

11,289, -11,289,

1.提取盈余公积

675.44 675.44

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -37,500, -37,500,

股东)的分配 000.00 000.00

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

70

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

100,00

596,020 -2,483,1 33,862, 242,423 4,445,0 974,267

四、本期期末余额 0,000.

,547.05 84.23 369.77 ,206.15 15.67 ,954.41

00

上期金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

75,000

71,459, -3,012,7 13,947, 97,166, 254,560

一、上年期末余额 ,000.0

248.24 04.97 703.89 709.72 ,956.88

0

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

75,000

71,459, -3,012,7 13,947, 97,166, 254,560

二、本年期初余额 ,000.0

248.24 04.97 703.89 709.72 ,956.88

0

三、本期增减变动

-549,94 8,624,9 77,436, 85,511,

金额(减少以“-”

0.24 90.44 788.56 838.76

号填列)

(一)综合收益总 -549,94 112,311, 111,761

额 0.24 779.00 ,838.76

(二)所有者投入

和减少资本

71

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

8,624,9 -34,874, -26,250,

(三)利润分配

90.44 990.44 000.00

8,624,9 -8,624,9

1.提取盈余公积

90.44 90.44

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -26,250, -26,250,

股东)的分配 000.00 000.00

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

75,000

71,459, -3,562,6 22,572, 174,603 340,072

四、本期期末余额 ,000.0

248.24 45.21 694.33 ,498.28 ,795.64

0

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

72

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

75,000,0 71,459,24 22,572,69 161,904 330,936,1

一、上年期末余额

00.00 8.24 4.33 ,248.95 91.52

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

75,000,0 71,459,24 22,572,69 161,904 330,936,1

二、本年期初余额

00.00 8.24 4.33 ,248.95 91.52

三、本期增减变动

25,000,0 506,081,4 11,289,67 64,107, 606,478,1

金额(减少以“-”

00.00 15.10 5.44 078.92 69.46

号填列)

(一)综合收益总 112,896 112,896,7

额 ,754.36 54.36

(二)所有者投入 25,000,0 506,081,4 531,081,4

和减少资本 00.00 15.10 15.10

1.股东投入的普 25,000,0 506,081,4 531,090,7

通股 00.00 15.10 54.71

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

11,289,67 -48,789, -37,500,0

(三)利润分配

5.44 675.44 00.00

11,289,67 -11,289,

1.提取盈余公积

5.44 675.44

2.对所有者(或 -37,500, -37,500,0

股东)的分配 000.00 00.00

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

73

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

100,000, 577,540,6 33,862,36 226,011 937,414,3

四、本期期末余额

000.00 63.34 9.77 ,327.87 60.98

上期金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

75,000,0 71,459,24 13,947,70 110,529 270,936,2

一、上年期末余额

00.00 8.24 3.89 ,335.00 87.13

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

75,000,0 71,459,24 13,947,70 110,529 270,936,2

二、本年期初余额

00.00 8.24 3.89 ,335.00 87.13

三、本期增减变动

8,624,990 51,374, 59,999,90

金额(减少以“-”

.44 913.95 4.39

号填列)

(一)综合收益总 86,249, 86,249,90

额 904.39 4.39

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

74

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.其他

8,624,990 -34,874, -26,250,0

(三)利润分配

.44 990.44 00.00

8,624,990 -8,624,9

1.提取盈余公积

.44 90.44

2.对所有者(或 -26,250, -26,250,0

股东)的分配 000.00 00.00

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

75,000,0 71,459,24 22,572,69 161,904 330,936,1

四、本期期末余额

00.00 8.24 4.33 ,248.95 91.52

三、公司基本情况

中科创达软件股份有限公司(以下简称本公司)前身为中科创达软件科技(北京)有限公司(以下简称中

科创达有限),2012年11月7日整体变更为股份有限公司。

中科创达有限系由北京启元合创科技发展有限公司、中科方德软件有限公司、大洋中科特别目的株式会社、

株式会社大洋系统、北京中科软科技有限公司共同出资组建的中外合资经营企业(有限责任公司)。经中

关村科技园区海淀园管理委员会以海园发[2008]224号文件批准设立,由北京市人民政府于2008年3月7日

颁发商外资京字[2008]17044号中华人民共和国外商投资企业批准证书,并于2008年3月7日取得北京市工

商管理局核发的110000450044822号《中华人民共和国企业法人营业执照》。

中科创达有限初始注册资本为20,000,000.00元,各股东认缴出资额如下:

股东名称 认缴出资额 认缴出资比例%

北京启元合创科技发展有限公司 8,000,000.00 40.00

中科方德软件有限公司 4,500,000.00 22.50

75

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

大洋中科特别目的株式会社 4,000,000.00 20.00

株式会社大洋系统 2,000,000.00 10.00

北京中科软科技有限公司 1,500,000.00 7.50

合计 20,000,000.00 100.00

2008年4月,各股东第一次缴纳资本金共计10,020,220.00元。上述出资业经北京恒诚永信会计师事务所于

2008年5月8日出具恒诚永信验字[2008]第358号验资报告予以验证。第一次出资后,中科创达有限股权结

构如下:

股东名称 认缴出资额 实缴出资额 认缴出资比例%

北京启元合创科技发展有限公司 8,000,000.00 4,000,000.00 40.00

中科方德软件有限公司 4,500,000.00 1,500,000.00 22.50

大洋中科特别目的株式会社 4,000,000.00 2,013,480.00 20.00

株式会社大洋系统 2,000,000.00 1,006,740.00 10.00

北京中科软科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 7.50

合计 20,000,000.00 10,020,220.00 100.00

2009年6月,各股东第二次缴纳资本金共计5,051,982.50元。变更后注册资本仍为20,000,000.00元,实收

资本为15,072,202.50元。上述出资业经北京恒诚永信会计师事务所于2009年6月12日出具的恒诚永信验字

[2009]第168号验资报告予以验证。此次变更后,中科创达有限股权结构如下:

股东名称 认缴出资额 实缴出资额 认缴出资比例%

北京启元合创科技发展有限公司 8,000,000.00 6,000,000.00 40.00

中科方德软件有限公司 4,500,000.00 3,000,000.00 22.50

大洋中科特别目的株式会社 4,000,000.00 3,048,135.00 20.00

株式会社大洋系统 2,000,000.00 1,524,067.50 10.00

北京中科软科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 7.50

合计 20,000,000.00 15,072,202.50 100.00

根据中科创达有限2009年7月15日第一届董事会决议和修改后的章程规定,并经中关村科技园区海淀园管

理委员会于2009年9月22日以海园发[2009]571号文件批准,中科方德软件有限公司将所持全部股权

4,500,000.00元(其中已认缴3,000,000.00元,未缴1,500,000.00元)转让给自然人赵鸿飞;北京中科软

科技有限公司将所持部分股权1,000,000.00元转让给自然人赵鸿飞。此次变更后,中科创达有限股权结构

如下:

股东名称 认缴出资额 实缴出资额 认缴出资比例%

北京启元合创科技发展有限公司 8,000,000.00 6,000,000.00 40.00

赵鸿飞 5,500,000.00 4,000,000.00 27.50

大洋中科特别目的株式会社 4,000,000.00 3,048,135.00 20.00

株式会社大洋系统 2,000,000.00 1,524,067.50 10.00

北京中科软科技有限公司 500,000.00 500,000.00 2.50

合计 20,000,000.00 15,072,202.50 100.00

根据中科创达有限2010年3月10日第一届第五次董事会决议和修改后的章程规定,并经中关村科技园区海

淀 园 管 理 委 员 会 于 2010 年 4 月 26 日 以 海 园 发 [2010]263 号 文 件 批 准 , 中 科 创 达 有 限 减 少 注 册 资 本

76

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

4,927,798.00元(其中未缴部分减少4,927,797.50元,已缴部分减少0.50元),减资后公司注册资本为

15,072,202.00元,实收资本为15,072,202.00元。业经北京恒诚永信会计师事务所于2010年4月26日出具

恒诚永信验字[2010]第068号验资报告予以验证。此次变更后,中科创达有限股权结构如下:

股东名称 出资额 出资比例%

北京启元合创科技发展有限公司 6,000,000.00 39.81

赵鸿飞 4,000,000.00 26.54

大洋中科特别目的株式会社 3,048,135.00 20.22

株式会社大洋系统 1,524,067.00 10.11

北京中科软科技有限公司 500,000.00 3.32

合计 15,072,202.00 100.00

根据中科创达有限2010年4月30日董事会决议和修改后的章程规定,并经中关村科技园区海淀园管理委员

会 于 2010 年 5 月 4 日 以 海 园 发 [2010]283 号 文 件 批 准 , 大 洋 中 科 特 别 目 的 株 式 会 社 将 所 持 部 分 股 权

1,524,067.00元转让给自然人赵鸿飞,株式会社大洋系统将所持全部股权1,524,067.00元转让给自然人赵

鸿飞,北京中科软科技有限公司将所持全部股权500,000.00元转让给自然人赵鸿飞。此次变更后,中科创

达有限股权结构如下:

股东名称 出资额 出资比例%

赵鸿飞 7,548,134.00 50.08

北京启元合创科技发展有限公司 6,000,000.00 39.81

大洋中科特别目的株式会社 1,524,068.00 10.11

合计 15,072,202.00 100.00

根据中科创达有限2010年5月15日第一届第七次董事会决议和修改后的章程规定,并经中关村科技园区海

淀园管理委员会于2010年5月18日以海园发[2010]314号文件批准,北京启元合创科技发展有限公司将所持

全部股权6,000,000.00元转让给自然人陈晓华。此次变更后,中科创达有限股权结构如下:

股东名称 出资额 出资比例%

赵鸿飞 7,548,134.00 50.08

陈晓华 6,000,000.00 39.81

大洋中科特别目的株式会社 1,524,068.00 10.11

合计 15,072,202.00 100.00

根据中科创达有限2010年9月15日第一届第十一次董事会决议和修改后的章程规定,并经北京市海淀区商

务委员会于2010年11月9日以海商审字[2010]709号文件批准,陈晓华将所持股权4,794,224.00元转让给自

然人赵鸿飞。此次变更后,中科创达有限股权结构如下:

股东名称 出资额 出资比例%

赵鸿飞 12,342,358.00 81.89

大洋中科特别目的株式会社 1,524,068.00 10.11

陈晓华 1,205,776.00 8.00

合计 15,072,202.00 100.00

根据中科创达有限2010年12月8日第一届第十二次董事会决议和修改后的章程规定,并经北京市海淀区商

77

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

务委员会于2010年12月20日以海商审字[2010]847号文件批准,赵鸿飞将公司股权的1%转让给越超有限公

司、1%转让给国科瑞祺物联网创业投资有限公司,同时越超有限公司以等值人民币50,000,000.00元的日

元认购公司2,512,034.00元的增资部分,国科瑞祺物联网创业投资有限公司以15,000,000.00元认购

753,610.00元的增资部分,世悦控股有限公司以等值人民币5,000,000.00元的日元认购251,203.00元的增

资部分。变更后注册资本为18,589,049.00元,实收资本为18,589,049.00元。上述出资业经北京浩仁盈和

会计师事务所于2011年3月16日出具浩仁(2011)验字第002号验资报告予以验证。此次变更后,中科创达

有限股权结构如下:

股东名称 出资额 出资比例%

赵鸿飞 12,040,914.00 64.7742

越超有限公司 2,662,756.00 14.3243

大洋中科特别目的株式会社 1,524,068.00 8.1987

陈晓华 1,205,776.00 6.4865

国科瑞祺物联网创业投资有限公司 904,332.00 4.8649

世悦控股有限公司 251,203.00 1.3514

合计 18,589,049.00 100.0000

根据中科创达有限2011年3月28日第一届第十三次董事会决议和修改后的章程规定,并经北京市海淀区商

务委员会于2011年5月31日以海商审字[2011]408号文件批准,ARM Limited以等值人民币10,000,000.00元

的日元认购502,407.00元的增资部分,Qualcomm International,Inc.以等值人民币10,000,000.00元的日

元认购502,407.00元的增资部分。变更后注册资本为19,593,863.00元,实收资本为19,593,863.00元。上

述出资业经北京中税德庆会计师事务所于2011年7月28日出具中税德庆验字(2011)第133号验资报告予以

验证。此次变更后,中科创达有限股权结构如下:

股东名称 出资额 出资比例%

赵鸿飞 12,040,914.00 61.4525

越超有限公司 2,662,756.00 13.5897

大洋中科特别目的株式会社 1,524,068.00 7.7783

陈晓华 1,205,776.00 6.1538

国科瑞祺物联网创业投资有限公司 904,332.00 4.6154

ARM Limited 502,407.00 2.5641

Qualcomm International,Inc. 502,407.00 2.5641

世悦控股有限公司 251,203.00 1.2820

合计 19,593,863.00 100.0000

根据中科创达有限2011年9月30日第二届第三次董事会决议和修改后的章程规定,并经北京市海淀区商务

委员会于2012年2月10日以海商审字[2012]98号文件批准,赵鸿飞将公司股权的2.5641%转让给Qualcomm

International,Inc.。此次变更后,中科创达有限股权结构如下:

股东名称 出资额 出资比例

赵鸿飞 11,538,507.00 58.8885

越超有限公司 2,662,756.00 13.5897

大洋中科特别目的株式会社 1,524,068.00 7.7783

陈晓华 1,205,776.00 6.1538

78

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

Qualcomm International,Inc. 1,004,814.00 5.1282

国科瑞祺物联网创业投资有限公司 904,332.00 4.6154

ARM Limited 502,407.00 2.5641

世悦控股有限公司 251,203.00 1.2820

合计 19,593,863.00 100.0000

根据中科创达有限2012年5月13日第二届第七次董事会决议,通过完成公司2010年度股权激励方案工商变

更的方案,2010年度股权激励方案内容为:赵鸿飞将其持有公司的2.5518%股权转让给吴安华,转让价格

为每元注册资本1.1元, 股权转让款共计550,000.00元;赵鸿飞将其持有公司的2.5637%股权转让给段志强,

转让价格为每元注册资本1.1元,股权转让款共计552,550.00元;赵鸿飞将其持有公司的2.4232%股权转让

给耿增强,转让价格为每元注册资本1.1元,股权转让款共计522,280.00元;赵鸿飞将其持有公司的0.4762%

股权转让给邹鹏程,转让价格为每元注册资本1.1元,股权转让款共计102,630.00元;赵鸿飞将其持有公

司的3.1734%股权转让给北京创达汇咨询有限公司,转让价格为每元注册资本1.1元,股权转让款共计

683,980.00元。

根据中科创达有限2012年5月13日第二届第七次董事会决议,同意以增资方式实施2012年度员工股权激励

方案,赵鸿飞认缴新增注册资本2,159,908.00元,北京创达信科技有限公司认缴新增注册资本597,400.00

元,北京创达立咨询有限公司认缴新增注册资本610,000.00元。本次增资的认购价格以本公司截至2011年

12月31日的净资产值(扣除2011年度分红)为基础确定,即每一元注册资本为5.65元,全部以现金方式认

缴,认购价格超出注册资本部分计入资本公积。

根据中科创达有限2012年5月13日第二届第七次董事会决议,同意杨洁认缴新增注册资本90,433.00元;本

次增资的认购价格以公司截至2011年12月31日的净资产值(扣除2011年度分红)为基础确定,即每一元注

册资本为5.65元,全部以现金方式认缴,认购价格超出注册资本部分计入资本公积。

根据中科创达有限2012年5月21日第二届第八次董事会决议,同意展讯通信(天津)有限公司认缴新增注

册资本706,813.00元,同意认购价格为每一元注册资本21.05元,共计14,878,414.00元,全部以现金方式

认缴,认购价格超出注册资本部分计入资本公积。

中科创达有限第二届第七次董事会决议、第二届第八次董事会决议通过的上述股权变动经北京市海淀区商

务委员会于2012年6月4日以海商审字[2012]379号文件批准。上述变更业经京都天华会计师事务所于2012

年6月12日出具京都天华验资(2012)第0060号验资报告予以验证。此次变更后,中科创达有限股权结构

如下:

股东名称 出资额 出资比例%

赵鸿飞 11,506,196.00 48.4300

越超有限公司 2,662,756.00 11.2076

大洋中科特别目的株式会社 1,524,068.00 6.4149

陈晓华 1,205,776.00 5.0752

Qualcomm International,Inc. 1,004,814.00 4.2293

国科瑞祺物联网创业投资有限公司 904,332.00 3.8064

展讯通信(天津)有限公司 706,813.00 2.9750

北京创达汇咨询有限公司 621,800.00 2.6172

北京创达立咨询有限公司 610,000.00 2.5675

北京创达信科技有限公司 597,400.00 2.5145

79

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

ARM Limited 502,407.00 2.1146

段志强 502,319.00 2.1143

吴安华 500,000.00 2.1045

耿增强 474,800.00 1.9984

世悦控股有限公司 251,203.00 1.0573

邹鹏程 93,300.00 0.3927

杨洁 90,433.00 0.3806

合计 23,758,417.00 100.0000

2012年7月23日,中科创达有限董事会会议审议通过了《关于公司整体变更为股份有限公司的议案》,将

原有限责任公司变更为股份有限公司,全体股东于2012年7月23日共同签署了《发起人协议》。根据《发

起人协议》和公司章程,以2012年6月30日的净资产以发起设立的方式整体变更为股份有限公司,股份公

司总股本为7,500万股,均为每股面值1元的人民币普通股。本次变更业经北京市商务委员会于2012年8月

16日以京商务资字[2012]634号文件批准,并经过国家外汇管理局北京外汇管理部对于境外出资人本次出

资情况的核准。上述变更业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)于2012年10月23日出具致同验字(2012)

第110ZC0058号验资报告予以验证,此次变更后,本公司股权结构如下:

股东名称 投资折合股本股数 占注册资本比例%

赵鸿飞 36,322,483.00 48.4300

越超有限公司 8,405,724.00 11.2076

大洋中科特别目的株式会社 4,811,141.00 6.4149

陈晓华 3,806,365.00 5.0752

Qualcomm International,Inc. 3,171,973.00 4.2293

国科瑞祺物联网创业投资有限公司 2,854,774.00 3.8064

展讯通信(天津)有限公司 2,231,250.00 2.9750

北京创达汇咨询有限公司 1,962,883.00 2.6172

北京创达立咨询有限公司 1,925,633.00 2.5675

北京创达信科技有限公司 1,885,858.00 2.5145

ARM Limited 1,585,986.00 2.1146

段志强 1,585,709.00 2.1143

吴安华 1,578,388.00 2.1045

耿增强 1,498,837.00 1.9984

世悦控股有限公司 792,992.00 1.0573

邹鹏程 294,527.00 0.3927

杨洁 285,477.00 0.3806

合计 75,000,000.00 100.0000

2014年,本公司股东北京创达汇咨询有限公司、北京创达立咨询有限公司、北京创达信科技有限公司名称

分别变更为达孜县创达汇咨询有限公司、达孜县创达立咨询有限公司、达孜县创达信科技有限公司。变更

后股权结构如下:

股东名称 股本 持股比例%

赵鸿飞 36,322,483.00 48.4300

80

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

越超有限公司 8,405,724.00 11.2076

大洋中科特别目的株式会社 4,811,141.00 6.4149

陈晓华 3,806,365.00 5.0752

Qualcomm International,Inc. 3,171,973.00 4.2293

国科瑞祺物联网创业投资有限公司 2,854,774.00 3.8064

展讯通信(天津)有限公司 2,231,250.00 2.9750

达孜县创达汇咨询有限公司 1,962,883.00 2.6172

达孜县创达立咨询有限公司 1,925,633.00 2.5675

达孜县创达信科技有限公司 1,885,858.00 2.5145

ARM Limited 1,585,986.00 2.1146

段志强 1,585,709.00 2.1143

吴安华 1,578,388.00 2.1045

耿增强 1,498,837.00 1.9984

世悦控股有限公司 792,992.00 1.0573

邹鹏程 294,527.00 0.3927

杨洁 285,477.00 0.3806

合计 75,000,000.00 100.0000

2015年经中国证券监督管理委员会证监许可(2015)1372号文核准,本公司向社会公众发行人民币普通股

(A股)25,000,000股,变更后的注册资本为人民币100,000,000元。

本公司企业法人营业执照注册号:91110000672354637K

本公司住所:北京市海淀区龙翔路甲1号泰翔商务楼4层401-409。

本公司法定代表人:赵鸿飞。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。目前设审计部、市场部、战略产品部、研发中

心、基础平台事业部、解决方案事业部、展卓事业部、销售部、技术质量部、财务部、人力资源部、行政

部、董事会办公室等部门。

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要经营范围:开发计算机软件;销售自行开发的产品;技术

咨询、技术服务;计算机软件技术培训;商务咨询;从事通讯设备、电子产品的批发及进出口。

本申报财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第七次会议于2016年4月22日批准。

本报告期合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司,本年新设立九家子公司包括西安中科创达软

件有限公司、深圳市创达天盛智能科技有限公司、日本天集有限公司、Longtrans Holding Ltd.、大连中

科创达软件有限公司、沈阳中科创达软件有限公司、深圳互连科技有限公司、青柠优视科技(北京)有限

公司、北京安创空间科技有限公司。

本报告期合并范围的变动情况详见本报告”第十节 财务报告 八、合并范围的变更“。本公司在其他主体

中的权益情况详见本报告”第十节 财务报告 九、在其他主体中的权益“。

81

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)

编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般

规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本申报财务报表均以历史成本为计量基础。资

产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情

况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政

策,具体会计政策参见本报告”第十节 财务报告 五、16“、”第十节 财务报告 五、21“、”第十节 财

务报告 五、28。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合并及公司财务状况

以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本集团的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

82

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的

调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并

中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日

新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,

按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对

价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整

留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并

方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变

动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担

的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价

值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计

减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复

核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为

该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日

对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基

础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所

有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,

原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公

允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,

公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收

益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动

而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期

损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确

认金额。

83

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与

被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,

是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务

报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制

之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利

润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的

收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单

独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损

益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开

始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取

得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价

值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公

司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收

益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量

设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企

业。

84

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(1)共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易

于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

本集团发生外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本

位币金额。

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确

认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非

货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值

确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债

表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变

动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目

85

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

反映。

由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折

算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权

人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实

质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有

至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关

交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动

形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非

衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或

摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。

应收款项

应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他

应收款等(第十节 五、11)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生

86

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外

的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息

收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变

动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利

或利息收入,计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。

(3)金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负

债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金

额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动

形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金

融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或

摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自

身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金

额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负

债的定义。

87

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益

工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资

产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍

生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工

具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规

定的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负

债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独

存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果

无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具的公允价值

(6)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面

价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证

据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影

响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

①发行方或债务人发生严重财务困难;

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;

⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后

发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回

投资成本;

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其

初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)。低于其初始投

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资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始

投资成本⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括

尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实

际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当

期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征

的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观

上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面

价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,

予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已

摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失

确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减

值损失,不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益

率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确

认,不得转回。

(7)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对

该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其

继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

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当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划

以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产

负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

期末余额达到 300 万元(含 300 万元)以上的应收款

单项金额重大的判断依据或金额标准

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

关联方 其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 1.00% 1.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 20.00% 20.00%

3-4 年 50.00% 50.00%

4-5 年 70.00% 70.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

关联方 0.00% 0.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计

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提坏账准备

12、存货

(1)存货的分类

本集团存货分为原材料、在产品、委托加工物资、库存商品、发出商品、低值易耗品等。

(2)发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、发出商品、库存商品采用加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后

的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债

表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存

货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额

内转回。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

13、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响

的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所

有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期

股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投

资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金

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股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投

资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利

计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配

以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应

享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照

本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股

权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值

与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同

控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面

价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法

核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有

者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处

置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工

具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期

损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重

大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转

持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例

视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在

抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失

的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参

与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控

制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果

所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集

体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断

是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

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重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被

投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位

的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影

响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为

对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形

成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重

大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见本报告第十节 五、22。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

15、固定资产

(1)确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有

形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定

资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 40 3% 2.43%

房屋装修 年限平均法 5 0 20.00%

通用设备 年限平均法 3 3% 32.33%

办公家具 年限平均法 5 3% 19.40%

运输设备 年限平均法 4 3% 24.25%

专用设备 年限平均法 3 3% 32.33%

已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

房屋建筑物的预计使用年限以40年与房屋产权证书所载使用年限孰低确定。

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本报告第十节、五、22。

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(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时,租

赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使

选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资

产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现

值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本集团才

能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低

者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈

判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,

计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产

采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权

的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租

赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

16、在建工程

本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用

状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见本报告第十节、五、22。

17、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关

资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条

件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资

产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在

符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确

认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款

费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

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(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资

取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均

数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括外购软件等。

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形

资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内

摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别 使用寿命 摊销方法 备注

外购软件 5、2 直线法

本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,

调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转

入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见本报告第十节、五、22。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在

技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够

证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明

其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该

无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶

段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形

资产。

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19、长期资产减值

对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉(存货、按公允价值模式计量的投资性

房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,

进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资

产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者

确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产

所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于

其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计

入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关

的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是

能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资

产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组

合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

20、长期待摊费用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的

长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医

疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资

产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响

重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费

用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职

后福利计划。

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(3)辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常

退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经

济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规

定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成

本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风

险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确

定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当

前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能

收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

23、股份支付

(1)股份支付的种类

本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的

不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下

因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份

的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

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等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正

预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益

工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才

可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具

授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的

相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计

量。授予后立即可行权的,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。

在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资

产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服

务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值

重新计量,其变动计入当期损益。

本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的

增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值

相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之

间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款

和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授

予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本集团

对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确

认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益

工具的取消处理。

24、收入

(1)一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也

没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已

发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很

可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

98

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的

劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认

收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。

(2)收入确认的具体方法

①软件开发收入

软件开发是指根据客户的实际需求进行专门的软件设计与开发的服务。

软件开发收入的具体确认方法为:

A、软件开发业务主要部分或全部由本集团完成的,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,

采用完工百分比法确认收入,完工百分比依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

B、软件开发业务主要部分或全部委托其他公司完成的,以取得客户确认的交付验收确认书确认软件开发

收入。

②技术服务收入

技术服务是指为客户提供的技术支持、技术咨询、系统维护等服务。

技术服务收入的具体确认方法为:

A、根据客户需求在一定时间内提供相应的技术人员,明确约定相应的服务期限,并明确约定每月的服务

费用金额或者服务期限内服务费用总额。合同中未约定验收条款的,按合同约定的每月服务费用确认收入

或在合同约定的期限内采用直线法确认,合同中约定验收条款的,取得验收条款约定的依据确认服务费收

入。

B、根据客户需求提供相应的技术人员,但合同中明确约定验收条款,相应的实际服务期限可能会根据客

户的需求或验收进行调整,按照软件开发业务的确认方法确认。

③软件许可收入

软件许可是指授权客户使用本集团的自有软件产品。

软件许可收入的具体确认方法为:

A、合同中约定许可费按照客户产品的出货量为标准进行结算的,以收到客户确认的许可费确认单所属期

间确认软件许可收入。

B、合同中约定客户可以在一定有效期内享有本集团自有软件产品的使用权,在合同约定的有效期内分期

确认软件许可收入。

C、合同中约定许可的软件需要交付验收的,以收到客户确认的交付验收单确认收入。

99

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

④商品销售收入

A. 合同中没有明确约定验收条款的,在商品已经发出并取得客户的签收确认单据时确认商品销售收入。

B、合同明确约定验收条款的,在商品已经验收通过并取得客户确认验收单据时确认商品销售收入。

25、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资

产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

不能作为与资产相关的政府补助的,作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿以后期

间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易

或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法

确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,

并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够

控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵

扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非

该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相

应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性

差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

100

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时,减记的金额予以转回。

27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

本集团作为出租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始

直接费用,计入当期损益。

本集团作为承租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损

益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

本集团作为出租人融资租赁中,在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资

租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值

之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的

融资收入。

本集团作为承租人融资租赁中,在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费

用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期

的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

28、其他重要的会计政策和会计估计

本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行

持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。

这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确

认的递延所得税资产的金额。

29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

101

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

30、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入 17%、6%

营业税 应税收入 5%

城市维护建设税 应纳流转税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司控股的境外子公司 根据其所在地相关法律、法规缴纳相关的税金

2、税收优惠

(1)本公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2013

年11月11日联合颁发的《高新技术企业证书》,证书有效期三年,所得税按应纳税所得额的15%计缴。

(2)本公司获得中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共

和国财政部、中华人民共和国商务部、国家税务总局于二○一三年十二月联合颁发的《国家规划布局内重

点软件企业证书》,证书有效期2013-2014年度,证书编号:R-2013-071,所得税按应纳税所得额的10%计

缴。2015年1-12月,所得税按15%计缴。

(3)本公司之子公司南京中科创达软件科技有限公司获得江苏省经济和信息化委员会于2013年11月28日

颁发的《软件企业认定证书》,证书编号:苏R-2013-A0111,自2013年1月1日起至2014年12月31日止免缴

企业所得税,自2015年1月1日起至2017年12月31日止减半计缴企业所得税。

(4)本公司之子公司畅索软件科技(上海)有限公司获得上海市经济和信息化委员会于2013年1月10日颁

发的《软件企业认定证书》,证书编号:沪R-2013-0559,自2012年1月1日起至2013年12月31日止免缴企

业所得税,自2014年1月1日起至2016年12月31日止减半计缴企业所得税。

(5)本公司之子公司成都中科创达软件有限公司获得四川省经济和信息化委员会于2013年12月31日颁发

的《软件企业认定证书》,证书编号:川R-2013-0486,自2014年1月1日起至2015年12月31日止免缴企业

所得税,自2016年1月1日起至2018年12月31日止减半计缴企业所得税。

(6)根据国税发【2008】116号《国家税务总局关于印发〈企业研究开发费用税前扣除管理办法〉的通知》、

财税发【2013】70号《财政部国家税务总局关于研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知》本公司

享受研究开发费用企业所得税前加计扣除优惠政策。

(7)根据财税[2011]100号文件《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》规定,增值税

102

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部

分实行即征即退政策。

(8)根据财税[2003]第238号《关于调整出口货物退税率的补充通知》的规定,计算机软件出口(海关出

口商品码9803)实行免税,其进项税额不予抵扣或退税;根据外经贸技发[2000]第680号对外贸易经济合作

部、信息产业部、国家税务总局、海关总署、国家外汇管理局、国家统计局关于软件出口有关问题的通知

以及外经贸技发[2001]604号对外贸易经济合作部、科学技术部、信息产业部、国家统计局、国家外汇管

理局关于印发《软件出口管理和统计办法》的通知,软件出口包括采取通关或网上传输方式向境外出口软

件产品、转让软件技术和提供相关服务。本公司的相关业务免税,其进项税额不予抵扣或退税。

(9)根据财税[2013]106号《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》文件规定,试

点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。

(10)根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税〔2002〕

7号)规定:生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物,除另行规定外,增值税一律实行免、抵、

退税管理办法。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 414,885.13 284,996.12

银行存款 722,232,240.70 200,151,918.12

其他货币资金 16,297,673.53 259,282.37

合计 738,944,799.36 200,696,196.61

其中:存放在境外的款项总额 52,944,065.57 52,376,579.87

其他说明

(1)期末使用受限的银行存款为71,509,470.68元,其中61,228,100.00元系开立备用信用证质押所致,

10,281,370.68元系取得短期借款质押所致。

(2)期末其他货币资金16,297,673.53元,主要系期末在途货币资金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

103

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 例

按信用风险特

征组合计提坏

241,074,374.96 100.00% 3,090,174.92 1.28% 237,984,200.04 119,364,764.00 100.00% 1,232,235.12 1.03% 118,132,528.88

账准备的应收

账款

合计 241,074,374.96 100.00% 3,090,174.92 1.28% 237,984,200.04 119,364,764.00 100.00% 1,232,235.12 1.03% 118,132,528.88

104

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

233,840,695.76 2,338,407.00 1.00%

1 年以内小计 233,840,695.76 2,338,407.00 1.00%

1至2年 7,091,429.20 709,142.92 10.00%

2至3年 95,000.00 19,000.00 20.00%

3 年以上 47,250.00 23,625.00 50.00%

3至4年 47,250.00 23,625.00 50.00%

合计 241,074,374.96 3,090,174.92 1.28%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,852,195.68 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

105

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额134,308,563.29元,占应收账款期末余额合计数的

比例55.71%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,343,085.63元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 6,586,403.79 99.85% 4,246,505.19 78.80%

1至2年 1,132,075.44 21.01%

2至3年 10,000.00 0.19%

3 年以上 10,000.00 0.15%

合计 6,596,403.79 -- 5,388,580.63 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末公司无账龄超过一年且金额重要的预付账款。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额4,239,246.65元,占预付款项期末余额合计数的比

例64.27%。

其他说明:

7、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

106

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明:

8、应收股利

(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明:

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特

征组合计提坏

5,522,634.48 100.00% 898,586.12 16.27% 4,624,048.36 4,053,263.53 100.00% 502,161.36 12.39% 3,551,102.17

账准备的其他

应收款

合计 5,522,634.48 100.00% 898,586.12 16.27% 4,624,048.36 4,053,263.53 100.00% 502,161.36 12.39% 3,551,102.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄 期末余额

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其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

2,893,792.18 28,938.01 1.00%

1 年以内小计 2,893,792.18 28,938.01 1.00%

1至2年 1,460,126.17 146,012.62 10.00%

2至3年 260,055.51 52,011.10 20.00%

3 年以上 650,240.62 413,204.39 63.55%

3至4年 209,820.23 104,910.12 50.00%

4至5年 440,420.39 308,294.27 70.00%

5 年以上 258,420.00 258,420.00 100.00%

合计 5,522,634.48 898,586.12 16.27%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 390,760.86 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

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押金及保证金 4,488,703.55 3,826,063.71

员工预支款 1,033,930.93 227,199.82

合计 5,522,634.48 4,053,263.53

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

TOC Co.,LTD 房屋保证金 893,475.93 1 年以内、3-4 年 16.18% 120,456.01

北京市海淀区欣华 1 年以内、2-3 年、

房屋保证金 758,388.00 13.73% 398,045.91

农工商公司 4-5 年、5 年以上

深圳市迈科龙电子

房屋保证金 614,695.20 1 年以内、1-2 年 11.13% 61,334.52

有限公司

上海光通信公司 房屋保证金 312,202.00 1 年以内、1-2 年 5.65% 27,473.86

上海新兴技术开发

3-4 年、4-5 年、 年

5

区联合发展有限公 房屋保证金 189,530.81 3.43% 172,470.16

以上

合计 -- 2,768,291.94 -- 50.12% 779,780.46

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

10、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 2,903,374.88 2,903,374.88 2,019,106.12 2,019,106.12

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在产品 312,264.73 312,264.73

库存商品 2,849,172.26 2,849,172.26 1,705,606.90 1,705,606.90

委托加工物资 171,639.68 171,639.68 645,597.20 645,597.20

发出商品 23,573.02 23,573.02 85,434.57 85,434.57

合计 5,947,759.84 5,947,759.84 4,768,009.52 4,768,009.52

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

11、划分为持有待售的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期应收款 712,799.88

合计 712,799.88

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

期末预缴增值税 1,985,088.40 711,150.36

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期末预缴所得税 122,003.31 12,452,691.51

期末预缴个人所得税 20,150.87

合计 2,127,242.58 13,163,841.87

其他说明:

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 25,343,868.82 25,343,868.82 5,000,000.00 5,000,000.00

按成本计量的 25,343,868.82 25,343,868.82 5,000,000.00 5,000,000.00

合计 25,343,868.82 25,343,868.82 5,000,000.00 5,000,000.00

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

本期 单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 期末 红利

减少 比例

芯联达科

5,000,000. 5,000,000.

技(北京) 3.47%

00 00

有限公司

Cista

9,361,700. 9,361,700.

System 1.50%

00 00

Corp.

Sesame

1,275,040. 1,275,040.

Pie 0.51%

00 00

Limited

Nok Nok 9,175,350. 9,175,350.

1.43%

Labs,Inc 00 00

Evolution 531,778.82 531,778.82 1.00%

111

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Dynamics

Ltd.

5,000,000. 20,343,868 25,343,868

合计 --

00 .82 .82

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 (个月)

其他说明

上述被投资单位为非上市公司,目前不存在活跃的权益交易市场,同时相关财务信息和市场信息的获取不

具备持续性和及时性,公允价值无法可靠计量。本集团暂无意图处置这些金融资产,此类金融资产按成本

法计量。

15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

112

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

应收优先股投资

5,844,240.00 58,442.40 5,785,797.60 5,507,100.00 5,507,100.00

应收员工借款 3,266,666.71 32,666.67 3,234,000.04

其中: 年内到期

1

-719,999.88 -7,200.00 -712,799.88

的长期应收款

合计 8,390,906.83 83,909.07 8,306,997.76 5,507,100.00 5,507,100.00 --

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

①期末无逾期的长期应收款。

②本公司之全资子公司香港天集有限公司于2014年7月30日出资90万美元, (

取得Pomelo Holdings Limited 注

册地:开曼群岛)1800万优先股,该公司已发行股份数为9000万股,包括5000万股普通股和4000万股优先

股,此外,该公司预留1000万股普通股作为员工期权。根据Pomelo Holdings Limited公司章程的约定,本集

团具有可赎回权利,Pomelo Holdings Limited不能无条件避免交付现金的义务,故本集团将出资额确认为长

期应收款。

③本期计提坏账准备金额91,109.07元。

113

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17、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

宣告发放 减值准备期

被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收 计提减 期末余额

追加投资 减少投资 其他权益变动 现金股利 其他 末余额

的投资损益 益调整 值准备

或利润

一、合营企业

北京金联创咨询

996,125.00 -8,073.81 988,051.19

有限公司

中天智慧科技有

4,100,000.00 -2,575.71 4,097,424.29

限公司

北京安创空间科

15,502,104.53 450,595.47 15,952,700.00

技有限公司

小计 996,125.00 19,602,104.53 -10,649.52 450,595.47 21,038,175.48

二、联营企业

T2 Mobile

4,572,174.62 329,358.52 -304,257.19 352,933.48 4,950,209.43

Limited

Fine Elite

3,064,334.01 -3,059,500.00 -936.02 257.91 4,155.90

Ventures Limited

Point Mobile Co.

42,686,006.35 -2,425,959.89 1,362,045.11 5,580,874.90 9,057,441.09 56,260,407.56

Ltd.

小计 7,636,508.63 42,686,006.35 -3,059,500.00 -2,097,537.39 1,058,045.83 5,933,808.38 9,057,441.09 61,214,772.89

合计 8,632,633.63 62,288,110.88 -3,059,500.00 -2,108,186.91 1,058,045.83 5,933,808.38 9,508,036.56 82,252,948.37

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其他说明

①本公司2015年2月与四川顺天智慧科技有限责任公司、北京金联创咨询有限公司共同投资成立中天智慧科技有限公司,本公司出资4,100,000.00元,

投资比例41%。根据合资经营合同及章程,构成本公司合营企业。

②本公司2015年8月设立北京安创空间科技有限公司(简称安创空间),持有安创空间100%的股权,2015年12月安谋电子科技(上海)有限公司协议

入资并取得安创空间49.9%的股权,同时本公司增资后持有安创空间50.1%的股权,根据合资经营合同及章程,安创空间变为本集团的合营公司,原

股权形成公允价值溢价450,595.47元转入投资收益同时增加长期股权投资。

③本公司之全资子公司香港天集有限公司原持有T2Mobile Limited 46%股权,2015年12月T2Mobile Limited发行新股导致香港天集持股比例降低至

30.37%,权益性交易产生资本公积352,933.48元,相应增加长期股权投资,变更后依然为本集团的联营公司。

④ 本公司之全资子公司香港天集有限公司原持有Fine Elite Ventures Limited(简称Fine)20%的股权,2015年Fine以持有对Cista System Corp.的股权

对价50万美元回购香港天集198股股权,同时按同比例回购另一名股东股权,回购后香港天集依旧持有Fine 20%股权。

⑤本公司之间接控制全资子公司Mobile Focus Holding Ltd.于2015年9月以6,377,277.50美元购买Point Mobile Co. Ltd.40.67%股权,并于11月以313,637.00

美元购买2%股权,期末持股比例42.67%,本期权益法核算享有的权益为-2,425,959.89元。

⑥本公司之间接控制全资子公司Mobile Focus Holding Ltd.的联营公司Point Mobile Co. Ltd.因实施股份支付增加资本公积9,057,441.09元,相应增加长期股

权投资9,057,441.09元。本次股份支付权益法核算增加长期股权投资5,580,874.90元。

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18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 通用设备 办公家具 运输设备 专用设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 27,001,969.00 15,211,197.01 3,515,197.87 1,422,523.23 622,059.35 47,772,946.46

2.本期增加金

9,501,349.54 962,010.23 351,172.06 1,496,537.11 12,311,068.94

(1)购置 9,504,648.06 955,771.13 351,172.06 1,496,537.11 12,308,128.36

(2)在建工

程转入

(3)企业合

并增加

(4)汇率 -3,298.52 6,239.10 2,940.58

3.本期减少金

(1)处置或

报废

4.期末余额 27,001,969.00 24,712,546.55 4,477,208.10 1,773,695.29 2,118,596.46 60,084,015.40

116

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二、累计折旧

1.期初余额 984,974.05 8,039,859.05 1,541,225.88 630,772.01 111,033.52 11,307,864.51

2.本期增加金

1,121,287.44 4,301,899.61 776,159.12 667,816.24 6,867,162.41

(1)计提 1,121,287.44 4,302,061.11 774,467.35 667,816.24 6,865,632.14

(2)汇

-161.50 1,691.77 1,530.27

3.本期减少金

(1)处置或

报废

4.期末余额 2,106,261.49 12,341,758.66 2,317,385.00 1,298,588.25 111,033.52 18,175,026.92

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

24,895,707.51 12,370,787.89 2,159,823.10 475,107.04 2,007,562.94 41,908,988.48

2.期初账面价

26,016,994.95 7,171,337.96 1,973,971.99 791,751.22 511,025.83 36,465,081.95

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

117

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(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位: 元

118

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项目 期末余额 期初余额

其他说明:

22、固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 外购软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 3,866,221.58 3,866,221.58

2.本期增加金

2,558,669.05 2,558,669.05

(1)购置 2,560,363.45 2,560,363.45

(2)内部研

(3)企业合

并增加

(4)汇

-1,694.40 -1,694.40

3.本期减少金额

119

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(1)处置

4.期末余额 6,424,890.63 6,424,890.63

二、累计摊销

1.期初余额 2,259,137.11 2,259,137.11

2.本期增加金

971,501.08 971,501.08

(1)计提 971,783.48 971,783.48

(2)汇

-282.40 -282.40

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额 3,230,638.19 3,230,638.19

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

3,194,252.44 3,194,252.44

2.期初账面价

1,607,084.47 1,607,084.47

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

120

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其他说明:

26、开发支出

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

房屋装修 2,171,418.00 5,554,684.90 2,196,574.24 5,529,528.66

合计 2,171,418.00 5,554,684.90 2,196,574.24 5,529,528.66

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

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资产减值准备 3,669,470.61 510,129.38 1,489,988.00 126,072.94

可抵扣亏损 6,321,419.69 6,147,222.27

计提未发放工资及奖金 6,688,094.04 540,910.20 18,514,067.70 1,429,029.15

长期待摊费用 94,374.75

预计负债 1,034,644.66 155,196.70

递延收益 15,000,000.00 2,250,000.00

合计 32,808,003.75 3,456,236.28 26,151,277.97 1,555,102.09

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 3,456,236.28 1,555,102.09

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

坏账准备 410,399.50 244,408.48

计提未发放工资及奖金 575,061.75 920,111.55

可抵扣亏损 25,749,683.07 4,890,558.89

合计 26,735,144.32 6,055,078.92

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2020 年及以后年度 25,749,683.07 4,890,558.89

合计 25,749,683.07 4,890,558.89 --

其他说明:

122

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30、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付购房款 28,406,846.00 14,206,846.00

无形资产预付款 932,801.95

合计 29,339,647.95 14,206,846.00

其他说明:

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 80,650,512.00 26,923,600.00

信用借款 30,000,000.00

合计 110,650,512.00 26,923,600.00

短期借款分类的说明:

A、 本公司使用汇丰银行综合授信额度及定期存单质押申请开立备用信用证,金额为美元500万元整为本

公司之全资子公司香港天集有限公司在香港上海汇丰银行股份有限公司提供融资担保,香港天集有限公司

自香港上海汇丰银行股份有限公司取得借款440万美元;

B、 本公司使用汇丰银行综合授信额度及定期存单质押申请开立备用信用证,金额为美元490万元整为本

公司之全资子公司香港天集有限公司在香港上海汇丰银行股份有限公司提供融资担保,香港天集有限公司

自香港上海汇丰银行股份有限公司取得借款490万美元;

C、 本公司使用汇丰银行综合授信额度及定期存单质押申请开立备用信用证,金额为美元60万元整为本公

司之全资子公司香港天集有限公司在香港上海汇丰银行股份有限公司提供融资担保,香港天集有限公司自

香港上海汇丰银行股份有限公司取得借款60万美元;

D、 本公司之子公司香港天盛有限公司使用定期存单质押自香港上海汇丰银行股份有限公司取得借款152

万美元;

E、 本公司使用汇丰银行综合授信额度及定期存单质押申请开立备用信用证,金额为美元250万元整为本

公司之全资子公司香港天盛有限公司在香港上海汇丰银行股份有限公司提供融资担保,香港天盛有限公司

自香港上海汇丰银行股份有限公司取得借款100万美元;

F、 本公司使用汇丰银行综合授信额度自江苏银行股份有限公司北京德胜支行取得借款人民币3000万元。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

123

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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

应付服务费及货款 11,883,063.59 1,690,573.52

合计 11,883,063.59 1,690,573.52

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明:

36、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预收服务费及货款 3,367,020.23 4,607,476.62

合计 3,367,020.23 4,607,476.62

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(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 39,018,534.03 345,070,947.08 346,662,838.72 37,426,642.39

二、离职后福利-设定提

971,900.03 19,575,295.43 19,297,074.92 1,250,120.54

存计划

三、辞退福利 308,705.12 308,705.12

合计 39,990,434.06 364,954,947.63 366,268,618.76 38,676,762.93

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

35,639,497.45 304,180,244.29 306,196,268.01 33,623,473.73

补贴

2、职工福利费 5,809,544.91 5,809,544.91

3、社会保险费 541,299.85 10,047,166.13 9,914,648.28 673,817.70

其中:医疗保险费 481,936.48 8,980,154.56 8,845,883.04 616,208.00

工伤保险费 25,251.67 448,980.97 453,742.76 20,489.88

生育保险费 34,111.70 618,030.60 615,022.48 37,119.82

4、住房公积金 349,254.00 18,929,661.60 18,749,572.60 529,343.00

5、工会经费和职工教育

2,488,482.73 6,104,330.15 5,992,804.92 2,600,007.96

经费

合计 39,018,534.03 345,070,947.08 346,662,838.72 37,426,642.39

125

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 926,721.02 18,234,137.35 17,998,276.93 1,162,581.44

2、失业保险费 45,179.01 1,341,158.08 1,298,797.99 87,539.10

合计 971,900.03 19,575,295.43 19,297,074.92 1,250,120.54

其他说明:

38、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 6,623,450.17 1,946,783.75

营业税 4,975.50

企业所得税 7,535,549.81 473,532.49

个人所得税 2,355,177.47 1,433,497.27

城市维护建设税 152,495.19 77,136.10

教育费附加 108,925.12 55,097.21

消费税(日本) 2,814,448.83 1,539,526.45

其他 270,000.00 1,142.85

合计 19,860,046.59 5,531,691.62

其他说明:

39、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

40、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

126

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

职工款项 2,418,258.44 1,403,986.14

其他待付款项 6,798,576.08 624,968.22

合计 9,216,834.52 2,028,954.36

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 1,088,284.45

合计 1,088,284.45

其他说明:

44、其他流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明:

127

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 12,259,243.89

合计 12,259,243.89

长期借款分类的说明:

本公司之子公司南京中科创达软件科技有限公司为从南京丰盛大族科技股份有限公司处购买房产,向招商

银行股份有限公司南京分行借款,借款期限自2015年1月19日至2025年1月18日。根据2014年12月1日签订

的抵押协议,南京中科创达软件科技有限公司以所购房产为抵押物为该笔借款提供担保,截至2015年12月

31日,该房产尚未交付。

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

128

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47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

49、专项应付款

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

129

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其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 15,000,000.00 15,000,000.00

合计 15,000,000.00 15,000,000.00 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

2015 年工业转型

升级智能制造和

"互联网+"行动

支撑保障能力工 10,000,000.00 10,000,000.00 与收益相关

程--安全芯片能

力提升机应用方

向专项资金

海淀园 2015 年产

5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关

业发展专项资金

合计 15,000,000.00 15,000,000.00 --

其他说明:

52、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 75,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100,000,000.00

其他说明:

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1372号文核准,本公司向社会公众发行人民币普通股(A

股)25,000,000股(每股面值1元),变更后的注册资本为人民币100,000,000.00元。上述变更业经致同

会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月7日出具的致同验字(2015)第110ZA0595号验资报告予以验证。

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54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 71,459,248.24 509,922,982.82 581,382,231.06

其他资本公积 14,638,315.99 14,638,315.99

合计 71,459,248.24 524,561,298.81 596,020,547.05

说明:

(1)股本溢价增减变动:

A. 本公司本期公开发行人民币普通股(A股)25,000,000股(每股面值1元),发行价格为23.27元/股,

扣除承销及保荐费用人民币41,310,000.00元,扣除其他发行费用9,358,584.90元,增加股本溢价

506,081,415.10元。

B.本公司之全资子公司香港天集有限公司原持股Longtrans Holding Ltd.股权100.00%,根据香港天集与

(简称Intel)

Intel Capital Corporation 签订股权购买协议,Intel于2015年12月认购Longtrans公司19.9%

股权,交易对价99万美元,同时香港天集对Longtrans增资至200万美元,持股比例减至80.1%,该股权交

易未导致香港天集丧失对Longtrans的控制权。相关股权变更手续已于2015年12月办理完毕。此次变更产

生未丧失控制权的权益性交易3,488,634.24元, 计入资本公积,相应增加本集团股本溢价3,488,634.24元。

C.本公司之全资子公司香港天集有限公司原持有联营公司T2Mobile Limited(简称T2Mobile)46%股权,

2015年12月T2Mobile增发股票,导致香港天集持股比例减至30.37%。此次变更产生权益性交易352,933.48

元,计入资本公积,相应增加本集团股本溢价352,933.48元。

(2)其他资本公积增减变动:

A. 本公司之间接控制全资子公司Mobile Focus Holding Ltd.的联营公司Point Mobile Co. Ltd.因实施

股份支付增加资本公积9,057,441.09元,相应增加长期股权投资9,057,441.09元。

B. 上述股份支付权益法核算增加其他资本公积5,580,874.90元。

56、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

131

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 1,079,460.9 1,079,460.9 -2,483,18

-3,562,645.21

合收益 8 8 4.23

其中:权益法下在被投资单位以后

1,058,045.8 1,058,045.8 1,058,045

将重分类进损益的其他综合收益中

3 3 .83

享有的份额

-3,541,23

外币财务报表折算差额 -3,562,645.21 21,415.15 21,415.15

0.06

1,079,460.9 1,079,460.9 -2,483,18

其他综合收益合计 -3,562,645.21

8 8 4.23

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

其他综合收益的税后净额本期发生额为1,079,460.98。其中,归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额

本期发生额为1,079,460.98;归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为0.00。

58、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 22,572,694.33 11,289,675.44 33,862,369.77

合计 22,572,694.33 11,289,675.44 33,862,369.77

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

132

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

调整前上期末未分配利润 174,603,498.28 97,166,709.72

调整后期初未分配利润 174,603,498.28 97,166,709.72

加:本期归属于母公司所有者的净利润 116,609,383.31 112,311,779.00

减:提取法定盈余公积 11,289,675.44 8,624,990.44

应付普通股股利 37,500,000.00 26,250,000.00

期末未分配利润 242,423,206.15 174,603,498.28

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 614,909,790.72 297,692,318.02 451,601,063.21 206,517,687.36

其他业务 553,549.25 421,658.61 608,530.88 886,423.77

合计 615,463,339.97 298,113,976.63 452,209,594.09 207,404,111.13

62、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 42,620.92 29,660.79

城市维护建设税 1,455,861.79 1,180,395.62

教育费附加 1,039,720.43 851,765.96

其他 9,591.28

合计 2,547,794.42 2,061,822.37

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

人工费用 15,285,737.07 8,160,587.83

133

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

交通差旅费 2,117,671.55 1,817,817.01

咨询及服务费 112,046.37 250,142.39

市场推广费 1,225,045.15 1,697,581.40

折旧及日常办公费用 2,022,223.05 1,167,901.05

合计 20,762,723.19 13,094,029.68

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

人工费用 138,094,773.59 95,021,226.86

折旧及摊销 6,205,602.68 5,389,061.95

交通差旅费 5,752,406.10 3,374,907.34

咨询及服务费 12,978,945.84 4,705,746.23

房租及物业维护费 9,644,954.15 4,374,513.53

日常办公费用 15,182,075.40 13,664,007.91

合计 187,858,757.76 126,529,463.82

其他说明:

65、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 2,228,992.51 17,803.06

利息收入 -2,120,275.74 -1,409,534.45

汇兑损益 -5,408,805.93 3,866,609.56

手续费及其他 1,450,419.77 954,330.43

合计 -3,849,669.39 3,429,208.60

其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 2,334,065.61 732,748.71

合计 2,334,065.61 732,748.71

134

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其他说明:

67、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明:

68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -2,108,186.91 85,753.52

处置长期股权投资产生的投资收益 187,300.00

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计

450,595.47

量产生的利得

合计 -1,470,291.44 85,753.52

其他说明:

69、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 22,962,150.72 21,566,300.53 7,321,494.49

其他 2,829.14 2,829.14

合计 22,964,979.86 21,566,300.53 7,324,323.63

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否 是否 与资产相

发放 本期发生金 上期发生金

补助项目 发放主体 性质类型 影响当年 特殊 关/与收益

原因 额 额

盈亏 补贴 相关

因从事国家鼓励和扶持特定

增值税即征 与收益相

国家税务局 补助 行业、产业而获得的补助(按 否 否 15,640,656.23 9,546,709.52

即退 关

国家级政策规定依法取得)

成都高新区

因符合地方政府招商引资等

移动互联网 成都高新区 与收益相

奖励 地方性扶持政策而获得的补 否 否 1,350,000.00

产业发展支 财政局 关

持资金

135

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中国科学院 因从事国家鼓励和扶持特定

国家信息安 与收益相

信息工程研 补助 行业、产业而获得的补助(按 否 否 1,050,000.00 450,000.00

全专项补助 关

究所 国家级政策规定依法取得)

因符合地方政府招商引资等

成都高新区 成都高新区 与收益相

补助 地方性扶持政策而获得的补 否 否 844,000.00 356,000.00

人才补贴 财政局 关

北京中关村

中关村国际

海外科技园 因研究开发、技术更新及改 与收益相

化发展专项 补助 否 否 583,760.00 671,187.29

有限责任公 造等获得的补助 关

资金

雨花台区软

中国(南京) 因符合地方政府招商引资等

件产业综合 与收益相

软件谷管委 奖励 地方性扶持政策而获得的补 否 否 450,550.00

发展专项资 关

会 助

成都市服务 因从事国家鼓励和扶持特定

成都市财政 与收益相

外包发展项 奖励 行业、产业而获得的补助(按 否 否 400,000.00

局 关

目支持资金 国家级政策规定依法取得)

中国(南京)

软件谷管委 因符合地方政府招商引资等

雨花台区财 与收益相

会江苏省双 补助 地方性扶持政策而获得的补 否 否 400,000.00

政局 关

创人才扶持 助

资金

软件谷 2015

中国(南京) 因符合地方政府招商引资等

年南京市国 与收益相

软件谷管委 奖励 地方性扶持政策而获得的补 否 否 350,000.00

际服务贸易 关

会 助

专项资金

中关村产业

技术联盟重 中关村科技 因从事国家鼓励和扶持特定

与收益相

大应用示范 园区管理委 补助 行业、产业而获得的补助(按 否 否 315,000.00

项目支持资 员会 国家级政策规定依法取得)

高新区鼓励 因符合地方政府招商引资等

成都高新区 与收益相

企业壮大规 奖励 地方性扶持政策而获得的补 否 否 300,000.00

财政局 关

模资金 助

四川省企业

四川省财政 因研究开发、技术更新及改 与收益相

技术创新专 奖励 否 否 300,000.00

局 造等获得的补助 关

项资金

因从事国家鼓励和扶持特定

外经贸发展 北京市商务 与收益相

补助 行业、产业而获得的补助(按 否 否 332,000.00 297,000.00

专项资金 委员会 关

国家级政策规定依法取得)

南京软件谷 中国(南京)补助 因符合地方政府招商引资等 否 否 123,600.00 与收益相

136

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

科技创业扶 软件谷管委 地方性扶持政策而获得的补 关

持资金 会 助

南京市"321

中国(南京) 因符合地方政府招商引资等

计划"人才引 与收益相

软件谷管委 补助 地方性扶持政策而获得的补 否 否 120,000.00 1,000,000.00

进专项资金 关

会 助

补助款

高新区鼓励 因符合地方政府招商引资等

成都高新区 与收益相

企业上规入 奖励 地方性扶持政策而获得的补 否 否 100,000.00

财政局 关

库资金 助

上海市科技 徐汇区财政

型中小企业 局(上海市科 因研究开发、技术更新及改 与收益相

奖励 否 否 70,000.00 70,000.00

创新资金补 学技术委员 造等获得的补助 关

助款 会)

2014 年度北

因从事国家鼓励和扶持特定

京市服务外 北京市商务 与收益相

补助 行业、产业而获得的补助(按 否 否 4,059,700.00

包发展配套 委员会 关

国家级政策规定依法取得)

资金

骨干型服务 北京市海淀 因从事国家鼓励和扶持特定

与收益相

外包企业增 区商务委员 奖励 行业、产业而获得的补助(按 否 否 1,010,000.00

长奖励 会 国家级政策规定依法取得)

公共研发服 中关村科技 因从事国家鼓励和扶持特定

与收益相

务平台奖励 园区海淀园 奖励 行业、产业而获得的补助(按 否 否 1,000,000.00

专项资金 管理委员会 国家级政策规定依法取得)

2014 年度中

关村示范区

中关村科技 因从事国家鼓励和扶持特定

产业技术联 与收益相

园区管理委 补助 行业、产业而获得的补助(按 否 否 700,000.00

盟重大应用 关

员会 国家级政策规定依法取得)

示范项目补

因符合地方政府招商引资等

成都高新区 成都高新区 与收益相

补助 地方性扶持政策而获得的补 否 否 637,700.00

房租补贴 财政局 关

2014 年海英

中关村科技 因从事国家鼓励和扶持特定

人才-已入选 与收益相

园区海淀园 补助 行业、产业而获得的补助(按 否 否 543,000.00

人才后续资 关

管理委员会 国家级政策规定依法取得)

助专项资金

中关村国家

自主创新示 中关村科技 因符合地方政府招商引资等

与收益相

范区支持企 园区管理委 补助 地方性扶持政策而获得的补 否 否 500,000.00

业改制上市 员会 助

公司资助资

137

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

成都高新区

成都高新区 因研究开发、技术更新及改 与收益相

软件产业发 奖励 否 否 350,000.00

财政局 造等获得的补助 关

展专项资金

中国(南京) 因符合地方政府招商引资等

科技创业扶 与收益相

软件谷管委 奖励 地方性扶持政策而获得的补 否 否 260,838.00

持资金 关

会 助

与收益相

其他 否 否 232,584.49 114,165.72

合计 -- -- -- -- -- 22,962,150.72 21,566,300.53 --

70、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

对外捐赠 9,900.00

预计负债 1,034,644.66

罚款及滞纳金 24,207.67 205.32 24,207.67

其他 721.00

合计 1,058,852.33 10,826.32 24,207.67

71、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 13,649,878.81 8,634,003.20

递延所得税费用 -1,901,134.19 -346,344.69

合计 11,748,744.62 8,287,658.51

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 128,131,527.84

138

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

按法定/适用税率计算的所得税费用 19,107,831.67

子公司适用不同税率的影响 -2,454,196.96

调整以前期间所得税的影响 352,544.89

非应税收入的影响 -2,297,001.78

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,489,990.63

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

2,934,292.97

损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益 394,670.23

税率变动对期初递延所得税余额的影响 -1,319,324.49

研究开发费加成扣除的纳税影响(以"-"填列) -7,389,483.28

其他 -70,579.26

所得税费用 11,748,744.62

72、其他综合收益

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 7,321,494.49 12,019,591.01

保证金及其他往来 737,224.68 1,346,314.84

利息收入 2,120,275.74 1,409,483.63

所得税汇算退税 6,140,867.56

合计 16,319,862.47 14,775,389.48

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

付现费用 48,336,569.14 30,762,831.31

保证金及其他往来 4,922,401.36 2,626,355.54

员工购房借款 3,266,666.71

营业外支出 24,193.80 10,105.32

139

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 56,549,831.01 33,399,292.17

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 15,000,000.00

合计 15,000,000.00

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

被动稀释处置子公司支付的现金 28,987,200.51

合计 28,987,200.51

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

受到限制的存款 50,588,570.68 20,920,900.00

支付贷款手续费 287,048.00 274,661.00

预付上市款项 5,306,073.00 1,000,000.00

合计 56,181,691.68 22,195,561.00

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 116,382,783.22 112,311,779.00

140

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

加:资产减值准备 2,334,065.61 732,748.71

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

6,865,632.14 4,820,428.58

物资产折旧

无形资产摊销 971,783.48 688,224.09

长期待摊费用摊销 2,196,574.24 2,464,532.02

财务费用(收益以“-”号填列) 1,186,630.99 1,205,726.75

投资损失(收益以“-”号填列) 1,470,291.44 -85,753.52

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,901,134.19 -346,344.69

存货的减少(增加以“-”号填列) -1,179,750.32 -3,242,161.77

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-120,771,433.45 -59,317,370.67

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

24,073,555.55 11,172,309.87

列)

经营活动产生的现金流量净额 31,628,998.71 70,404,118.37

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 667,435,328.68 179,775,296.61

减:现金的期初余额 179,775,296.61 166,507,159.82

现金及现金等价物净增加额 487,660,032.07 13,268,136.79

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

北京安创空间科技有限公司

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 28,987,200.51

141

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中: --

北京安创空间科技有限公司 28,987,200.51

其中: --

处置子公司收到的现金净额 -28,987,200.51

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 667,435,328.68 179,775,296.61

其中:库存现金 414,885.13 284,996.12

可随时用于支付的银行存款 650,722,770.02 179,231,018.12

可随时用于支付的其他货币资金 16,297,673.53 259,282.37

三、期末现金及现金等价物余额 667,435,328.68 179,775,296.61

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 71,509,470.68 开立备用信用证质押、短期借款质押

合计 71,509,470.68 --

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 73,048,314.43

其中:美元 6,397,840.93 6.4936 41,545,019.86

港币 24,178.32 0.8378 20,256.60

142

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

日元 521,911,904.00 0.053875 28,118,003.83

新台币 14,320,695.00 0.1970 2,821,176.92

韩元 98,649,958.73 0.005513 543,857.22

应收账款 -- -- 78,967,109.37

其中:美元 9,136,911.34 6.4936 59,331,447.48

日元 364,467,042.04 0.053875 19,635,661.89

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

A本公司重要境外经营实体为中科创达软件科技(日本)有限公司,主要经营地在日本,记账本位币为日

元,本报告期记账本位币未发生变化。选择依据为该公司来源于集团外收入占集团总收入的10%以上。

B本公司之全资子公司香港天集有限公司、中科创达香港有限公司、香港天盛有限公司、Mobile Focus

Holding Ltd.本期变更记账本位币为人民币,原记账本位币为美元。

78、套期

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

143

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

购买日公允价值 购买日账面价值

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日 上期期末

3、反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位: 元

子公司 股权处 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子

144

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

名称 置价款 置比例 置方式 制权的 制权时 款与处 制权之 制权之 制权之 允价值 制权之 公司股

时点 点的确 置投资 日剩余 日剩余 日剩余 重新计 日剩余 权投资

定依据 对应的 股权的 股权的 股权的 量剩余 股权公 相关的

合并财 比例 账面价 公允价 股权产 允价值 其他综

务报表 值 值 生的利 的确定 合收益

层面享 得或损 方法及 转入投

有该子 失 主要假 资损益

公司净 设 的金额

资产份

额的差

北京安

视作出 2015 年 参考股

创空间 协议约 15,502,1 15,952,7 450,595.

49.90% 售子公 12 月 31 50.10% 权增资

科技有 定 04.53 00.00 47

司 日 协议

限公司

其他说明:

2015年8月,本公司设立北京安创空间科技有限公司(简称安创空间),注册资本100万元,为本公司全资

子公司。2015年12月本公司与安谋电子科技(上海)有限公司(安谋电子)签订投资协议书,协议约定安

谋电子增资本公司之全资子公司安创空间15,889,017.00元,认缴注册资本占总注册资本的49.9%,同时本

公司对安创空间增资至15,952,700.00元,增资后认缴注册资本占总注册资本的50.1%,所有增资款到安创

空间账户之日起,双方合法拥有安创空间相应股权,本公司丧失对安创空间控制权。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2015年度因新设子公司合并范围变动情况如下:

名称

西安中科创达软件有限公司

深圳市创达天盛智能科技有限公司

日本天集有限公司

大连中科创达软件有限公司

沈阳中科创达软件有限公司

深圳互连科技有限公司

青柠优视科技(北京)有限公司

Longtrans Holding Ltd.

北京安创空间科技有限公司

145

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

中科创达软件科

技(日本)有限 日本 日本 销售及开发服务 100.00% 设立

公司

畅索软件科技

(上海)有限公 上海 上海 销售及开发服务 100.00% 设立

中科创达软件科

技(深圳)有限 深圳 深圳 销售及开发服务 100.00% 设立

公司

南京中科创达软

南京 南京 销售及开发服务 100.00% 设立

件科技有限公司

成都中科创达软

成都 成都 销售及开发服务 100.00% 设立

件有限公司

北京信恒创科技

北京 北京 销售及开发服务 100.00% 企业合并

发展有限公司

香港天集有限公

香港 香港 企业管理服务 100.00% 设立

中科创达香港有 移动操作系统解

香港 香港 100.00% 设立

限公司 决方案

中科创达美国有

美国 美国 市场调研 100.00% 设立

限公司

香港天盛有限公 移动智能终端解

香港 香港 100.00% 设立

司 决方案

Mobile Focus

英国 英属维尔京群岛 投资控股 100.00% 设立

Holding Ltd.

台湾聚引移动有 移动智能终端解

台湾 台湾 100.00% 设立

限公司 决方案

西安中科创达软

西安 西安 销售及开发服务 100.00% 设立

件有限公司

深圳市创达天盛 深圳 深圳 销售及开发服务 100.00% 设立

146

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

智能科技有限公

日本天集有限公

日本 日本 销售及开发服务 100.00% 设立

大连中科创达软

大连 大连 销售及开发服务 100.00% 设立

件有限公司

沈阳中科创达软

沈阳 沈阳 销售及开发服务 100.00% 设立

件有限公司

深圳互连科技有

深圳 深圳 销售及开发服务 66.67% 设立

限公司

青柠优视科技

(北京)有限公 北京 北京 销售及开发服务 75.00% 设立

Longtrans

英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资控股 80.10% 设立

Holding Ltd.

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司期末持有北京安创空间科技有限公司50.10%的股权,根据合资经营合同及章程,本公司与另一股东

共同控制被投资单位。

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

其他说明:

147

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本公司之全资子公司香港天集有限公司(简称香港天集) (

原直接持有Longtrans Holding Ltd. 简称Longtrans)

100%股权,2015年12月香港天集与Intel Capital Corporation(简称Intel)签订股权购买协议,Intel以99万美

元认购Longtrans公司19.9%股权,该股权出售交易未导致香港天集丧失对Longtrans的控制权。变更后,香

港天集持股比例降至80.1%。此处变更产生未丧失控制权的权益性交易3,488,634.24元,相应增加本集团股

本溢价3,488,634.24元。截至2015年12月31日,股权增资协议已履行完毕。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -3,488,634.24

差额 3,488,634.24

其中:调整资本公积 3,488,634.24

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

148

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

投资账面价值合计 21,038,175.48 996,125.00

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -10,649.52 -3,875.00

--综合收益总额 -10,649.52 -3,875.00

联营企业: -- --

投资账面价值合计 61,214,772.89 7,636,508.63

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -2,097,537.39 89,628.52

--其他综合收益 1,058,045.83

--综合收益总额 -1,039,491.56 89,628.52

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润)

其他说明

149

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、长期应收款、应付账款、

应付股利、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关

的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行

管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的

不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适

当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险

管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期

或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险和商品

价格风险/权益工具价格风险)。

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措

施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定

风险进行了明确规定,涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环

境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委

员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和

规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本集团的

审计委员会。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中

150

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。

(1)信用风险

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本集团预期银行存款不存在重大的信用风

险。

对于应收款项,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、

从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应

欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押

品,以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进

行监控,对于信用记录不良的债务人,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保

本集团的整体信用风险在可控的范围内。

本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评

估,并在适当时购买信用担保保险。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可

能令本集团承受信用风险的担保。

本集团应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的55.71%(2014年:44.52%);

本集团其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的50.12%(2014年:

65.86%)。

(2)流动性风险

流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需

要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同

时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

(3)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括

利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于

已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面

临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境

来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组

151

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

合。

本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监

控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利

率风险并不重大。

本集团持有的计息金融工具如下(单位:人民币万元):

项目 2015.12.31 2014.12.31

浮动利率金融工具

金融资产 73,894.48 20,069.62

其中:货币资金 73,894.48 20,069.62

金融负债 12,399.80 2,692.36

其中:短期借款 11,065.05 2,692.36

长期借款 1,225.92 -

一年内到期的非流动负债 108.83 -

合计 86,294.28 22,761.98

汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于

以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本集团的主要经营位于中国境内、日本、香港,国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元、日元结算,

境外经营公司以美元、日元结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债

及外币交易的计价货币主要为美元、日元)依然存在外汇风险。

相关外币资产及外币负债包括:以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、应付账款、

其他应付款、短期借款。

于2015年12月31日,本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下(单位:人

民币万元):

项目 外币负债 外币资产

期末数 期初数 期末数 期初数

美元 8,252.73 2,726.63 10,692.21 5,838.41

日元 45.80 22.84 4,888.23 3,675.40

新台币 12.25 0.02 315.72 816.47

韩元 14.84 0.22 75.04 52.27

港元 - - 2.03 0.01

合计 8,325.62 2,749.71 15,973.23 10,382.56

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险,但管理

层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

2、资本管理

152

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者

获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售

资产以减低债务。

本集团以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2015年12月31日,本集团的

资产负债率为18.65%(2014年12月31日:19.19%)。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

153

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

本企业最终控制方是赵鸿飞。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注详见第十节九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注详见第十节九、2。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

上海畅联智融通讯科技有限公司 本公司联营公司 T2 Mobile Limited 之子公司

T2 Mobile International Limited 本公司联营公司 T2 Mobile Limited 之子公司

柚子(北京)科技有限公司 受本集团重大影响

柚子(北京)移动技术有限公司 受本集团重大影响

Point Mobile Co.,Ltd. 受本集团重大影响

中天智慧科技有限公司 受本集团重大影响

陈晓华 持股 5%以上股份股东

赵鸿飞、耿增强、吴安华、陈晓华、武楠、杨瑞荣、王涌、

董事、监事及高级管理人员

唐林林、许亮、王琰、刘学徽、王晶、邹鹏程

胡事民、John Peter Cipolla、段志强 报告期内曾任董事、监事及高级管理人员

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

柚子(北京)科技

技术服务费 1,098,203.03 853,560.49

有限公司

上海畅联智融通讯

技术服务费 11,238,100.00 30,000.00

科技有限公司

上海畅联智融通讯

硬件采购 185,290.25 445,000.00

科技有限公司

154

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

柚子(北京)移动

技术服务费 60,000.00

技术有限公司

柚子(北京)移动

培训费 50,000.00

技术有限公司

中天智慧科技有限

硬件采购 879,724.82

公司

T2 Mobile

International 技术服务费 5,448,177.59 3,825,019.64

Limited

T2 Mobile

International 硬件采购 18,946.20 4,996,797.54

Limited

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

Point Mobile Co.,Ltd. 软件开发收入 7,662,592.13

中天智慧科技有限公司 软件开发收入 2,270,312.75

柚子(北京)移动技术有限公司 软件开发收入 56,603.77

上海畅联智融通讯科技有限公

技术服务收入 969,899.40 1,880,601.33

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

155

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

香港天集 2014 年 12 月 29 日 2015 年 12 月 28 日 是

香港天集 2015 年 07 月 17 日 2016 年 07 月 16 日 否

香港天集 2015 年 07 月 17 日 2016 年 07 月 16 日 否

香港天盛 2015 年 11 月 10 日 2016 年 11 月 09 日 否

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 3,459,400.00 3,761,900.00

156

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

上海畅联智融通讯

应收账款 71,872.81 718.73

科技有限公司

柚子(北京)移动技

应收账款 60,000.00 600.00

术有限公司

中天智慧科技有限

应收账款 3,173,764.60 31,737.65

公司

Point Mobile

应收账款 1,077,860.98 10,778.61

Co.,Ltd.

其他应收款 邹鹏程 293.64 2.94

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 中天智慧科技有限公司 103,175.01

其他应付款 中天智慧科技有限公司 854,827.05

柚子(北京)移动技术有限公

应付账款 50,000.00

应付账款 柚子(北京)科技有限公司 381,600.37

T2 Mobile International

应付账款 913,736.04 342,664.00

Limited

上海畅联智融通讯科技有限

应付账款 4,353,590.00

公司

157

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

至资产负债表日止,本公司对外签订的重要的不可撤销的经营租赁合约情况如下:

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 2015.12.31 2014.12.31 2013.12.31

资产负债表日后第1年 27,325,801.14 10,231,879.84 10,757,438.20

资产负债表日后第2年 9,419,574.31 7,777,978.50 3,450,842.51

资产负债表日后第3年 - 5,288,641.94 -

合计 36,745,375.45 23,298,500.28 14,208,280.71

(2)募集资金使用情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2015〕1372号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由

主承销商中国国际金融股份有限公司采用网下向询价对象配售和网上按市值申购定价发行相结合的方式

发行人民币普通股(A股)2,500万股,每股发行价格为23.27元。截至2015年12月7日,本公司共募集资金

58,175万元,扣除发行费用4,131万元后,募集资金净额为54,044万元,另扣减审计费、律师费、法定信

息披露费等其他发行费用990万元后,本公司本次募集资金净额为人民币53,054万元。

募集资金投向使用情况如下:(万元)

158

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额

面向多模LTE智能手机的操作系统开发项目 159,930,000.00 -

IHV认证实验室建设项目 111,340,000.00 -

面向64位芯片的下一代平板电脑操作系统开发项目 102,790,000.00 -

创新技术研发中心建设项目 64,320,000.00 -

企业级移动管理系统开发项目 50,500,000.00 -

新一代智能电视操作系统开发项目 41,660,000.00 -

合 计 530,540,000.00 -

说明:本公司2016年4月22日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于以公开发行股票募集资金

置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意公司以公开发行股票募集资金置换预先已投

入募集资金投资项目的自筹资金35,217.33万元,相关资金实际投入时间为2014年4月1日至2015年11月30

日。截至2015年12月31日,本次置换尚未完成,故未计入本年投入中。

(3)其他承诺事项

截至2015年12月31日,本集团不存在其他应披露的承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

A根据本公司2014年第一届董事会十三次会议决议,本公司使用汇丰银行(中国)有限公司北京分行综

合信用额度申请开立备用信用证为本公司之全资子公司香港天集有限公司在香港上海汇丰银行股份有

限公司申请授信提供担保,金额为美元500万元整,担保期限为1年。

B根据本公司2015年第一届董事会十六次会议决议,本公司使用汇丰银行(中国)有限公司北京分行综

合信用额度申请开立备用信用证为本公司之全资子公司香港天集有限公司在香港上海汇丰银行股份有

限公司申请授信提供担保,金额为美元490万元整,担保期限为1年。

C根据本公司2015年第一届董事会十六次会议决议,本公司使用汇丰银行(中国)有限公司北京分行综

合信用额度申请开立备用信用证为本公司之全资子公司香港天集有限公司在香港上海汇丰银行股份有

限公司申请授信提供担保,金额为美元60万元整,担保期限为1年。

D根据本公司2015年第一届董事会十六次会议决议,本公司使用汇丰银行(中国)有限公司北京分行综

合信用额度申请开立备用信用证为本公司之全资孙公司香港天盛有限公司在香港上海汇丰银行股份有

限公司申请授信提供担保,金额为美元100万元整,担保期限为1年。

截至2015年12月31日,本集团不存在其他应披露的或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

159

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利 50,000,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 50,000,000.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(1)本公司2016年第一次临时股东大会决议通过了《关于<中科创达软件股份有限公司限制性股票激励计

划(草案)及其摘要>的议案》及《关于<中科创达软件股份有限公司股票增值权激励计划(草案)摘要>

的议案》。

(2)根据本公司2016年2月16日第二届董事会第五次会议决议,限制性股票和股票增值权的授予日为 2016

年 2 月 16 日,数量分别为 315.7354 万股及28.3万份。

(3)本公司与高通(贵州)投资有限公司合资设立重庆创通联达智能技术有限公司(以下简称“合资公

司”)。合资公司注册资本人民币18,739,200元。本公司以自有现金出资15,360,000元,持股比例81.97%;

高通(贵州)投资有限公司以自有现金出资3,379,200元,持股比例18.03%。截止2016年4月22日,合资公

司已完成工商注册登记,投资款尚未支付。

(4)本公司于2016年1月22日与自然人涂庆红签订股权转让合同,将本公司持有的深圳互连科技有限公司

的部分股权转让给自然人涂庆红,此次变更后本公司持股比例减至40%,丧失对深圳互连科技有限公司的

控制权。截止2016年4月22日,上述股权转让已完成工商变更登记。

(5)本公司使用招商银行综合授信额度申请开立备用信用证,金额为4000万元整为本公司在招商银行卢

森堡分行提供融资担保,本公司自招商银行卢森堡支行取得借款500万欧元。上述借款于2016年1月到账。

(6)本公司实际控制人赵鸿飞将其持有的本公司股份2400万股质押给中国国际金融股份有限公司获得借

款用于为员工股权激励提供借款。本次质押股份占自然人赵鸿飞持有本公司股份的36.32%,占公司总股份

的24.00%。

(7)根据本公司2016年4月8日第二届董事会第六次会议决议,本公司拟以总价不超过 10,260 万元的价

格购买北京爱普新思电子技术有限公司和北京慧驰科技有限公司各 100%股权。截止2016年4月22日,上述

160

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

股权收购款尚未支付。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目 分部间抵销 合计

161

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

与持有公司5%以下股份的股东及其关联方的交易以及往来情况

(1)交易公司基本情况

交易公司名称 股东名称 与股东关系

ARM Limited ARM Limited --

Qualcomm Incorporated Qualcomm International,Inc. 间接控制本公司股东Qualcomm

International,Inc.

Qualcomm Technologies,Inc. Qualcomm International,Inc. 直接控制本公司股东Qualcomm

International,Inc.

Qualcomm Atheros,Inc. Qualcomm International,Inc. 与Qualcomm International,Inc.同受

Qualcomm Incorporated控制

高通通讯服务公司 Qualcomm International,Inc. 与Qualcomm International,Inc.同受

Qualcomm Incorporated控制

高通无线通信技术(中国)有 Qualcomm International,Inc. 与Qualcomm International,Inc.同受

限 Qualcomm Incorporated控制

公司

TCT Mobile Limited 世悦控股有限公司 同受TCL Communication Technology

Holdings Limited控制

TCL移动通信科技(宁波)有限 世悦控股有限公司 同受TCL Communication Technology

公司 Holdings Limited控制

捷开通讯(深圳)有限公司 世悦控股有限公司 同受TCL Communication Technology

Holdings Limited控制

深圳么么哒互联通信有限公司 世悦控股有限公司 同受TCL Communication Technology

Holdings Limited控制

TCL通讯科技(成都)有限公司 世悦控股有限公司 同受TCL Communication Technology

Holdings Limited控制

展讯通信(上海)有限公司 展讯通信(天津)有限公司 展讯通信(上海)有限公司直接控制展

讯通信(天津)有限公司

展讯通信(天津)有限公司 展讯通信(天津)有限公司 --

说明:展讯通信(天津)有限公司为展讯通信(上海)有限公司的全资子公司,根据展讯(上海)的通知,

相关合同的交付和付款、发票开具信息由展讯(天津)执行,合同其余条款不变。

(2)提供劳务、让渡资产使用权情况

162

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司名称 交易内容 2015年度 2014年度

ARM Limited 软件开发收入 699,345.77 384,451.59

Qualcomm Atheros,Inc. 技术服务收入 498,918.18 680,829.93

Qualcomm Technologies,Inc 软件开发收入 4,242,744.84 1,060,071.82

Qualcomm Technologies 技术服务收入 63,027,116.33 50,841,539.47

Qualcomm Technologies 商品销售收入 - 1,022,130.58

Qualcomm Technologies,Inc. 软件许可收入 495,962.59 -

高通通讯服务公司 商品销售收入 - 69,411.16

高通无线通信技术(中国)有限公司 技术服务收入 583,842.75 74,771.70

展讯通信(上海)有限公司 技术服务收入 61,320.75 33,018.87

展讯通信(上海)及展讯通信(天津)有限公 软件许可收入 101,498,409.55 82,350,294.01

TCT Mobile Limited 软件许可收入 312,266.25 440,811.55

TCT Mobile Limited 技术服务收入 - 146,766.86

TCT Mobile Limited 其他业务收入 - 19,929.98

TCL移动通信科技(宁波)有限公司 技术服务收入 16,642,039.96 13,903,540.79

TCL移动通信科技(宁波)有限公司 软件开发收入 19,131,853.47 3,631,107.53

捷开通讯(深圳)有限公司 技术服务收入 115,778.30 1,024,549.99

捷开通讯(深圳)有限公司 软件开发收入 4,700,000.00 7,547,733.77

深圳么么哒互联通讯有限公司 软件开发收入 172,823.00 -

TCL通讯科技(成都)有限公司 技术服务收入 17,320,176.09 15,631,548.42

合计 -- 229,502,597.83 178,862,508.02

(3)应收款情况

项目名称 公司名称 期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 ARM Limited 714,296.00 7,142.96 - -

应收账款 Qualcomm Technologies,Inc 20,141,658.24 201,416.58 9,733,136.06 97,331.36

应收账款 Qualcomm Atheros,Inc. 130,521.36 1,305.21 146,856.00 1,468.56

应收账款 高通无线通信技术(中国)有限公 617,558.00 6,175.58 79,258.00 792.58

应收账款 展讯通信(上海)有限公司及展讯 73,015,790.78 730,157.91 10,971,566.04 109,715.66

通信(天津)有限公司

应收账款 TCT Mobile Limited 24,128.14 241.28 73,678.88 736.79

应收账款 捷开通讯科技(上海)有限公司 - - 234,000.00 2,340.00

应收账款 TCL移动通信科技(宁波)有限公 11,714,375.85 117,143.76 7,275,615.13 72,756.15

应收账款 捷开通讯(深圳)有限公司 4,822,725.00 48,227.25 7,547,733.77 75,477.34

应收账款 TCL通讯科技(成都)有限公司 3,432,936.34 34,329.36 7,036,285.49 70,362.85

(4)预收款情况

163

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目名称 公司名称 期末数 期初数

预收款项 深圳么么哒互联通讯有限公司 72,177.00 -

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

按信用风险特征组合计提坏

263,978,368.40 100.00% 2,333,280.13 0.88% 261,645,088.27 114,776,545.53 100.00% 916,365.14 0.80% 113,860,180.39

账准备的应收账款

合计 263,978,368.40 100.00% 2,333,280.13 0.88% 261,645,088.27 114,776,545.53 100.00% 916,365.14 0.80% 113,860,180.39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

206,031,221.46 2,060,312.21 1.00%

1 年以内小计 206,031,221.46 2,060,312.21 1.00%

1至2年 2,303,429.20 230,342.92 10.00%

2至3年 95,000.00 19,000.00 20.00%

3 年以上 47,250.00 23,625.00 50.00%

3至4年 47,250.00 23,625.00 50.00%

合计 208,476,900.66 2,333,280.13 1.12%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

按关联方组合计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额

164

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款 坏账准备 计提比例

按关联方组合计提坏账准 55,501,467.74

备的应收账款

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,416,914.99 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额162,610,246.93元,占应收账款期末余额合计数的比

例61.60%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,091,403.94元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

165

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

按信用风险特征组合计提坏 100.00

1,438,985.62 100.00% 373,875.70 25.98% 1,065,109.92 1,516,737.25 267,285.19 17.62% 1,249,452.06

账准备的其他应收款 %

100.00

合计 1,438,985.62 100.00% 373,875.70 25.98% 1,065,109.92 1,516,737.25 267,285.19 17.62% 1,249,452.06

%

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

947,211.81 9,472.12 1.00%

1 年以内小计 947,211.81 9,472.12 1.00%

1至2年 71,856.81 7,185.68 10.00%

2至3年 28,500.00 5,700.00 20.00%

3 年以上 132,997.00 93,097.90 70.00%

4至5年 132,997.00 93,097.90 70.00%

5 年以上 258,420.00 258,420.00 100.00%

合计 1,438,985.62 373,875.70 25.98%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 106,590.51 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

166

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及保证金 778,378.31 1,513,215.25

员工预支款 660,607.31 3,522.00

合计 1,438,985.62 1,516,737.25

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

北京市海淀区欣华农 1 年以下,4-5 年,

房屋保证金 532,818.00 37.03% 352,931.91

工商公司 5 年以上

中国电子进出口总公

投标保证金 80,500.00 1 年以下 5.59% 805.00

北方工业大学 质量保证金 25,900.00 1 年以下 1.80% 259.00

北京优鼎嘉贸易有限

报关保证金 24,252.88 1 年以下,1-2 年 1.69% 417.97

公司

北京国网富达科技发

投标保证金 12,000.00 1 年以下 0.83% 120.00

展有限责任公司

合计 -- 675,470.88 -- 46.94% 354,533.88

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

167

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 111,684,569.05 111,684,569.05 103,434,569.05 103,434,569.05

对联营、合营企

20,812,427.15 20,812,427.15 996,125.00 996,125.00

业投资

合计 132,496,996.20 132,496,996.20 104,430,694.05 104,430,694.05

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

中科创达软件科

技(日本)有限公 9,391,939.05 9,391,939.05

畅索软件科技(上

10,000,000.00 10,000,000.00

海)有限公司

北京信恒创科技

4,900,000.00 4,900,000.00

发展有限公司

中科创达软件科

技(深圳)有限公 10,000,000.00 10,000,000.00

南京中科创达软

20,000,000.00 20,000,000.00

件科技有限公司

成都中科创达软

30,000,000.00 30,000,000.00

件有限公司

香港天集有限公

19,142,630.00 19,142,630.00

西安中科创达软

2,000,000.00 2,000,000.00

件有限公司

大连中科创达软

1,000,000.00 1,000,000.00

件有限公司

沈阳中科创达软

1,000,000.00 1,000,000.00

件有限公司

深圳互连科技有

2,000,000.00 2,000,000.00

限公司

168

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

青柠优视科技(北

2,250,000.00 2,250,000.00

京)有限公司

合计 103,434,569.05 8,250,000.00 111,684,569.05

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

宣告发 减值准

权益法下确 其他综 计提

投资单位 期初余额 减少 其他权益 放现金 期末余额 备期末

追加投资 认的投资损 合收益 减值 其他

投资 变动 股利或 余额

益 调整 准备

利润

一、合营企业

中天智慧

科技有限 4,100,000.00 -2,575.71 4,097,424.29

公司

北京金联

创咨询有 996,125.00 -8,073.81 988,051.19

限公司

北京安创

空间科技 15,952,700.00 -225,748.33 15,726,951.67

有限公司

小计 996,125.00 20,052,700.00 -236,397.85 20,812,427.15

二、联营企业

合计 996,125.00 20,052,700.00 -236,397.85 20,812,427.15

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 530,864,516.83 304,276,554.44 381,188,880.27 212,139,571.03

其他业务 553,549.25 421,658.61 608,530.88 886,423.77

合计 531,418,066.08 304,698,213.05 381,797,411.15 213,025,994.80

其他说明:

169

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -236,397.85 -3,875.00

合计 -236,397.85 -3,875.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 637,895.47

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 7,321,494.49

受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,378.53

减:所得税影响额 557,626.57

合计 7,380,384.86 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 30.84% 1.5548 1.5548

扣除非经常性损益后归属于公司

28.89% 1.4564 1.4564

普通股股东的净利润

170

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

4、其他

171

中科创达软件股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2015年财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

风险提示:以上内容仅供参考,不作为投资决策依据,投资者据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

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