大连电瓷(002606)控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

2016-04-15 0:00:00 | 作者:

大连电瓷集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华特字[2016]002834 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)

大连电瓷集团股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截止 2015 年 12 月 31 日)

目 录 页 次

一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2

说明

二、 大连电瓷集团股份有限公司 2015 年度非经营 1

性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

大华特字[2016]002834 号

大连电瓷集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了大连电

瓷集团股份有限公司(以下简称大连电瓷公司)2015 年度财务报表,

包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2015 年度的合

并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有

者权益变动表以及财务报表附注,并于 2016 年 4 月 14 日签发了大华

审字[2016]004524 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员

会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问

题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《信息披露业务

《中小企业板信

备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定、

息披露业务备忘录第 4 号:年度报告披露相关事项》的规定,就大连

电瓷公司编制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情

况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整

性是大连电瓷公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计

大连电瓷公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财

务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了

第1页

大华特字[2016]002834 号关联方资金占用情况的专项说明

对大连电瓷公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交

易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程

序。为了更好地理解大连电瓷公司 2015 年度控股股东及其他关联方

资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交

易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,

与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件:大连电瓷集团股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用

及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:杨英锦

中国北京 中国注册会计师:郭 艳

二〇一六年四月十四日

第2页

附件:

大连电瓷集团股份有限公司

2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位:万元

2015年度占用 2015年度占用

非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2015年期初占 2015年度偿还 2015年期末占

资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质

资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额

(不含利息) (如有)

现大股东及

非经营性占用

其附属企业

小计 — — — —

前大股东及

非经营性占用

其附属企业

小计 — — — —

总计 — — — —

2015年度往来 2015年度往来

其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2015年期初往 2015年度偿还 2015年期末往

资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质

资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额

(不含利息) (如有)

大股东及其

经营性往来

附属企业

大连盛宝铸造有限公司 子公司及其控制的法人 预付账款 8,500.00 8,500.00 非经营性往来

大连盛宝铸造有限公司 子公司及其控制的法人 其他会计科目 1,800.00 1,800.00 非经营性往来

上市公司的 大莲电瓷(福建)有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 150.00 150.00 非经营性往来

子公司及其

附属企业 大连三箭电瓷金具有限公司 子公司及其控制的法人 其他会计科目 8,250.00 8,250.00 非经营性往来

大连亿德电瓷金具有限责任公司 子公司及其控制的法人 其他会计科目 900.00 900.00 非经营性往来

大连拉普电瓷有限公司 子公司及其控制的法人 其他会计科目 787.89 787.89 垫付水电费等 非经营性往来

关联自然人

非经营性往来

及其控制的

其他关联人

非经营性往来

及期附属企

总计 — — — 20,387.89 - 19,600.00 787.89 —

第 1 页

风险提示:以上内容仅供参考,不作为投资决策依据,投资者据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

大连电瓷资金流向历史

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