太极股份(002368)2015年年度报告

2016-03-22 0:00:00 | 作者:

太极计算机股份有限公司2015年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 415,597,227 为基数,向全体

股东每 10 股派发现金红利 1.5 元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。

公司负责人李建明、主管会计工作负责人涂孙红及会计机构负责人(会计主

管人员)钟燕声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,并不代表公司对未来年度的盈利

预测及对投资者的实质承诺,能否实现取决于市场状况变化等多种因素,存在

很大的不确定性,请投资者注意投资风险。

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 6

第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................................11

第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................... 13

第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 37

第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 55

第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 64

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................................................ 65

第九节 公司治理 ................................................................................................................................................... 77

第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 86

第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 287

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、太极股份 指 太极计算机股份有限公司

中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

中国电科、实际控制人 指 中国电子科技集团公司

十五所、控股股东、华北计算技术研究

指 中国电子科技集团公司第十五研究所

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《太极计算机股份有限公司章程》

股东大会 指 太极计算机股份有限公司股东大会

董事会 指 太极计算机股份有限公司董事会

监事会 指 太极计算机股份有限公司监事会

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

慧点科技 指 北京慧点科技有限公司

金蝶中间件 指 深圳市天燕金蝶中间件股份有限公司

金蝶中国 指 金蝶软件(中国)有限公司

金蝶配套 指 深圳市金蝶软件配套用品有限公司

太极智旅 指 太极智旅信息技术有限公司

太极信息 指 北京太极信息系统技术有限公司

中电科投资 指 中电科投资控股有限公司

会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

元、万元 指 人民币元、人民币万元

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将 IT 相关的能力以服务的方式提供给用户,允许用户在不

云计算 指 了解提供服务的技术、没有相关知识以及设备操作能力的情

况下,通过网络获取需要的服务。

云计算公司 指 北京太极云计算科技开发有限公司

通过信息传感设备,按约定的协议,把相关物品与互联网相

物联网 指 连接,进行信息交换和通信,以实现对物品的智能化识别、

定位、跟踪、监控和管理的一种网络。

指无法在一定时间内用常规软件工具对其内容进行抓取、管

大数据 指 理和处理的数据集合。大数据技术,是指从各种各样类型的

数据中,快速获得有价值信息的能力。

宝德科技 指 宝德科技集团股份有限公司

量子伟业 指 北京量子伟业信息技术股份有限公司

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 太极股份 股票代码 002368

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 太极计算机股份有限公司

公司的中文简称 太极股份

公司的外文名称(如有) Taiji Computer Corporation Limited

公司的外文名称缩写(如有) Taiji Corp,Ltd

公司的法定代表人 李建明

注册地址 北京市海淀区北四环中路 211 号

注册地址的邮政编码 100083

办公地址 北京市海淀区北四环中路 211 号

办公地址的邮政编码 100083

公司网址 http://www.taiji.com.cn

电子信箱 dongsh@mail.taiji.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 柴永茂

联系地址 北京市海淀区北四环中路 211 号

电话 010-89056309

传真 010-89056309

电子信箱 dongsh@mail.taiji.com.cn

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三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 、 、

《中国证券报》《证券时报》《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司战略与投资发展中心

四、注册变更情况

组织机构代码 10113704-9

公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 无变更

历次控股股东的变更情况(如有) 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 15 层

签字会计师姓名 吴玉光、王玉霞

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

深圳市福田区益田路江苏大

招商证券股份有限公司 刘奇、王玉亭 2010.03.12-2012.12.31

厦 38-45 楼

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入(元) 4,829,487,170.53 4,255,622,147.28 13.48% 3,366,376,084.61

归属于上市公司股东的净利润(元) 201,500,262.30 195,715,505.34 2.96% 176,809,800.66

归属于上市公司股东的扣除非经常

163,463,082.27 173,602,313.62 -5.84% 157,159,859.31

性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) 247,809,505.87 -16,906,483.18 1,565.77% 389,309,826.02

基本每股收益(元/股) 0.4895 0.4755 2.94% 0.4295

稀释每股收益(元/股) 0.4856 0.4755 2.12% 0.4295

加权平均净资产收益率 9.57% 10.15% -0.58% 14.48%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产(元) 5,806,505,196.92 4,158,921,708.34 39.62% 3,864,636,507.05

归属于上市公司股东的净资产(元) 2,150,140,208.26 1,997,889,042.28 7.62% 1,857,055,885.74

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

八、分季度主要财务指标

单位:元

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 846,600,554.83 793,552,276.85 879,942,075.48 2,309,392,263.37

归属于上市公司股东的净利润 12,470,054.66 3,928,942.24 44,370,415.17 140,730,850.23

归属于上市公司股东的扣除非经

12,454,442.38 2,956,579.47 41,899,589.59 106,152,470.83

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -662,666,938.38 116,245,220.00 -171,444,425.49 965,675,649.74

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲

2,137,441.67 -84,515.41 -33,693.80

销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按

33,587,136.47 26,036,478.63 23,457,464.90

照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,

持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

229,000.00

值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,907,048.25 -276,530.61 -1,328,094.22

减:所得税影响额 5,548,293.11 2,570,304.26 2,384,104.29

少数股东权益影响额(税后) 275,153.25 991,936.63 61,631.24

合计 38,037,180.03 22,113,191.72 19,649,941.35

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

根据财税[2011]100 号文件规定,公司销售自行开发的软件产品,

软件产品退税 12,939,430.07 对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。该政策与本

集团业务密切相关,不属于性质特殊或偶发性的事项。

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列

举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司的主要业务为软件和信息技术服务,包括行业解决方案与服务、IT咨询服务、IT产品增值服务等

业务,可以为客户提供涵盖信息系统咨询设计、软件开发、系统集成、基础设施建设、运营运维在内的完

整的一体化IT服务。报告期内无变化。

公司首批获得计算机信息系统集成特一级企业资质和国家安全可靠计算机信息系统集成重点企业证

书,处于行业领先地位。伴随信息技术的不断发展,我国软件和信息技术服务业进入产业融合发展和转型

升级的新时期,软件与硬件、应用和服务紧密融合,新兴应用和商业模式变革层出不穷,公司基于行业解

决方案服务,积极向云计算服务转型,并发展关键软硬件产品。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 主要为本年增加对深圳市金蝶天燕中间件股份有限公司的投资所致

固定资产 主要系本年增加政务云设备所致

无形资产 无重大变化

在建工程 主要为望京基地基建支出增加

应收票据 本年以票据结算方式签订的合同显著增加致票据增多

存货 2015 年公司合同签订主要集中在第四季度,导致项目跨期,期末存货较上期增加较多

开发支出 主要是项目发生的资本化研发支出导致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

三、核心竞争力分析

1、一体化IT服务能力。拥有涵盖信息系统咨询设计、软件开发、系统集成、基础设施建设、运营运维在

内的完整的一体化IT服务业务体系,具备综合技术优势和资源整合能力。

2、领先的科技创新能力。拥有面向重点行业和智慧城市成熟的应用解决方案和云服务能力。

3、丰富的高端客户资源。在党政、国防、公共安全、电力、交通等行业积累了大批稳定的优质客户。

4、较强的品牌影响力和完备的资质体系,公司首批获得计算机信息系统集成特一级企业资质和国家安全

可靠计算机信息系统集成重点企业证书。

5、中国电子科技集团公司和第十五研究所的资源支持。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

1、整体经营情况

中国经济步入新常态,经济增长从高速转为中高速,着力推进经济结构优化升级和创新驱动。新常态

下,中国软件和信息服务产业面临新的机遇和挑战。自主可控、网络信息安全、云计算、大数据等成为我

国信息技术产业转型升级的重要推动力。

当前太极股份处于重要的战略转型期,公司积极调整产业结构,拟打造新时期“软硬一体化”产业集团。

结合产业形势和公司战略愿景,2015年太极股份适时调整发展战略,提出“固根基、展两翼”的发展策略,

在围绕党政、国防、公共安全、电力、交通等关键领域或行业进一步做强解决方案服务的同时,围绕云计

算产业体系,布局关键IT软硬件产品,并构建面向重要行业的一体化云服务能力。

报告期内净利润年度增速下滑并低于营业收入年度增速的主要原因:(1)公司新产业园区处于主体建

设期,投入较大;(2)公司处于战略转型期,加大了对云计算等技术和产品的研发;(3)报告期内公司

实施限制性股票激励计划增加1100万成本。所得税率提高(国家取消“国家规划布局内重点软件企业”认

定,企业不再享受10%所得税的优惠政策)使得税收增加1200多万;(4)受诸多因素影响,部分行业客户

重大信息系统项目启动延迟。

2、公司战略举措和经营计划执行情况

(1)聚焦战略性行业,提升核心解决方案提供能力

公司进一步聚焦党政、国防、公共安全、电力、交通等优势行业,提升战略性行业的领先优势。公司

注重客户价值创造,以新技术、新模式引领客户需求,形成一批涉及客户核心业务需求的解决方案和软件

产品。报告期内,公司继续巩固国家政务信息化市场的领先地位,进一步深化与中央国家机关的战略合作

关系,先后承担了全国人大、国务院办公厅、国家发展改革委、海关总署、农业部、教育部、交通运输部、

国家外汇管理局、文化部、中国证监会、中国保监会、中央人民广播电台等部门重要信息信息系统建设或

信息安全服务任务。公司继续为国家电网、内蒙古电力、神华集团、中国石油、中国海油、中国一汽、中

船重工等大型企业提供集团办公管理软件或信息系统开发建设服务。

在智慧城市市场领域,公司继续深化与北京、海南、天津、陕西、贵阳、深圳等省市战略合作,以云

计算和大数据技术,推动新型智慧城市建设。在北京,太极承建北京市政务云和北京市市级政务服务平台,

太极联合发起设立“智慧北京促进联盟”并出任理事长;在海南,太极承建海南省省级政务公共服务平台(二

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

期),引领全国政务服务新模式;在天津,太极签约天津智慧交通一期工程,建设交通云计算和大数据中

心;在贵州,公司设立太极智旅信息技术有限公司,拟发展“互联网+旅游”,同时太极与IBM共建“IBM-太

极智慧旅游大数据创新中心”,太极智慧旅游取得新进展。太极积极参与深圳、福州、嘉兴等地智慧城市

建设任务,共建“新型智慧城市”标杆城市。

报告期内,公司新增应急广播调度控制系统软件、应急广播制作播发系统软件、省级应急广播平台软

件、监测监管资源综合应用平台、商业智能数据分析BI工具软件(教育行业版)、电子公文处理系统、信

息安全风险管理系统、物联应用支撑平台系统、化工园区一体化封闭管理系统、园区综合能源管理系统、

集团型企业移动办公系统软件、慧信企业融合通讯软件系统等百余项软件著作权或软件产品登记。

(2)积极发展“软硬一体化”自主可控和云计算产品体系

报告期内,公司围绕安全可靠系统建设需要积极开展自主可控产业布局和关键能力建设。公司组建了

自主可控工程研究中心,积极开展基于国产基础软硬件的集成适配和应用系统研发,自主研发的安全电子

公文系统首批通过管理机构的测试认证。公司加大外延式发展,通过资本手段快速布局关键基础软件和硬

件产品,希望通过战略协同,构建起“软硬一体化”产业体系。2015年7月10日,太极股份发布公告,以自筹

资金出资 5880万元人民币受让深圳市金蝶天燕中间件股份有限公司21%的股权,成为金蝶中间件公司的第

二大股东。2015年12月22日,太极股份发布《太极计算机股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募

集配套资金暨关联交易预案》,拟以16.66亿元购买深圳市宝德计算机系统有限公司100%股权,拟以4.21

亿元购买北京量子伟业信息技术股份有限公司100%股权,同时募集不超过20亿元配套资金,用于太极云计

算、自主可控、智慧城市数据平台等项目。深圳市宝德计算机系统有限公司是国内领先的自主服务器、存

储产品以及云平台软件企业,北京量子伟业信息技术股份有限公司是国内领先的安全档案管理软件和金融

数据服务企业。

2015年公司实施的股权投资项目,是太极股份“固根基、展两翼”发展策略的重要战略举措。本次并购

完成后,太极股份将形成高端行业应用软件、管理软件、基础软件、服务器及存储、云管理平台等较为完

善的云计算产品体系,将成为国内面向重点行业客户产业结构最为完善的云服务提供商。

(3)依托优势政务市场,快速构建一体化云服务能力

2015年,太极明确了向云计算转型的战略,旨在打造“中国政务云服务第一品牌”。党政、国防、公共

安全以及中央企业是太极的优势市场,这些行业也是积极推行私有云的重要领域,经过“十二五”期间的研

究论证,很多行业客户逐步开始启动云服务平台和大数据管理平台建设。报告期内,太极成功为国家海关

总署、北京市政府、海南省政府、天津市交通运输委、宁夏回族自治区公安厅等部门或地方政府提供了安

全可靠云计算解决方案和云服务。

2015年10月15日,太极股份成功中标北京市特许政务云服务资格,为全市党政机关提供持续的政务云

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

服务。北京市全市采用统一的政务云服务是一次重要的制度创新,是全国推进政务云的重要示范。与北京

市政府的合作,将有利于推动太极从传统IT建设者向运营合伙人的身份转变,逐步提供基于云的IT服务和

大数据服务。截止2015年年底,公司已相继签约市委组织部、市人大、市经信委、市发改委、市文化局、

市质监局等十余家政务部门云服务采购合同。

为满足重要部门对云服务高安全性的要求,2015年公司启动建设“T3+”级别“太极云计算中心”。该云

计算中心将主要面向党政机关和重要行业提供安全可靠的云服务,同时与异地第三方云计算中心实现互联,

实现异地备份。太极拟通过整合深圳宝德计算机系统有限公司,建立完整的云IAAS服务能力。

(4)推动管理软件向“移动化”转型

在移动互联技术加速进入企业应用领域的大背景下,企业移动应用的需求也越来越凸显。太极控股子公

司北京慧点科技有限公司遵循“移动优先(Mobile First)”的发展理念,全力推动产品和业务向移动化转型。

慧点科技为东方航空公司提供的即时通(MUC2.0)颠覆了传统的通信方式,打通了东方航空内部的沟通

渠道,实现了超过8万用户的在线即时业务通讯,开启了民航业社交化、“互联网+”模式的新时代,得到了

用户的高度认可。

为进一步提高基于移动的开发部署能力,2015年,慧点科技与三星SDS签署战略合作协议,引入三星

SDS企业级移动应用支撑平台,加速向移动应用领域发展,力争为客户提供更良好的移动体验、帮助企业

挖掘更多的商业价值。2015年12月,慧点科技为乌镇第二届世界互联网大会开发的智慧会议APP应用得到

参会嘉宾一致盛赞。

(5)品牌建设取得新进展,行业影响力进一步提升

报告期内,太极股份荣获2015中国信息产业年度影响力企业、2015年政务云领域最佳解决方案奖、2015

中国十佳IT服务商、2015年度中国金服务之五大领袖服务商奖、2015优秀大数据应用服务提供商、2015中

国“互联网+政务”优秀实践案例50强等重要奖项,品牌建设取得新进展。

2015年12月,第七届“北京影响力”评选结果在北京电视台揭晓,太极股份成功入选“2015北京最具影响

力十大企业”。

二、主营业务分析

1、概述

是否与管理层讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 4,829,487,170.53 100% 4,255,622,147.28 100% 13.48%

分行业

政府 1,517,939,144.02 31.43% 1,546,517,312.76 36.34% -1.85%

公共事业 517,794,281.49 10.72% 366,398,504.39 8.61% 41.32%

金融 388,417,695.77 8.04% 769,298,935.96 18.08% -49.51%

能源 723,891,274.57 14.99% 623,363,775.49 14.65% 16.13%

企业 1,467,787,331.91 30.39% 824,345,676.34 19.37% 78.05%

其他 213,657,442.77 4.43% 125,697,942.34 2.95% 69.98%

分产品

行业解决方案和服

3,448,078,106.86 71.40% 3,013,885,421.60 70.82% 14.41%

IT 产品增值服务 1,112,373,985.51 23.03% 992,221,980.09 23.32% 12.11%

IT 咨询 269,035,078.16 5.57% 249,514,745.59 5.86% 7.82%

分地区

北京 2,365,776,434.32 48.99% 2,018,972,855.73 47.44% 17.18%

华北 388,694,826.95 8.05% 396,365,134.59 9.31% -1.94%

华东 606,246,752.63 12.55% 619,207,736.86 14.55% -2.09%

华南 518,635,994.46 10.74% 339,334,266.29 7.97% 52.84%

西北 269,149,169.08 5.57% 251,889,086.35 5.92% 6.85%

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他地区 680,983,993.09 14.10% 629,853,067.46 14.80% 8.12%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

政府 1,517,939,144.02 1,205,452,325.79 20.59% -1.85% -7.78% 5.11%

公共事业 517,794,281.49 366,057,428.29 29.30% 41.32% 33.90% 3.92%

金融 388,417,695.77 343,611,434.39 11.54% -49.51% -50.13% 1.10%

能源 723,891,274.57 647,071,129.61 10.61% 16.13% 23.37% -5.25%

企业 1,467,787,331.91 1,248,640,161.26 14.93% 78.05% 93.48% -6.78%

其他 213,657,442.77 203,857,261.35 4.59% 69.98% 80.63% -5.63%

分行业合计 4,829,487,170.53 4,014,689,740.69 16.87% 13.48% 13.02% 0.35%

分产品

行业解决方

3,448,078,106.86 2,828,438,862.39 17.97% 14.41% 13.88% 0.38%

案和服务

IT 产品增值

1,112,373,985.51 1,052,680,509.15 5.37% 12.11% 11.39% 0.61%

服务

IT 咨询 269,035,078.16 133,570,369.15 50.35% 7.82% 8.00% -0.08%

分产品合计 4,829,487,170.53 4,014,689,740.69 16.87% 13.48% 13.02% 0.35%

分地区

北京 17.61% 17.18% 14.20% 2.14%

2,365,776,434.32 1,949,170,868.01

华北 13.19% -1.94% 6.36% -6.77%

388,694,826.95 337,422,771.07

17

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

华东 20.55% -2.09% -7.34% 4.49%

606,246,752.63 481,637,772.74

华南 11.31% 52.84% 69.15% -8.55%

518,635,994.46 459,952,772.69

西北 14.57% 6.85% 10.32% -2.69%

269,149,169.08 229,928,115.12

其他地区 18.27% 8.12% 5.37% 2.13%

680,983,993.09 556,577,441.06

分地区合计 16.87% 13.48% 13.02% 0.35%

4,829,487,170.53 4,014,689,740.69

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

行业分类

单位:元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

政府 成本 1,205,452,325.79 30.03% 1,307,205,660.89 36.80% -7.78%

公共事业 成本 366,057,428.29 9.12% 273,384,355.66 7.70% 33.90%

18

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

金融 成本 343,611,434.39 8.56% 689,008,534.88 19.40% -50.13%

能源 成本 647,071,129.61 16.12% 524,509,918.82 14.77% 23.37%

企业 成本 1,248,640,161.26 31.10% 645,371,108.21 18.17% 93.48%

其他 成本 203,857,261.35 5.07% 112,856,435.24 3.16% 80.63%

产品分类

单位:元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

行业解决方案和

成本 2,828,438,862.39 70.45% 2,483,617,768.74 69.92% 13.88%

服务

IT 产品增值服务 成本 1,052,680,509.15 26.22% 945,040,084.26 26.60% 11.39%

IT 咨询 成本 133,570,369.15 3.33% 123,678,160.70 3.48% 8.00%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

增加了吉林太极计算机有限公司和太极智旅信息技术有限公司。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元) 509,733,420.61

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.55%

19

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例

1 客户 1 132,891,843.42 2.75%

2 客户 2 112,181,968.69 2.32%

3 客户 3 97,021,052.71 2.01%

4 客户 4 89,610,548.92 1.86%

5 客户 5 78,028,006.87 1.62%

合计 -- 509,733,420.61 10.55%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元) 834,359,060.58

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.88%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例

1 华为技术有限公司 438,223,754.23 10.44%

2 北京华胜天成软件技术有限公司 165,686,179.33 3.95%

3 深圳市九立供应链有限公司 92,929,498.28 2.21%

4 北京四野信息系统有限公司 79,794,535.20 1.90%

5 微软(中国)有限公司 57,725,093.54 1.38%

合计 -- 834,359,060.58 19.88%

20

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 63,897,607.24 67,818,308.79 -5.78% 无重大变化

管理费用 492,456,586.91 405,131,552.43 21.55% 人员增加所致

财务费用 7,795,637.40 -959,570.47 912.41% 由于短期借款较去年增加所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司研发投入情况

基于公司既定战略,围绕“云计算”,“大数据”,“移动互联网”,“智慧城市”,“自主可控”,

“中国制造2025”等发展趋势,太极公司着力提升自主研发实力,公司全年参与或申请多项科技创新及产

业化项目,包括国家工业转型升级智能制造和“互联网+”行动支撑保障能力工程-大数据应用示范、北京

市科技创新基地培育与发展专项、北京市工程实验室等。2015年,公司共获得软件著作权92项。2015年,

公司研发支出的金额为19,644.98万元,同比增长14.44%,占营业收入的4.07%。

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量(人) 1,137 1,117 1.79%

研发人员数量占比 33.06% 34.94% -1.88%

研发投入金额(元) 196,449,795.91 171,656,375.81 14.44%

研发投入占营业收入比例 4.07% 4.03% 0.04%

研发投入资本化的金额(元) 18,702,891.37 19,243,647.89 -2.81%

21

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

资本化研发投入占研发投入

9.52% 11.21% -1.69%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 5,570,506,803.11 4,845,913,274.49 14.95%

经营活动现金流出小计 5,322,697,297.24 4,862,819,757.67 9.46%

经营活动产生的现金流量净

247,809,505.87 -16,906,483.18 1,565.77%

投资活动现金流入小计 2,772,681.26 321,803.58 761.61%

投资活动现金流出小计 454,520,623.95 139,964,440.02 224.74%

投资活动产生的现金流量净

-451,747,942.69 -139,642,636.44 -223.50%

筹资活动现金流入小计 747,423,622.51 355,000,000.00 110.54%

筹资活动现金流出小计 384,432,893.67 401,904,022.44 -4.35%

筹资活动产生的现金流量净

362,990,728.84 -46,904,022.44 873.90%

现金及现金等价物净增加额 159,052,292.02 -203,453,142.06 178.18%

22

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额同比增长1,565.77%的原因是收到商品劳务及其他与经营相关的现金增

加所致;

投资活动现金流入同比增加761.61%的原因是收回对裕昌典当投资款和处置广州房产所致;

投资活动现金流出同比增加224.74%的原因是太极云基地建设增加以及对深圳市金蝶天燕中间件股份

有限公司的投资所致;

投资活动产生的现金流量净额同比减少223.50%的原因是太极云基地建设增加以及对深圳市金蝶天燕

中间件股份有限公司的投资所致;

筹资活动现金流入同比增加110.54%的原因是短期借款增加所致;

筹资活动产生的现金流量净额同比增加873.90%的原因是短期借款增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 1,478,746.25 0.62%

资产减值 41,695,406.05 17.46% 坏账准备增加 否

营业外收入 56,858,298.38 23.81% 政府补助增加 是

营业外支出 287,241.92 0.12%

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

23

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2015 年末 2014 年末

占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

比例 例

主要是执行项目采购和云

货币资金 1,036,110,881.22 17.84% 992,039,797.49 23.85% -6.01%

基地建设投入增加

应收账款 2,074,200,535.81 35.72% 1,489,756,053.34 35.82% -0.10% 无重大变化

存货 497,447,037.78 8.57% 103,189,910.68 2.48% 6.09% 执行项目存货增加

长期股权投资 173,240,370.63 2.98% 112,771,391.45 2.71% 0.27% 无重大变化

固定资产 75,074,095.77 1.29% 32,114,318.39 0.77% 0.52% 无重大变化

在建工程 342,957,651.90 5.91% 17,535,085.09 0.42% 5.49% 太极云基地建设增加

短期借款 401,812,594.11 6.92% 35,000,000.00 0.84% 6.08% 短期借款增加

应收票据 226,357,424.32 3.90% 56,961,607.46 1.37% 2.53% 项目结算票据增加

应付票据 130,997,220.21 2.26% 50,894,773.85 1.22% 1.04% 无重大变化

应付账款 1,464,101,263.04 25.21% 756,364,565.20 18.19% 7.02% 存货增加

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

128,900,000.00 400,000.00 321.25%

24

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

截至

资产

负债 披露日

被投资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 本期投 是否涉 披露索引(如

表日 期(如

司名称 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 资盈亏 诉 有)

的进 有)

展情

10,1

吉林太极 软件

IT 服 00,0 100.0

计算机有 新设 自有 无 无 和服 完成 0.00 -689.20 否

务 00.0 0%

限公司 务

0

50,0

太极智旅 软件

IT 服 00,0 100.0 -839,28

信息技术 新设 自有 无 无 和服 完成 0.00 否

务 00.0 0% 6.57

有限公司 务

0

具体内容详

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金蝶 网

深圳市金 58,8 软件 (http://ww

1,100 2015 年

蝶天燕中 基础 00,0 21.00 (中 基础 1,078,6 w.cninfo.co

收购 自有 无 完成 ,000. 否 7 月 11

间件股份 软件 00.0 % 国)有 软件 97.91 m.cn)《中国

00 日

有限公司 0 限公 证券报》《证

司 券时报》《证

券日报》刊登

的《关于受让

25

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

深圳市金蝶

中间件有限

公司部分股

权的公告》

(公告编号:

2015-043)

北京太极 10,0

软件 20,07

信息系统 IT 服 00,0 100.0 24,435,

增资 自有 无 无 和服 完成 0,000 否

技术有限 务 00.0 0% 076.50

务 .00

公司 0

128,

21,17

900, 24,673,

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0,000 -- -- --

000. 798.64

.00

00

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

26

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

首次公开

2010 72,500 16,954.29 74,065.35 0 0 0.00% 0无 0

发行

非公开定

2013 16,300 15,500 0 0 0.00% 9 银行存款 0

向发行

合计 -- 88,800 16,954.29 89,565.35 0 0 0.00% 9 -- 0

募集资金总体使用情况说明

首次公开发行募集资金 72500 万元,扣除发行费用后净额 67604.21 万元,已使用 72343.05 万元,加利息收入后募集资金

结余 333.56 万元。2013 年非公开发行募集资金 16300 万元,扣除承销费用后净额 15509 万元,已使用 15500 万元(含代

垫发行费用 273.36 万元),加利息收入后募集资金结余 28.01 万元,总计募集资金账户余额为 361.57 万元。本公司从自

有资金账户投入募集项目的金额为 1995.66 万元,合计募集资金项目支出 89565.35 万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)= 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

2015 年

突发公共事件应急平

否 6,031.09 6,031.09 3,643.11 7,651.43 126.87% 12 月 31 902.72 是 否

电子政务应用支撑平 否 5,992.32 5,992.32 3,619.69 7,524.77 125.57% 2015 年 817.54 是 否

27

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

台 12 月 31

2015 年

新一代数据中心综合

否 5,684.34 5,684.34 3,433.65 6,801.38 119.65% 12 月 31 782.21 是 否

管理系统

2015 年

新一代银行综合业务

否 5,022.15 5,022.15 3,033.65 6,328.76 126.02% 12 月 31 679.89 是 否

系统

2015 年

电力生产运行监控系

否 5,337.58 5,337.58 3,224.19 6,353.09 119.03% 12 月 31 530.02 是 否

承诺投资项目小计 -- 28,067.48 28,067.48 16,954.29 34,659.43 -- -- 3,712.38 -- --

超募资金投向

2010 年

对北京太极信息系统

否 2,800 2,800 2,800 100.00% 07 月 06 2,443.51

技术有限公司增资

收购他人持有的北京 2010 年

太极信息系统技术有 否 105.92 105.92 105.92 100.00% 07 月 06

限公司股权 日

对北京人大金仓信息 2011 年

技术股份有限公司增 否 4,500 4,500 4,500 100.00% 07 月 01 34.95

资 日

购置朝阳区中关村科 2015 年

技园区电子城西区 否 26,000 26,000 26,000 100.00% 12 月 31

A10-1 块 日

对海南太极信息技术 2012 年

否 1,000 1,000 1,000 100.00% -0.9

有限公司投资 11 月 07

28

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

归还银行贷款(如有) -- -- -- -- --

补充流动资金(如有) -- 20,366.45 20,366.45 20,500 100.00% -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 54,772.37 54,772.37 54,905.92 -- -- 2,477.56 -- --

合计 -- 82,839.85 82,839.85 16,954.29 89,565.35 -- -- 6,189.94 -- --

1、因受北京市土地资源稀缺及相关政策的影响,购买土地置办研发基地的工作进度推迟,进而对各

项目的研发人员投入和测试环境等带来影响,延缓了上述五个项目执行进度;同时受物联网、云计

算技术等新技术和新应用模式的影响,对原先研发任务提出了新的要求,需要调整研发计划。经本

同意

公司 2011 年 6 月 8 日第三届董事会第二十二次会议决议, 《关于募集资金投资项目延期的议案》,

并提交公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过。将招股说明书上的五个研发项目预计完成时间分

别推迟到 2012 年 12 月 31 日和 2013 年 6 月 30 日,且实际募集资金不足部分通过公司自筹解决。2、

中关村软件园区 F-2 地块因政府规划原因不具备即时开工的条件,募投项目测试环境未能及时投入

建设,延缓了项目执行进度。公司于 2012 年 12 月 12 日召开了第四届董事会第十次会议,审议通过

了《关于变更募集资金投资项目实施地点及部分募投项目延期的议案》。将募投项目“电子政务应用

支撑平台”及“新一代银行综合业务系统”预计完成时间推迟到 2013 年 6 月 30 日。 3、因公司募集资

未达到计划进度或预 金投资项目实施地点变更到太极云计算中心地块后,公司统筹考虑募集资金投资项目及太极云计算

计收益的情况和原因 中心项目对研发计划、研发场地的共同需求和协同效益,并结合公司新的战略发展规划,以及物联

(分具体项目) 网、云计算技术等新技术和新应用模式对研发任务的积极影响,综合考虑云计算中心建设的进程,

在不影响研发进度的前提下,适当延长场地建设与设备投入期,以确保募集资金的有效使用。经本

公司 2013 年 3 月 27 日第四届董事会第十三次会议,审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议

案》。将招股说明书上的五个研发项目预计完成时间推迟到 2014 年 6 月 30 日。 4、因大数据等新技

术和新应用模式对原先研发任务和研发计划的调整,以及基建工程规划改变、审批等原因,适当放

缓了原定的研发工作进度安排,并适时推迟了募集资金投资项目的建设进度,以确保募集资金的有

效使用。经公司 2014 年 3 月 26 日第四届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于募集资金投资

项目延期的议案》。调整后上述五个募投项目达到预定可使用状态日期为 2014 年 12 月 31 日。 5、

公司统筹考虑募集资金投资项目及太极云计算中心项目对研发计划、研发场地的共同需求,并结合

公司的战略发展规划,以及大数据等新技术和新应用模式对原先研发任务和研发计划的调整,结合

基建工程规划改变及工程的实际进度推进情况,适时推迟了募集资金投资项目的建设进度,以确保

29

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

募集资金的有效使用。经公司 2014 年 12 月 30 日第四届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于

募集资金投资项目延期的议案》。截止 2015 年 12 月 31 日,募投项目的研发部分已完成并产生经济

效益,基地建设尚未交付。

项目可行性发生重大

无。

变化的情况说明

适用

公司超募资金总额为 395,367,264.05 元。 1、2010 年 6 月 17 日,公司第三届董事会第九次会议及

第三届监事会第八次会议审议通过 ,

《关于使用部分超募资金收购控股子公司股权的议案》 同意使用

超募资金 105.92 万元,收购北京市太极网络科技有限公司持有的太极信息系统技术有限公司的

2.73%的股权。 2、2010 年 6 月 17 日,公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八次会议审

议通过《关于使用部分超募资金对子公司增资的议案》,同意使用超募资金 2,800 万元对太极信息系

统技术有限公司增资。 3、2011 年 1 月 14 日,公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第

十二次会议审议通过 ,

《关于公司使用超募资金增资北京人大金仓信息技术股份有限公司的议案》 并

提交公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过。同意使用 4500 万元超募资金用于增资北京人大金

仓信息技术股份有限公司,持股比例为 30.34%,目前已经付款并完成全部法律手续。公司承诺在本

次使用超募资金向人大金仓增资后的十二个月内不进行证券投资等高风险投资。 4、2012 年 3 月 28

超募资金的金额、用途 日,公司第四届董事会第三次会议及第四届监事会第二次会议审议通过《关于公司竞标参与购买土

及使用进展情况 地使用权的议案》,同意使用 26,000 万元超募资金支付作为部分购地成本。公司已经于 2012 年 5 月

14 日支付该款项。 5、2012 年 9 月 27 日,公司第四届董事会第八次会议及第四届监事会第六次审

计通过《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用超募资金 5000 万元人民币暂时补

充流动资金;使用期限为自 2012 年 9 月 27 日至 2013 年 3 月 26 日止,不超过 6 个月。公司已于 2013

年 3 月 18 日将该笔资金归还至超募资金专用账户。 6、2012 年 9 月 27 日,公司第四届董事会第八

次会议及第四届监事会第六次审计通过《关于使用部分超募资金投资设立海南太极信息技术有限公

司的议案》 公司决定使用超募资金 1000 万元投资设立全资子公司海南太极信息技术有限公司。 7、

2013 年 3 月 19 日,公司第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第九次会议审计通过《关于使

用超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用超募资金 5000 万元人民币暂时补充流动资金,使

用期限自 2013 年 3 月 19 日起不超过 6 个月。公司已于 2013 年 9 月 13 日将该笔资金归还至超募资

金专用账户。 8、2013 年 9 月 17 日,公司第四届董事会第十九次会议及第四届监事会第十五次会

议审议通过《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》,公司将再次使用 5,000 万元超募资金暂

30

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

时补充流动资金,使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司已于 2014 年 9 月 16

日将该笔资金归还至超募资金专用账户。 9、2014 年 9 月 23 日,公司第四届董事会第二十六次会

议及第四届监事会第二十二次会议审议通过 ,

《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》 公司将

再次使用 5,000 万元超募资金暂时补充流动资金,使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12

个月。

适用

以前年度发生

公司于 2012 年 12 月 12 日召开了第四届董事会第十次会议,审议通过了《关于变更募集资金投资项

目实施地点及部分募投项目延期的议案》,五个募投项目原实施地点为北京市海淀区中关村软件园

募集资金投资项目实 F-2 地块(地块情况详见巨潮资讯网《关于变更募集资金投资项目实施方式的公告》2011-034)

,现

施地点变更情况 调整为北京市朝阳区中关村科技园区电子城西区 A10-1 地块(即太极云计算中心地块,地块情况详

见巨潮资讯网《关于签订国有建设用地使用权出让合同的公告》2012-019)。变更募投项目实施地点

将有利于公司优化资源配置,有助于推进募投项目实施建设,提高资源的综合利用效率,有利于公

司的战略发展和合理布局。不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形,符合中国证监会

和深圳证券交易所的相关规定。

适用

报告期内发生

"1、本公司原招股说明书中描述的办公场地“需要从北京市中关村科技园区内选择配套设施良好的写

字楼以购买方式取得”。现考虑购买价格较高,而在北京中关村软件园园区投资建设享有较优惠的政

策,土地成本较低,政策支持力度较大,公司拟购买该园区内的土地并自建研发基地。经本公司 2011

同意

年 9 月 4 日第三届董事会第二十四次会议审议, 《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》,

募集资金投资项目实

并分别上报公司 2011 年第三次临时股东大会审议通过、报请公司实际控制人--中国电子科技集团公

施方式调整情况

司审批。 2、本公司经投标与北京中关村软件园发展有限责任公司签订《国家软件产业基地(北京)

土地开发建设协议书》,占地面积 1.5122 公顷,土地性质为教育科研用地,使用类型为协议出让,

出让年限为 50 年。购买土地和建设项目预计需要资金 2.3725 亿元,除使用募集资金 1.245 亿元外,

剩余部分 1.1275 亿元由本公司自筹解决。 3、考虑到公司全资子公司北京太极云计算科技开发有限

公司(以下简称“云计算公司”)能更有效实施公司新的战略发展规划,发挥募集资金投资项目及太

极云计算中心项目对研发计划、研发场地的共同需求和协同效应,并且能更为专注的推进募集资金

31

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

投资项目研发基地的开发建设进程,公司拟将募投项目研发基地项目实施主体变更为云计算公司。

2015 年 1 月 8 日,公司第四届董事会第二十九次会议及第四届监事会第二十五次会议审议通过《公

司募集资金投资项目实施主体变更的议案》,并报公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。 "

适用

本公司在募集资金到位前已开始研发“突发公共事件应急平台”、“电子政务应用支撑平台”、“新一代

数据中心综合管理系统”、“电力生产运行监控系统”、“新一代银行综合业务系统”等五个项目。截至

2010 年 3 月 31 日,本公司以自筹资金方式预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 7,939.04 万

募集资金投资项目先 元,以上情况已经利安达会计师事务所有限责任公司审验确认,并出具利安达专字[2010]第 1379 号

期投入及置换情况 《关于太极计算机股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。2010 年 5

月 19 日,本公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项

目的自筹资金的议案》,同意以本次募集资金 7,939.04 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹

资金。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见,保荐机构出具了专项核查意见。

适用

"1、2012 年 9 月 27 日,公司第四届董事会第八次会议及第四届监事会第六次审计通过《关于使用

超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用超募资金 5000 万元人民币暂时补充流动资金;使用

期限为自 2012 年 9 月 27 日至 2013 年 3 月 26 日止,不超过 6 个月。公司已于 2013 年 3 月 18 日将

该笔资金归还至超募资金专用账户。 2、2013 年 3 月 19 日,公司第四届董事会第十二次会议及第

四届监事会第九次审计通过 ,

《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》 同意使用超募资金 5000

用闲置募集资金暂时 万元人民币暂时补充流动资金。同时承诺在本次使用部分超募资金暂时补充流动资金后十二个月内

补充流动资金情况 不进行证券投资等高风险投资。 3、2013 年 9 月 17 日,公司第四届董事会第十九次会议及第四届

监事会第十五次会议审议通过 ,

《关于使用超募资金暂时补充流动资金的议案》公司将再次使用 5,000

万元超募资金暂时补充流动资金,使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司已于

2014 年 9 月 16 日将该笔资金归还至超募资金专用账户。 4、2014 年 9 月 23 日,公司第四届董事会

第二十六次会议及第四届监事会第二十二次会议审议通过《关于使用超募资金暂时补充流动资金的

议案》,公司将再次使用 5,000 万元超募资金暂时补充流动资金,使用期限自本次董事会审议通过之

日起不超过 12 个月。 5、公司 2014 年使用 15,500 万元募集资金补充流动资金(2013 年向中国电子

32

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

科技集团公司非公开发行股份募集的配套资金) "

项目实施出现募集资 适用

金结余的金额及原因 无。

尚未使用的募集资金 已签定三方监管协议,尚未使用的募集资金为银行存款所产生的利息。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无。

情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

北京太极信 计算机软件技 60,000,000.0 689,856,487. 219,943,138. 591,009,803. 24,283,732.1 24,435,076.5

子公司

息系统技术 术开发、转让; 0 72 26 13 5 0

33

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

有限公司 网络技术服务;

计算机系统的

设计、集成、安

装、调试和管理

计算机软件技

北京慧点科 术开发、转让; 51,000,000.0 453,850,519. 272,105,195. 265,027,826. 44,452,861.2 51,049,737.2

子公司

技有限公司 网络技术服务 0 59 98 71 1 1

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

吉林太极计算机有限公司 新投资设立 无重大影响

太极智旅信息技术有限公司 新投资设立 无重大影响

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、未来发展战略

根据当前产业形势,2015年以来太极股份适时修正发展战略,提出“固根基、展两翼”的业务发展

策略。“固根基”是指围绕党政、国防、公共安全、电力、交通以及智慧城市等重点行业和领域,聚焦客

户核心业务应用,进一步做强行业解决方案服务业务,通过核心解决方案能力提升战略性行业的竞争优势。

“展两翼”的“一翼”是发展太极股份自主可控产业体系,尤其要在核心产品上取得突破,为国家安全战

略提供重要的技术和产品支撑。另“一翼”是指要顺应新技术和互联网发展趋势,积极发展政务云服务和

政务大数据服务业务,并结合优势行业发展产业互联网业务,与行业客户共同实现产业转型。

2、下一年度的经营计划

(1)整合资源构建太极一体化的云服务体系,围绕优势行业,加快推进发展云计算业务,逐步打造

34

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

领先的太极云服务品牌。

(2)集中资源,围绕具有垂直推广潜力、规模较大的行业性需求市场,提升应用解决方案创新与交

付服务能力,加速推进公司业务从项目向解决方案转型,凸显行业领先优势。

(3)立足智慧城市重点领域应用解决方案业务,积极发展智慧城市平台建设、智慧政务、智慧交通、

智慧旅游等解决方案业务;整合资源,研发智慧城市大数据管理平台,发展基于云计算和大数据的智慧城

市运营业务。

(4)通过完成对宝德计算机重组并购,实现公司在服务器、存储产品上的布局。积极推动宝德服务

器、金仓数据库、金蝶中间件以及慧点科技移动开发平台与公司行业解决方案业务之间的业务协同。

(5)积极配合实际控制人和大股东全面深化改革,分步推进大股东与上市公司业务协同与资源整合。

3、公司可能面对的风险:

(1)政策风险

国家相关政策的调整和变化将给公司业务开展带来一定的影响。

(2)技术风险

IT 行业技术变革日新月异,特别是云计算、大数据和产业互联网的兴起,对公司的市场开拓、技术

储备和人才储备带来一定的挑战。

(3)并购交易风险

2015年12月23日,太极股份发布《太极计算机股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配

套资金暨关联交易预案》。目前,该项交易仍处于审批过程中,仍存在一定的风险,包括本次交易可能被

暂停、中止或取消的风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

互动易平台 2015 年 3 月 10 日投资

2015 年 03 月 10 日 电话沟通 机构

者活动关系表

互动易平台 2015 年 4 月 20 日投资

2015 年 04 月 20 日 电话沟通 机构

者活动关系表

35

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

互动易平台 2015 年 12 月 29 日投资

2015 年 12 月 29 日 实地调研 机构

者活动关系表

36

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

为了进一步完善公司利润分配政策,建立持续、科学、稳定的分红机制,增强利润分配的透明度,保

护中小投资者合法权益,保障公司可持续性发展,根据《上市公司章程指引》(2014年修订)、《上市公

司股东大会规则》(2014年修订)、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司

监管指引第3号——上市公司现金分红》等法规及规范性文件的有关规定,报告期内,公司共实施了一次

利润分配,并制定了未来三年股东回报规划(2015年-2017年),具体如下:

2015年3月26日,公司第四届董事会第三十二次会议审议通过了《2014 年度利润分配预案》,经本次

董事会审议通过的利润分配预案为:以2015年03月16日的公司总股本277,064,818股为基数,向全体股东每

10股派发现金红利2.20元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增5股。该次

利润分配方案于2015年6月15日实施完毕。

2015年4月17日,在2014年股东大会上并且审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》、《未来三年股

东回报规划(2015年-2017年)》,对有关利润分配的相关条款进行了修订,进一步明确了公司利润分配尤

其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等,完善了公司利润分配的决策程序和机

制以及利润分配政策的调整原则。进一步明确了公司对股东的合理投资回报,增强利润分配决策的透明度

和可操作性,便于股东对公司经营及利润分配进行监督。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是

否得到了充分保护:

37

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透

明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2012年权益分派方案为:以2012年末公司总股本237,094,080股为基数:以截止2012年12月31日母公

司累积未分配利润向全体股东每10股派发现金1.8元(含税)。

2、2013年权益分派方案为:以2013年末公司总股本274,411,744股为基数:以截止2013年12月31日母公

司累积未分配利润向全体股东每10股派发现金2.0元(含税)。

3、2014年权益分派方案为:以2014年末公司总股本277,064,818股为基数:以截止2014年12月31日母公

司累积未分配利润向全体股东每10股派发现金2.20元(含税)。以资本公积金转增股本,每10股转增5股。

4、2015年权益分派方案为:以2015年末公司总股本415,597,227股为基数:以截止2015年12月31日母公

司累积未分配利润向全体股东每10股派发现金1.5元(含税)。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税) 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 62,339,584.05 201,500,262.30 30.94%

2014 年 60,954,259.96 195,715,505.34 31.14%

2013 年 54,882,348.80 176,809,800.66 31.04%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

38

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

每 10 股送红股数(股) 0

每 10 股派息数(元)(含税) 1.5

每 10 股转增数(股) 0

分配预案的股本基数(股) 415,597,227

现金分红总额(元)(含税) 62,339,584.05

可分配利润(元) 455,061,211.97

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2015 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润 201,500,262.30 元。

母公司实现净利 150,681,322.68 元,加上期初未分配利润 380,402,281.48 元,本年已分配利润 60,954,259.92 元,可供分

配的利润 470,129,344.24 元,提取法定盈余公积金 15,068,132.27 元,实际可供股东分配利润为:455,061,211.97 元。

根据公司未来的发展需要,结合目前的经营现状、资金状况,公司董事会决定 2015 年度利润分配预案为:以现股本

415,597,227 股为基数,按每 10 股分配现金股利 1.50 元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺 姜晓丹等 20 盈利承诺 1、慧点科技 2013 年、2014 年 2013 年 03 2015 年度最后一 履行承诺

39

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

名慧点科技 和 2015 年合并报表口径下扣 月 19 日 次盈利承诺补偿

股东 除非经常性损益后归属于母公 和减值补偿安排

司股东的净利润数为 4,000 万 完成之日

元、4,820 万元和 5,525 万元。

2、同意分别于盈利预测补偿期

限内任一会计年度的年度报告

中单独披露当年度慧点科技实

际净利润数与交易对方承诺的

该会计年度净利润数的差异情

况,并由注册会计师出具专项

3、

审核意见。 若经注册会计师

审核确认,慧点科技在盈利预

测补偿期限内任一会计年度的

实际净利润数未能达到交易对

方承诺的对应会计年度净利润

数,交易对方将对太极股份进

行补偿,该年度补偿方式应采

取现金的形式,具体补偿方式

如下:(1)每年需补偿的现金

总额的计算公式如下:每年需

补偿的现金总额= 累计净利润

预测数-累计实际净利润数)

×目标资产的交易价格÷补偿

期限内各年的净利润预测数总

和-已补偿现金金额。(2)交

易对方中任一慧点科技单一股

东每年需补偿的现金金额计算

公式如下:交易对方中任一慧

点科技单一股东每年需补偿的

40

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

现金金额=按上述(1)计算的

每年需补偿的现金总额×该单

一股东的交易对价÷目标资产

的交易价格。单一股东的交易

对价指太极股份为购买该股东

持有的慧点科技股份向该股东

所支付的交易对价,具体金额

的计算公式为:单一股东的交

易对价=该单一股东的现金支

付对价+(该单一股东于本次

交易中取得的太极股份向其发

行的股份数×每股发行价格)。

注 1:每股发行价格指本次购

买资产的股票发行价格。注 2:

在逐年补偿的情况下,在各年

计算的补偿现金金额小于 0

时,按 0 取值,即已经补偿的

4、

现金不冲回。 在补偿期限届

满时,太极股份对目标资产进

行减值测试,如期末减值额>

已补偿现金,则交易对方将另

行补偿现金。另需补偿的现金

金额的计算公式为:另需补偿

的现金金额=期末减值额-已

补偿现金金额。

本次交易中取得的太极股份向 2016 年 12 月 27

中国电科、姜

股份锁定承 其发行的股份,自股份发行结 2013 年 12 日及 2015 年度最

晓丹、吕翊、 履行承诺

诺 束之日起三十六个月内不以任 月 27 日 后一次盈利承诺

李庆、维信丰

何方式转让。 补偿和减值补偿

41

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

安排完成之日

华软投资、林

本次交易中取得的太极股份向

明、陈永刚、

其发行的股份,自股份发行结

戴宇升、汤

束之日起十二个月内不以任何 2016 年 12 月 27

涛、王双、淡

方式转让;其于本次交易中取 日及 2015 年度最

水河、梅镒 股份锁定承 2013 年 12

得的太极股份向其发行的股份 后一次盈利承诺 履行承诺

生、李维诚、 诺 月 02 日

数量的百分之三十(股份数余 补偿和减值补偿

唐春生、慧点

额四舍五入取整) 自股份发行 安排完成之日

智鑫、广州日

结束之日起三十六个月内不以

燊、中科尚、

任何方式转让。

柳超声

本公司及其高级管理人员最近

五年内未受过与证券市场相关

的行政处罚、刑事处罚,没有

涉及与经济纠纷有关的重大民

华软投资等 6 事诉讼或者仲裁。本公司的实 2013 年 03

长期有效 履行承诺

家企业 际控制人及其高级管理人员最 月 19 日

近五年内未受过与证券市场相

关的行政处罚、刑事处罚,没

有涉及与经济纠纷有关的重大

民事诉讼或者仲裁。

本人最近五年内未受过与证券

姜晓丹等 14 市场相关的行政处罚、刑事处 2013 年 03

长期有效 履行承诺

名自然人 罚,没有涉及与经济纠纷有关 月 19 日

的重大民事诉讼或者仲裁。

1、如果因为狮龙有限公司对慧

点有限增资时未履行外商投资 2013 年 10

姜晓丹 补偿承诺 长期有效 履行承诺

企业的审批登记程序使慧点科 月 25 日

技承担行政责任,并遭受经济

42

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

损失时,姜晓丹将对前述经济

2、

损失予以补偿。 如果因为清

华科技园向清华孵化器转让

300 万元出资、自 2002 年起因

慧点有限两次增资稀释国有股

权比例及最终转出国有股权未

履行国有资产评估备案程序导

致慧点科技受到任何行政处罚

并遭受任何损失的,姜晓丹将

对前述经济损失予以补偿。

(一)关于所持慧点科技股份

不存在限制或禁止转让情形的

承诺 1、本人/本企业/本公司

保证所持有的慧点科技股份不

存在质押、查封、冻结或其他

任何限制或禁止转让的情形,

且不涉及任何重大诉讼、仲裁、

司法强制执行等重大争议或任

关于提供资

姜晓丹等 20 何妨碍权属转移的的其他情

料真实、准 2013 年 03

名慧点科技 2、

形。 慧点科技自设立以来不 长期有效 履行承诺

确、完整的 月 19 日

股东 存在出资不实或任何影响其合

承诺

(二)

法存续的情形。 关于提供

资料真实、准确、完整的承诺

1、根据《中华人民共和国公司

法》《中华人民共和国证券

法》《上市公司重大资产重组

管理办法》《关于规范上市公

司信息披露及相关各方行为的

通知》《深圳证券交易所股票

43

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

上市规则》等法律、法规及规

范性文件的要求,本人保证为

本次交易所提供的有关信息均

为真实、准确和完整,不存在

虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏,并对所提供信息的真

实性、准确性和完整性承担个

2、

别和连带的法律责任。 本人

/本企业/本公司声明向参与本

次交易的各中介机构所提供的

资料均为真实的、原始的书面

资料或副本资料,该等资料副

本或复印件与其原始资料或原

件一致,系准确和完整的,所

有文件的签名、印章均是真实

的,并无任何虚假记载、误导

3、

性陈述或者重大遗漏。 本人

/本企业/本公司保证为本次交

易所出具的说明及确认均为真

实、准确和完整的,无任何虚

假记载、误导性陈述或者重大

4、

遗漏。 本人/本企业/本公司

保证,如违反上述承诺及声明,

将愿意承担个别和连带的法律

责任。

1、本着保护太极股份全体股东

避免同业竞 利益的原则,将公允地对待各 2013 年 04

中国电科 长期有效 履行承诺

争的承诺 被投资企业/单位,不会利用国 月 17 日

有资产管理者地位,做出不利

44

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

于太极股份而有利于其他企业

/单位的业务安排或决定;如因

直接干预有关下属单位的具体

生产经营活动而导致同业竞

争,并致使太极股份受到损失

的,将承担相关责任。2、自该

承诺函出具之日起,赔偿太极

股份因中国电科违反该承诺函

任何条款而遭受或产生的任何

损失或开支。该承诺函在太极

股份合法有效存续且中国电科

作为太极股份的实际控制人期

3、

间持续有效。 在双方的关联

交易上,严格遵循市场原则,

尽量避免不必要的关联交易发

生,对持续经营所发生的必要

关联交易,应以双方协议规定

的方式进行处理,遵循市场化

的定价原则,避免损害广大中

小股东权益的情况发生。

首次公开发行或再融

资时所作承诺

公司董事、监事及高级管理人

公司持股董事、监

员承诺:在任职期间每年转让

事、高级管理人员

董事、监事、 的股份不超过其所持有公司股

其他对公司中小股东 股份限售承 2010 年 03 任职期间及离职

高级管理人 份总数的 25%;离职后半年内, 履行承诺

所作承诺 诺 月 12 日 半年内, 在申报

员 不转让其所持有的公司股份。

离任六个月后的

在申报离任六个月后的十二月

十二月内。

内,通过深圳证券交易所挂牌

45

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

交易出售本公司股票数量占其

所持有本公司股票总数的比例

不得超过 50%。

1、控股股东关于避免同业竞争

的承诺:"本所以及本所所控制

的子公司、分公司等下属单位

现时不存在从事与太极股份或

其子公司有相同或类似业务的

情形,与太极股份之间不存在

同业竞争;在本所作为太极股

份第一大股东期间,本所以及

本所所控制的子公司、分公司

公司控股股 等下属单位将不直接或间接经

东中国电子 营任何与太极股份或其子公司

科技集团公 经营的业务构成竞争或可能构

司第十五研 避免同业竞 成竞争的业务;本所保证遵循 2008 年 03

长期 履行承诺

究所,公司实 争承诺 关于上市公司法人治理结构法 月 12 日

际控制人中 律法规和中国证监会相关规范

国电子科技 性规定,确保太极股份独立自

集团公司 主经营,以保证太极股份的资

产完整以及人员、业务、财务、

机构独立;本所承诺不利用太

极股份大股东地位,损害太极

股份及其他股东的利益。"2、

实际控制人避免同业竞争承

诺:"本着保护太极股份全体股

东利益的原则,将公允的对待

各被投资企业,不会利用国有

资产管理者的地位,做出不利

46

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

于太极股份而有利于其他公司

的业务安排或决定。若因直接

干预有关下属单位的具体生产

经营活动而导致同业竞争,并

致使太极股份受到损失的,将

承担相关责任。在本集团公司

与太极股份存在实际控制关系

期间,本承诺为有效之承诺。"

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完

毕的,应当详细说明

未完成履行的具体原 无

因及下一步的工作计

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资 当期预测 当期实际

预测起始 预测终止 未达预测的原因(如 原预测披露 原预测披露

产或项目名 业绩(万 业绩(万

时间 时间 适用) 日期 索引

称 元) 元)

慧点科技 2013-2015

收购北京慧 年度扣除非经常性损

2015 年 01 2015 年 12 2013 年 06

点科技有限 5,525 5,419 益后归属于母公司股 巨潮资讯网

月 01 日 月 31 日 月 08 日

公司 东的累计实际净利润

已超出总体预测数

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

47

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

增加了吉林太极计算机有限公司和太极智旅信息技术有限公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元) 40

境内会计师事务所审计服务的连续年限 2

境内会计师事务所注册会计师姓名 吴玉光、王玉霞

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

48

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015年1月8日,公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了《<太极计算机股份有限公司限制性股

票激励计划及首期授予方案(草案修订稿)>及其摘要的议案》,2015年1月26日,公司2015年第一次临时

股东大会审议并通过了《<太极计算机股份有限公司限制性股票激励计划及首期授予方案(草案修订稿)>

及其摘要的议案》,并授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜。

2015年2月11日,公司第四届董事会第三十次会议审议并通过了《关于对限制性股票激励计划激励对

象名单进行调整的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。董事会认为公司股权激励计划规

定的授予条件已经满足,同意确定2015年2月11日为授予日,授予153名激励对象2,647,219股限制性股票,

授予价格为16.60元/股。

2015年3月3日,公司第四届董事会第三十一次会议审议并通过了《关于调整限制性股票激励计划授予

49

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

数量的议案》。鉴于《太极计算机股份有限公司限制性股票激励计划及首期授予方案(草案修订稿)》激

励对象中7人发生了职务变动,同意董事会按照股权激励计划相关规定对该等激励对象获授的限制性股票

数量进行调整。调整后,激励对象拟授予人数仍为153名,实际授予限制性股票总量由2,647,219股调整为

2,653,074股。占授予日时点公司总股本的0.967%。

通过本次股权激励的实施,使公司核心人员更加诚信勤勉地开展工作,推进公司业绩稳步提升,有利

于公司发展战略和经营目标的实现。

授予股份的上市日期为2015年3月16日。

上述股权激励实施情况详见公司刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联 占同 获批 可获

关联 是否 关联

关联 关联 交易 类交 的交 得的

关联交 关联 关联交 交易 超过 交易 披露 披露

交易 交易 金额 易金 易额 同类

易方 关系 易内容 定价 获批 结算 日期 索引

类型 价格 (万 额的 度(万 交易

原则 额度 方式

元) 比例 元) 市价

受同 受同

一控 一控

中国电

股股 股股

子科技

东及 东及

集团公 市场 126,45 126,45

最终 最终 出售商 12,645

司第二 价格 2,553. 2.62% 20,000 否 月结 2,553.

控制 控制 品 .26

十八研 定价 64 64

方控 方控

究所(二

制的 制的

十八所)

其他 其他

企业 企业

50

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

12,645

合计 -- -- -- 20,000 -- -- -- -- --

.26

大额销货退回的详细情况 无。

按类别对本期将发生的日常关

联交易进行总金额预计的,在

报告期内发生的日常关联交易均在预计范围之内。

报告期内的实际履行情况(如

有)

交易价格与市场参考价格差异

不适用。

较大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

51

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司与子公司之间担保情况

担保额度 实际发生日 是否为

实际担保 是否履

担保对象名称 相关公告 担保额度 期(协议签署 担保类型 担保期 关联方

金额 行完毕

披露日期 日) 担保

2015 年

北京太极信息系 2015 年 03 月 连带责任

03 月 26 5,000 5,000 2年 否 是

统技术有限公司 26 日 保证

北京慧点科技有 2015 年 2015 年 11 月 连带责任

4,500 4,500 1年 否 是

限公司 09 月 30 09 日 保证

52

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

报告期内对子公司担

报告期内审批对子公司担保

9,500 保实际发生额合计 2,414.8

额度合计(B1)

(B2)

报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实

9,500 952.45

担保额度合计(B3) 际担保余额合计(B4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发

9,500 2,414.8

(A1+B1+C1) 生额合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余

9,500 952.45

合计(A3+B3+C3) 额合计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 0.44%

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

53

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2015年7月10日,公司召开了第四届董事会第三十四次会议,审议通过了《关于受让深圳市金蝶天燕中

间件股份有限公司部分股权的议案》。公司拟以自筹资金出资 5880 万元人民币受让金蝶中国与金蝶配套

分别拥有的金蝶中间件公司 12%、9%的股权,公司合计受让金蝶中间件公司 21%的股权,受让完成后公

司将成为金蝶中间件公司的第二大股东,持有其 21%的股权。上述情况详见公司刊登于巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn)

2015年12月22日,公司召开了第四届董事会第四十二次会议,审议通过了《关于公司符合向特定对象

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》,公司拟向”宝德科技“发行股份及支付现金购

买其持有的完成业务整合后的宝德计算机 100%的股权,向“量子伟业”发行股份及支付现金购买其持有的

量子伟业 100%的股权。同时,公司拟向不超过 10 名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金,

募集配套资金总额不超过本次发行股份及支付现金购买的资产交易价格的 100%,且不超过 20 亿元,其

中,“中电科投资”、“十五所”参与本次配套融资的认购,分别认购不低于 2 亿元。上述情况详见公司刊登

于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司同时披露了《太极计算机股份有限公司2015年社会责任报告》,具体内容详见指定信息披露媒体巨潮

资讯网(www.cninfo.com.cn)。

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司

债券

54

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

2,653,07 18,063,3 -3,180,6 17,535,7 53,695,0

一、有限售条件股份 36,159,303 13.18% 12.90%

4 40 99 15 18

1、国家持股

-10,489, -10,489,

2、国有法人持股 10,489,060 3.82% 0 0 0.00%

060 060

2,653,07 18,063,3 7,308,36 28,024,7 53,695,0

3、其他内资持股 25,670,243 9.35%

4 40 1 75 18

7,041,24 10,489,0 17,530,3 21,123,7

其中:境内法人持股 3,593,434 1.31% 0 5.08%

7 60 07 41

2,653,07 11,022,0 -3,180,6 10,494,4 32,571,2

境内自然人持股 22,076,809 8.05% 7.82%

4 93 99 68 77

120,469, 3,180,69 123,649, 361,902,

二、无限售条件股份 238,252,441 86.82% 0 87.08%

069 9 768 209

120,469, 3,180,69 123,649, 361,902,

1、人民币普通股 238,252,441 86.82% 0 87.08%

069 9 768 209

2,653,07 138,532, 141,185, 415,597,

三、股份总数 274,411,744 100.00% 0 100.00%

4 409 483 227

55

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司向153名激励对象发行新股,授予其2,653,074股限制性股票。(具体内容详见2015年3

月13日披露的《关于限制性股票授予完成的公告》)。

报告期内,公司在2014年年度股东大会审议通过了2014年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东

每10股转增5股。(具体内容详见2015年6月11日披露的《2014年年度权益分派实施公告》)。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司收到中国电科转来国务院国有资产监督管理委员会《关于无偿划转中国电子科技集团公司所持太

极计算机股份有限公司全部股份有关问题的批复》(国资产权[2015]89号),同意公司实际控制人中国电

科所持太极股份1048.906万股股份无偿划转给中电科投资。

公司于2015年第一次临时股东大会审议通过了《限制性股票激励计划及首期授予方案计划(草案修订

稿)》及其摘要。

公司于2014年年度股东大会审议通过了《2014年年度权益分派方案》。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2014年11月1日发布了《关于国有股权无偿划转的提示性公告》。公司实际控制人中国电子科

技集团公司,拟将其持有太极股份3.79%的股权(计10,489,060股)无偿划转给中电科投资。2015年5月28

日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了证券过户登记手续,中国证券登记结算有限

责任公司深圳分公司出具了《证券过户登记确认书》,中国电科将所持太极股份3.79%的股份无偿划转给

中电科投资。

公司授予激励对象的2,653,074股限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登

记手续。本次向激励对象发行股份的性质为有限售条件流通股,上市日期为2015年3月16日。

公司于2015年6月10日发布了《太极计算机股份有限公司2014年年度权益分派实施公告》,本次利润

分配股权登记日为2015年6月15日,除权除息日为2014年6月16日。本公司2014年度权益分派方案在报告期

56

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

内实施完毕。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

2014年度,公司实施送(转)股后,按新股本 415,597,227 股摊薄计算,每股净收益为 0.47 元。

2015年第三季度,每股收益为0.14元,稀释每股收益为0.14元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

本期增加限

股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

售股数

公司股东李维诚承诺自公

司股票在深交所上市之日

2015 年 1 月 26

李维诚 926,190 648,333 0 0 起十二个月内不转让其持

有的公司本次发行前已经

发行的股份。

公司股东柳超声承诺自公

司股票在深交所上市之日

2015 年 6 月 2

柳超声 196,000 137,185 0 0 起十二个月内不转让其持

有的公司本次发行前已经

发行的股份。

合计 1,122,190 785,518 0 0 -- --

57

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于 2015 年 3 月 13 日完成了首次限制性股票的授予,本次限制性股票授予完成后,公司股份总数

由 274,411,744 股增加至 277,064,818 股。

公司于 2015 年 6 月 11 日发布了《2014 年度权益分派方案》,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5

股。实施完成后,公司股份总数由 277,064,818 股增加至 415,597,227 股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

9,438 15,490 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

(参见

(如有)

数 (参

数(如有)

注 8)

见注 8)

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例

持股数量 增减变动 售条件的 售条件的 股份状态 数量

58

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

情况 股份数量 股份数量

华北计算技术研

究所(中国电子科 155,841,1 51,947,04 155,841,1

国有法人 37.50% 0

技集团公司第十 20 0 20

五研究所)

中电科投资控股 15,733,59 15,733,59 15,733,59

国有法人 3.79% 0

有限公司 00 0

中国农业银行股

份有限公司-宝

其他 2.29% 9,500,492 2,763,750 0 9,500,492

盈策略增长混合

型证券投资基金

姜晓丹 境内自然人 2.24% 9,314,285 3,104,762 9,314,285 0 冻结 4,650,000

中国银行股份有

限公司-宝盈核

心优势灵活配置 其他 1.88% 7,821,018 -723,065 0 7,821,018

混合型证券投资

基金

中国建设银行股

份有限公司-富

国中证军工指数 其他 1.30% 5,421,936 1,356,254 0 5,421,936

分级证券投资基

中国建设银行-

宝盈资源优选股

其他 1.13% 4,684,427 1,723,276 0 4,684,427

票型证券投资基

鸿阳证券投资基

其他 1.03% 4,278,691 1,245,864 0 4,278,691

59

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

科威特政府投资

境外法人 0.97% 4,023,750 6,590 0 4,023,750

全国社保基金一

其他 0.96% 4,004,325 -995,725 0 4,004,325

一六组合

1、中国电子科技集团公司第十五研究所为公司第一大股东,中国电子科技集团公司

上述股东关联关系或一致行动的说 为公司实际控制人。 2、中国电子科技集团公司第十五研究所和中电科投资均为中国

明 电科控股的公司。未知股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购

管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

华北计算技术研究所(中国电子科技

155,841,120 人民币普通股 155,841,120

集团公司第十五研究所)

中国农业银行股份有限公司-宝盈

9,500,492 人民币普通股 9,500,492

策略增长混合型证券投资基金

中国银行股份有限公司-宝盈核心

7,821,018 人民币普通股 7,821,018

优势灵活配置混合型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司-富国

5,421,936 人民币普通股 5,421,936

中证军工指数分级证券投资基金

中国建设银行-宝盈资源优选股票

4,684,427 人民币普通股 4,684,427

型证券投资基金

鸿阳证券投资基金 4,278,691 人民币普通股 4,278,691

科威特政府投资局 4,023,750 人民币普通股 4,023,750

全国社保基金一一六组合 4,004,325 人民币普通股 4,004,325

太平人寿保险有限公司-传统-普

3,444,213 人民币普通股 3,444,213

通保险产品-022L-CT001 深

60

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

中国建设银行股份有限公司-交银

施罗德稳健配置混合型证券投资基 3,112,110 人民币普通股 3,112,110

前 10 名无限售流通股股东之间,以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 中国电子科技集团公司第十五研究所为公司第一大股东,未知股东之间是否存在关联

名股东之间关联关系或一致行动的 关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业

务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

2、公司控股股东情况

控股股东性质:中央国有控股

控股股东类型:法人

法定代表人/单位负责

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

主要从事计算技术、高

华北计算技术研究所(中

性能计算机技术、网络

国电子科技集团公司第 李建明 1958 年 01 月 01 日 40001129-4

技术、通用信息平台技

十五研究所)

术的研究和开发。

控股股东报告期内控股

和参股的其他境内外上 无

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

61

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:中央国资管理机构

实际控制人类型:法人

实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

主要从事国家重要军民用大型

电子信息系统的工程建设,重大

中国电子科技集团公司 熊群力 2002 年 01 月 01 日 71092949-8

装备、通信与电子设备、软件和

关键元器件的研制生产

实际控制人报告期内控 间接控制杭州海康威视数字技术股份有限公司、安徽四创电子股份有限公司、上海华东电脑股份有

制的其他境内外上市公 限公司、成都卫士通信息产业股份有限公司、广州杰赛科技股份有限公司、国睿科技股份有限公司

司的股权情况 等境内上市公司。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

62

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

63

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

64

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任职状 任期起始 任期终止 期初持股数 其他增减 期末持股

姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量

态 日期 日期 (股) 变动(股)数(股)

(股) (股)

2016 年

董事长、董 2011 年 12

李建明 现任 男 53 12 月 07 0 0

事 月 08 日

2016 年

副董事长、 2011 年 12 2,623,35

刘淮松 现任 男 49 12 月 07 1,748,901 874,451

总裁 月 08 日 2

董事、高级 2016 年

2011 年 12 2,227,50

柴永茂 董

副总裁、 现任 男 49 12 月 07 1,485,000 742,500

月 08 日 0

事会秘书 日

2016 年

2011 年 12

陈长生 董事 现任 男 52 12 月 07 0 0 0

月 08 日

2016 年

董事、高级 2011 年 12 2,019,93

刘晓薇 现任 女 63 12 月 07 1,346,625 673,312

副总裁 月 08 日 7

2016 年

董事、副总 2014 年 01 3,104,76 9,314,28

姜晓丹 现任 男 43 12 月 07 6,209,523

裁 月 27 日 2 5

2011 年 12 2016 年

刘汝林 独立董事 现任 男 71 0 0 0

月 08 日 12 月 07

65

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2016 年

2011 年 12

刘凯湘 独立董事 现任 男 52 12 月 07 0 0 0

月 08 日

2016 年

2011 年 12

赵合宇 独立董事 现任 男 50 12 月 07 0 0 0

月 08 日

2016 年

2011 年 12

张雪梅 监事长 现任 女 58 12 月 07 0 0 0

月 08 日

2016 年

2011 年 12

李竹梅 监事 现任 女 40 12 月 07 0 0 0

月 08 日

2016 年

2014 年 04

贺敬 监事 现任 男 62 12 月 07 50,400 25,200 75,600

月 22 日

2016 年

2014 年 07

杨春秀 监事 现任 女 35 12 月 07 0 0 0

月 02 日

2016 年

2014 年 07

李春梅 监事 现任 女 47 12 月 07 0 0 0

月 02 日

2016 年

高级副总 2011 年 12 1,500,00

冯国宽 现任 男 53 12 月 07 1,076,000 424,000

裁 月 08 日 0

2011 年 12 2016 年 1,935,00

张素伟 技术总监 现任 男 57 1,440,000 495,000

月 08 日 12 月 07 0

66

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2016 年

副总裁、财 2012 年 05

涂孙红 现任 女 50 12 月 07 0 90,000 90,000

务总监 月 31 日

2016 年

2011 年 12

王新忠 副总裁 现任 男 47 12 月 07 648,000 279,000 927,000

月 08 日

2016 年

2011 年 12

申龙哲 副总裁 现任 男 52 12 月 07 528,000 264,000 792,000

月 08 日

2016 年

2011 年 12 1,056,00

许诗军 副总裁 现任 男 47 12 月 07 704,000 352,000

月 08 日 0

7,324,22 22,560,6

合计 -- -- -- -- -- -- 15,236,449 0

5 74

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

公司董事、监事、高级管理人员无变动。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历

李建明,男,53岁,中国国籍,硕士学历,研究员级高级工程师。1990年7月至今,历任太极计算机

公司企业管理部副主任、中国电子科技集团公司第十五研究所(以下简称“十五所”)科技计划处副处长、

科技计划部常务副主任、科技计划处处长、所长助理兼科技计划处处长、十五所副所长、所长。现任十五

所所长、本公司董事长。

刘淮松,男,49岁,中国国籍,硕士学历,研究员级高级工程师。1992年4月至1994年6月任原电子工

业部第十五研究所课题负责人,1994年6月至今任太极计算机公司事业部总经理、公司总经理助理、公司

总经理、董事。现任本公司副董事长、董事、总裁,北京太极信息系统技术有限公司董事长。

67

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

柴永茂,男,49岁,中国国籍,硕士学历,高级工程师。1992年至今任太极计算机公司部门负责人、

副总经理、董事和董事会秘书。现任本公司董事、高级副总裁、董事会秘书。

陈长生,男,52岁,中国国籍,硕士研究生学历,研究员级高级工程师。1991年4月至今,历任十五

所印制电路技术开发中心副主任、常务副主任、印制电路中心主任、印制板与装联中心主任、公司控股股

东十五所副总工程师,现任十五所党委副书记兼纪委书记,本公司董事。

刘晓薇,女,63岁,中国国籍,专科学历。1970年7月至1981年10月,就职于胜利油田,1981年10月

起就职于十五所,1994年3月至2002年9月任太极计算机公司部门经理、副总经理。现任本公司董事、高级

副总裁。

姜晓丹,男,43岁,中国国籍,硕士研究生学历,高级工程师。自1998年8月至2011年3月北京慧点科

技有限公司董事长兼总裁。2011年3月至今任该公司董事长一职。曾于2004年获得第二届“海淀十大杰出青

年”荣誉称号;2006年当选“中国信息产业十大年度新锐人物”;2008年获得工信部、团中央联合授予的“中

国软件行业十大杰出青年”荣誉称号并获得“北京市优秀青年企业家”称号。现任本公司董事、副总裁,北京

慧点科技有限公司董事长。

刘汝林,男,71岁,中国国籍,本科学历,研究员级高级工程师。1968年12月至1981年6月任北京广

播器材厂技术员、工程师,1981年7月至1993年9月任中软总公司工程师、高级工程师,1993年10月至1998

年8月任原电子部综合规划司处长、副司长,1998年8月至2005年8月,任原信息产业部综合规划司副司长,

2004年10月至今,任中国电子学会秘书长、副理事长兼秘书长、副理事长。现任本公司独立董事。

刘凯湘,男,52岁,中国国籍,博士学历,教授,仲裁员。1987年7月至1999年5月任北京工商大学教

授,1999年5月至今任北京大学教授、博士生导师。现任本公司独立董事。

赵合宇,男,49岁,中国国籍,硕士学历,注册会计师,注册税务师,1989年7月至1991年3月任北京

市审计局干部,1991年4月至1993年4月任中国电子工业总公司副主任科员,1993年5月至1996年5月任电子

工业部主任科员,1996年5月至1999年12月任世纪审计事务所副所长,2000年1月至2001年11月任新世纪会

计师事务所所长,2001年12月至今任北京中兴新世纪会计师事务所董事长。现任本公司独立董事。

张雪梅,女,58岁,中国国籍,大学本科学历,中共党员,高级政工师。1978年至今在十五所工作,

历任所办秘书科副科长、所精神文明办公室主任、代理团委书记、党群工作处副处长、所纪委副书记、纪

检监察审计处处长等职务。现任十五所纪委副书记、纪检监察审计处处长,本公司监事召集人。

李竹梅,女,40岁,中国国籍,大学本科学历,中共党员,高级会计师。1997年7月至2014年4月,就

职于十五所财务处,2004年1月至2010年9月就职于十五所财务处,2010年9月,任十五所财务处副处长,

2014年5月7日至今,任十五所经济管理处处长。现任十五所经济管理处处长,本公司监事。

68

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

贺敬,男,1954 年出生,中国国籍,无境外永久居留权。大学本科学历,高级工程师。1977 年至 1980

年就职于电子部第 706 厂任技术员。1980 年至 1996年在电子部第 15 研究所任工程师,1996 年至2014

年底任本公司业务管理部副主任。现任本公司监事。

杨春秀,女,1981年出生,中国国籍,无境外永久居留权。大学本科学历,2005年7月至2006年9月就

职于现代教育报大学生求学与就业周刊。2006年12月至今在本公司企业发展部就职,现任该部门资质管理

部经理,本公司监事。

李春梅,女,1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权。硕士学历,高级工程师,1994年4月至2005

年8月就职于太极计算机股份有限公司金融事业部,任高级软件工程师。2005年8月至2013年9月就职于中

国电子科技集团公司信息化工程总体研究中心,任高级软件测试工程师。2013年10月至今在本公司业务管

理部就职,现任本公司监事。

冯国宽,男,53岁,中国国籍,硕士学历,高级工程师。1986年9月至1996年4月任中国石化公司副处

长,1996年5月至2000年8月任中石化集团处长,2000年9月至今历任本公司企业信息事业本部总经理、公

司副总经理,现任本公司高级副总裁。

张素伟,男,57岁,中国国籍,本科学历,研究员级高级工程师。1983年至2001年任十五所室主任、

副总工程师,2001年至2002年9月任太极计算机公司技术总监,2002年9月至今任本公司技术总监。

涂孙红,女,50岁,中国国籍,硕士学历,中国注册会计师、高级会计师。

历任清华大学财务处副处长,紫光集团有限公司财务总监,清华控股有限公司副总裁,紫光股份有限

公司副总裁,清华同方股份有限公司(SH600100)监事,紫光股份有限公司(SZ000938)监事,诚志股

份(SZ000990)董事,启迪股份董事,清华大学出版社董事等职务。现任公司副总裁兼财务总监。

王新忠,男,47岁,中国国籍,本科学历,高级工程师。1992年至1998年任十五所工程师,1998年至

2002年9月任太极计算机公司部门经理,2002年9月至今历任本公司信息系统产品增值服务事业本部副总经

理、总经理、公司总裁助理,现任本公司副总裁,北京人大金仓信息技术股份有限公司董事。

申龙哲,男,52岁,中国国籍,本科学历。1985年8月至1995年12月任中央档案馆计算机处副处长、

团委书记,1996年1月至2005年3月任三星电子中国技术服务中心三星信息安全公司副总经理、首席代表,

2005年4月至今历任本公司政府信息系统事业本部总经理、公司总裁助理,现任本公司副总裁,深圳市金

蝶天燕中间件股份有限公司有限公司董事。

许诗军,男,47岁,中国国籍,硕士学历,高级工程师。1991年至2002年9月任太极计算机公司部门经理,

2002年9月至今历任本公司产品二部、北京太极网络科技有限公司总经理、本公司总裁助理,现任本公司

副总裁。

69

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

2010 年 11 月

李建明 中国电子科技集团公司第十五研究所 所长 是

05 日

党委副书记、2010 年 11 月

陈长生 中国电子科技集团公司第十五研究所 是

纪委书记 05 日

经济管理处 2014 年 05 月

李竹梅 中国电子科技集团公司第十五研究所 是

处长 07 日

在股东单位任

中国电子科技集团公司第十五研究所为本公司的控股股东。

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

2011 年 01 月 18

李建明 普华基础软件股份有限公司 董事 否

2007 年 05 月 28

刘淮松 北京太极信息系统技术有限公司 董事长 否

2005 年 07 月 01

刘淮松 上海太极华方信息系统有限公司 董事 否

2011 年 09 月 05

刘淮松 太极计算机(西安)有限公司 执行董事 否

2015 年 09 月 25

刘淮松 北京人大金仓信息技术股份有限公司 董事长

柴永茂 上海太极华方信息系统有限公司 董事 2005 年 07 月 01 否

70

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2001 年 10 月 12

柴永茂 三峡高科信息技术有限责任公司 董事 否

2007 年 05 月 28

刘晓薇 北京太极信息系统技术有限公司 董事、经理 否

1998 年 08 月 01

姜晓丹 北京慧点科技有限公司 董事长 是

2010 年 03 月 23

姜晓丹 北京慧点东和信息技术有限公司 董事长 否

2007 年 02 月 07

姜晓丹 深圳合智天成软件技术有限公司 董事 否

1999 年 05 月 01

刘凯湘 北京大学 教授、博导 是

2010 年 07 月 01

刘凯湘 北京神州泰岳软件股份有限公司 独立董事 是

2011 年 11 月 21

刘凯湘 北京东方园林股份有限公司 独立董事 是

2012 年 04 月 18

刘汝林 中国电子学会 副理事长 否

2010 年 04 月 16

刘汝林 广州杰赛科技股份有限公司 独立董事 是

2001 年 12 月 01

赵合宇 北京中兴新世纪会计师事务所有限公司 董事长 是

2011 年 10 月 18

李竹梅 北京市太极先行电子科技有限公司 财务负责人 否

2011 年 10 月 18

李竹梅 北京华兴太极信息科技有限公司 财务负责人 否

71

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

董事、副总经 2013 年 08 月 16

申龙哲 北京太极信息系统技术有限公司 否

理 日

2015 年 07 月 16

申龙哲 深圳市金蝶天燕中间件股份有限公司 董事

2006 年 12 月 18

许诗军 北京市太极超移动科技有限公司 董事 否

2002 年 09 月 01

许诗军 北京太极网络科技有限公司 总经理 否

2011 年 07 月 01

王新忠 北京人大金仓信息技术股份有限公司 董事

普华基础软件股份有限公司、北京人大金仓信息技术股份有限公司与本公司属同一实际控制人下的关联企

业;北京太极信息系统技术有限公司、北京太极网络科技有限公司、太极计算机(西安)有限公司为本公

司的全资子公司;北京慧点科技有限公司为本公司的控股子公司;上海太极华方信息系统有限公司,北京

在其他单位任

市太极超移动科技有限公司,三峡高科信息技术有限责任公司、深圳市金蝶天燕中间件股份有限公司为本

职情况的说明

公司的参股子公司;北京市太极先行电子科技有限公司,北京华兴太极信息科技有限公司与本公司属同一

控股股东下的关联企业;北京慧点东和信息技术有限公司为北京慧点科技有限公司的控股子公司;其他任

职单位与本公司不存在关联关系。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据

(一)公司独立董事津贴4.8万/年,其他董事、全体监事不领取津贴。在本公司任职的董事、监事按照

其工作岗位确定薪酬。

(二)公司高级管理人员报酬决策程序:依据公司《薪酬与考核委员会实施细则》和《高级管理人员

薪酬与绩效考核管理制度》,公司高级管理人员年度报酬经由董事会薪酬与考核委员会考核后、报经董事

会批准后授权实施。

72

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

李建明 董事长、董事 男 53 现任 0是

刘淮松 副董事长、总裁 男 49 现任 76 否

董事、高级副总

柴永茂 男 49 现任 75 否

裁、董事会秘书

陈长生 董事 男 52 现任 0是

董事、高级副总

刘晓薇 女 63 现任 75 否

姜晓丹 董事、副总裁 男 43 现任 67.5 否

刘汝林 独立董事 男 71 现任 4.8 否

刘凯湘 独立董事 男 52 现任 4.8 否

赵合宇 独立董事 男 50 现任 4.8 否

张雪梅 监事长 女 58 现任 0是

李竹梅 监事 女 40 现任 0是

贺敬 监事 男 62 现任 13.2 否

杨春秀 监事 女 35 现任 13.1 否

李春梅 监事 女 47 现任 14.32 否

冯国宽 高级副总裁 男 53 现任 73 否

张素伟 技术总监 男 57 现任 50 否

副总裁、财务总

涂孙红 女 50 现任 73 否

王新忠 副总裁 男 47 现任 63 否

73

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

申龙哲 副总裁 男 52 现任 63 否

许诗军 副总裁 男 47 现任 63 否

合计 -- -- -- -- 733.52 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

报告期内 报告期新 限制性股

报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有

已行权股 授予限制 票的授予

姓名 职务 可行权股 已行权股 市价(元/ 限制性股 锁股份数 限制性股

数行权价 性股票数 价格(元/

数 数 股) 票数量 量 票数量

格(元/股) 量 股)

副总裁、

涂孙红 0 0 30,000 60,000 16.60 90,000

财务总监

合计 -- 0 0 -- -- 30,000 0 60,000 -- 90,000

备注(如有)

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人) 2,205

主要子公司在职员工的数量(人) 1,234

在职员工的数量合计(人) 3,439

当期领取薪酬员工总人数(人) 3,439

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数(人)

74

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

生产人员 0

销售人员 515

技术人员 2,676

财务人员 73

行政人员 175

合计 3,439

教育程度

教育程度类别 数量(人)

博士 14

硕士 568

本科 2,592

专科 211

专科及以下 54

合计 3,439

2、薪酬政策

根据公司发展规划以及经营目标导向,以岗位职责为基础、工作绩效为尺度,体现效率优先兼顾公平、按

劳分配的原则,逐步建立完善的企业内部分配激励机制来吸引人才和留住人才,结合国家相关法律法规,

制定出公司内具有公平性、行业内具有竞争力的薪酬福利制度。

3、培训计划

公司建立了员工培训和再教育机制,并根据生产经营的需要、员工业务、管理素质提升的需求等,采取内

部培训与外派培训相结合的方式,制定培训计划,提升团队素质,以保证既定经营目标的实现以及企业、

员工的双向可持续发展。

75

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

76

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股

票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定,不断完善

公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,进一步提高公司治理水平。

报告期内,公司对公司治理相关制度进行了全面的梳理、补充与完善,修订并完善了《公司章程》、

《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》及《募

集资金管理及使用制度》等,同时新制定了《风险投资管理制度》、《对外提供财务资助管理办法》,以

进一步规范公司运作,提高了公司治理水平。

自公司上市以来,公司经过股东大会或董事会审议通过正在执行的各项制度名称及公开信息披露情况

如下:

序号 制度名称 披露时间

1 公司章程(修订) 2015.03.26

2 股东大会议事规则 2014.01.11

3 董事会议事规则 2014.01.11

4 董事会秘书工作细则 2014.01.11

5 风险投资管理制度 2014.01.11

6 非日常经营交易事项决策管理办法 2014.01.11

7 对外提供财务资助管理办法 2014.01.11

8 对外担保制度 2014.01.11

9 对外投资管理制度 2014.01.11

10 关联交易决策制度 2014.01.11

11 规范与关联方资金往来管理制度 2014.01.11

12 机构投资者接待工作管理办法 2014.01.11

13 募集资金管理及使用制度 2014.01.11

14 内部审计制度 2014.01.11

77

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

15 内幕信息知情人登记管理制度 2014.01.11

16 融资决策管理办法 2014.01.11

17 日常生产经营决策制度 2014.01.11

18 投资者关系管理办法 2014.01.11

19 独立董事工作制度 2014.01.11

20 总裁工作细则 2014.01.11

21 信息披露管理制度 2014.01.11

22 控股股东及实际控制人行为规范 2014.01.11

23 监事会议事规则 2012.07.25

24 董事会审计委员会年报工作规程 2011.03.02

25 提名委员会实施细则 2010.12.14

26 审计委员会实施细则 2010.12.14

27 薪酬与考核委员会实施细则 2010.12.14

28 战略委员会实施细则 2010.12.14

29 高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度 2010.12.14

30 敏感信息排查管理制度 2010.12.14

31 外部信息使用人管理制度 2010.12.14

32 重大事项内部报告制度 2010.12.14

33 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度 2010.12.09

34 独立董事年报工作制度 2010.12.09

35 社会责任制度 2010.12.09

36 子公司管理办法 2010.12.09

37 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010.12.09

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

78

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的要

求规范运作,在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东,具有独立完整的业务及自主

经营能力。

(一)业务独立性

本公司主要是面向国民经济和社会领域,从事行业解决方案与服务、IT咨询、IT产品增值等业务,本

公司已经建立了完整的业务体系,主要用户为政府及公共事业、金融、能源等行业。公司已经建立了符合

现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构,在生产、经营及管理上独立运作。公司独立对外签订

合同,开展业务,形成了独立的供应、生产、销售系统以及面向市场自主经营的能力,不存在对控股股东

的业务依赖。公司品牌推广和市场拓展均能保持独立运作,不存在与控股股东进行同业竞争,也不存在控

股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。

(二)资产独立性

公司拥有完整的独立于控股股东进行生产经营所需要的经营场所、设备、商标、软件著作权及专利技

术等资产。本公司不存在以资产为股东的债务提供担保的情况,公司资产完整、产权明晰,公司对所有资

产拥有完全的控制支配权。不存在股东非经营性占用本公司资产的情况。

(三)人员独立性

公司的董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定以法定程序选举

产生或聘任。公司的高级管理人员均专职在公司任职并领取薪酬,没有在股东单位担任除董事以外的其他

职务。公司员工独立于股东或其他关联方,公司已经建立并执行独立的劳动、人事及薪酬管理制度。

(四)机构独立性

公司按照《公司法》、《公司章程》的相关规定设立了股东大会、董事会、监事会等权力机构,并制

定了相应的议事规则。各职能部门在人员、办公场所、管理制度等方面均独立,不存在与股东或其关联方

混合经营、合署办公等情况。

(五)财务独立性

公司设立了独立的财务部门,配备有专职的财务人员,建立了独立的财务核算体系和内部规范,制定

了较为完善的财务会计制度和财务管理制度。公司拥有独立银行账号,进行独立的财务核算和资金运营,

公司及控股子公司均独立纳税,财务负责人及其他财务人员均由专职人员担任,均没有在关联企业兼职或

领薪。

79

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

具体内容详见巨潮

资讯网

(http://www.cninfo

.com.cn)《中国证

2014 年度股东大会 年度股东大会 、

0.04% 2015 年 04 月 17 日 2015 年 04 月 18 日 券报》 证券时报》、

《证券日报》刊登的

《2014 年年度股东

大会决议公告》(公

告编号:2015-027)

具体内容详见巨潮

资讯网

(http://www.cninfo

.com.cn)《中国证

2015 年第一次临时 、

券报》 证券时报》、

临时股东大会 9.89% 2015 年 01 月 26 日 2015 年 01 月 27 日

股东大会 《证券日报》刊登的

《2015 年第一次临

时股东大会决议公

告》(公告编号:

2015-008)

80

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

具体内容详见巨潮

资讯网

(http://www.cninfo

.com.cn)《中国证

2015 年第二次临时 、

券报》 证券时报》、

临时股东大会 1.75% 2015 年 11 月 05 日 2015 年 11 月 06 日

股东大会 《证券日报》刊登的

《2015 年第二次临

时股东大会决议公

告》(公告编号:

2015-078)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

刘汝林 14 14 0 0 0否

刘凯湘 14 14 0 0 0否

赵合宇 14 14 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 3

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

81

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事在2015年度勤勉尽责,积极了解公司的生产经营情况和财务状况;及时关注经济形势以

及市场变化对公司经营状况的影响;关注传媒、网络有关公司的相关报道;及时获悉公司重大事项的进展

情况,定期审阅公司提供的定期报告、临时公告;对报告期内公司发生的相关事项出具了独立、公正的独

立董事意见,有效地履行了独立董事的职责,维护了公司和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会本年度的工作情况

报告期内,审计委员会定期召开会议审议内部审计部门提交的审计工作报告和工作计划;对公司内部

控制情况进行审核,出具2015年度内部控制自我评价报告;年报审计期间,审计委员会在公司年审注册会

计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,并与会计师事务所共同协商确定了公司本年度财务报告审计

工作的时间安排,审计过程中与年审会计师的保持沟通,关注进审计展,就审计过程中关注的问题进行讨

论,审计结束后对本年度审计工作进行总结,并对聘请下年度审计机构作出决议。

2、董事会下设薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告

报告期内,薪酬与考核委员会认真了解关注公司薪酬现状及社会整体薪酬水平,听取公司关于薪酬方

案的汇报,并对公司薪酬方案提出建议和意见,对公司高级管理人员报告期内履职情况进行总结评价。

3、董事会下设战略委员会履职情况

报告期内,战略委员会积极关注公司所处行业的发展状况,分析行业发展趋势,对公司战略执行情况

进行分析总结,并就公司未来发展规划、项目选择等进行了充分讨论。

4、董事会下设提名委员会履职情况

公司董事会提名委员会的职责为:根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构

成向董事会提出建议;研究董事、经理人员的选择标准和程序,并向董事会提出建议;广泛搜寻合格的董

事和经理人员的人选;对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议;对需提请董事会聘任的其他高级管

理人员进行审查并提出建议。

82

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司遵守行业市场和资本市场双重规律,按照上市公司规范要求,建立科学的经营者考核激

励体系。考核激励以绩效为导向,通过考核各项相关指标,引导公司经营管理者关注生产经营,

注重公司资本运作及市值表现,促进公司价值提升,实现股东利益最大化。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 03 月 22 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《2015 年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

(1)重大缺陷重大缺陷:一项内部控制缺 (1)重大缺陷:违反国家法律法规或

定性标准 陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导 规范性文件;重要业务缺乏制度控制或

致不能及时防止、发现并纠正财务报表中 系统性失效,且缺乏有效的补偿性控

83

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

的重大错报。如:公司董事、监事和高级 制;内部控制评价的结果特别是重大缺

管理人员的舞弊行为;注册会计师发现的 陷未得到有效整改;其他对公司产生重

(2)重要缺陷:重

却未被公司内部控制识别的当期财务报告 大负面影响的情形。

中的重大错报;审计委员会和审计部门对 要业务制度或系统存在缺陷;内部控制

公司的对外财务报告和财务报告内部控制 评价的结果特别是重要缺陷未得到整

监督无效。(2)重要缺陷重要缺陷:内部 改;其他对公司产生较大负面影响的情

(3)

控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可 形。 一般缺陷:决策程序效率不高;

能性导致不能及时防止或发现并纠正财务 一般业务制度或系统存在缺陷;一般缺

报告中虽然未达到和超过重要性水平,但 陷未得到整改;其他对公司产生负面影

如:

仍应引起董事会和管理层重视的错报。 响的情形。

未依照公认会计准则选择和应用会计政

策;未建立反舞弊程序和控制措施;重要

信息泄露并对公司业务运作带来重大损

失;对于期末财务报告过程的控制不能合

理保证编制的财务报表达到真实、准确的

目标。(3)一般缺陷一般缺陷:不构成重

大缺陷和重要的财务报告内部控制缺陷。

(1)重大缺陷利润表潜在错报金额大于最

近一个会计年度公司合并报表净利润的

5%或 1000 万元(人民币,下同);资产负

债表大于最近一个会计年度公司合并报表

净资产的 1%或 2000 万元。(2)重要缺陷 (1)重大缺陷:直接损失≥资产净额的

利润表潜在错报金额介于最近一个会计年 1% (2)重要缺陷:资产净额的 0.5%≤

定量标准

度公司合并报表净利润的 1%-5%或 200 万 直接损失<资产净额的 1% (3)一般

元-1000 万元;资产负债表介于最近一个会 缺陷:直接损失<资产净额的 0.5%

计年度公司合并报表净资产的 0.5%-1%或

1000 万元-2000 万元。(3)一般缺陷利润

表潜在错报金额小于最近一个会计年度公

司合并报表净利润的 1%或 200 万元;资产

84

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

负债表小于最近一个会计年度公司合并报

表净资产的 0.5%或 1000 万元。

财务报告重大缺陷数量(个) 0

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

太极股份于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部

控制。

内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 22 日

《太极计算机股份有限公司内部控制鉴证报告》刊登于公司指定信息披露媒体巨潮资讯

内部控制鉴证报告全文披露索引

网(http://www.cninfo.com.cn)

内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

85

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 21 日

审计机构名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 众环审字(2016)020079 号

注册会计师姓名 吴玉光、王玉霞

审计报告正文

众环审字(2016)020079号

太极计算机股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的太极计算机股份有限公司(以下简称太极股份)财务报表,包括2015年12月31日的

合并及公司资产负债表,2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益

变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是太极股份管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定

编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由

于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评

86

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,太极股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了太极股份

2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国北京 二〇一六年三月二十一日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:太极计算机股份有限公司

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 1,036,110,881.22 992,039,797.49

结算备付金 0.00 0.00

拆出资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动

0.00 0.00

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

87

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

应收票据 226,357,424.32 56,961,607.46

应收账款 2,074,200,535.81 1,489,756,053.34

预付款项 179,298,557.11 195,991,257.36

应收保费 0.00 0.00

应收分保账款 0.00 0.00

应收分保合同准备金 0.00 0.00

应收利息 0.00 7,034,544.96

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 170,779,171.86 166,949,095.39

买入返售金融资产 0.00 0.00

存货 497,447,037.78 103,189,910.68

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

其他流动资产 7,944,419.68 4,031,734.24

流动资产合计 4,192,138,027.78 3,015,954,000.92

非流动资产:

发放贷款及垫款 0.00 0.00

可供出售金融资产 14,000,000.00 15,000,000.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 173,240,370.63 112,771,391.45

投资性房地产 0.00 0.00

固定资产 75,074,095.77 32,114,318.39

在建工程 342,957,651.90 17,535,085.09

88

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 543,618,645.58 521,155,780.25

开发支出 42,087,566.74 29,242,815.62

商誉 374,336,612.48 374,336,612.48

长期待摊费用 8,159,238.74 10,194,017.18

递延所得税资产 40,892,987.30 30,617,686.96

其他非流动资产 0.00 0.00

非流动资产合计 1,614,367,169.14 1,142,967,707.42

资产总计 5,806,505,196.92 4,158,921,708.34

流动负债:

短期借款 401,812,594.11 35,000,000.00

向中央银行借款 0.00 0.00

吸收存款及同业存放 0.00 0.00

拆入资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动

0.00 0.00

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 130,997,220.21 50,894,773.85

应付账款 1,464,101,263.04 756,364,565.20

预收款项 1,349,977,416.77 1,087,619,181.99

卖出回购金融资产款 0.00 0.00

应付手续费及佣金 0.00 0.00

89

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

应付职工薪酬 17,433,985.97 13,575,229.21

应交税费 89,470,507.01 93,723,780.46

应付利息 0.00 0.00

应付股利 0.00 2,097,812.00

其他应付款 120,169,466.44 69,489,623.26

应付分保账款 0.00 0.00

保险合同准备金 0.00 0.00

代理买卖证券款 0.00 0.00

代理承销证券款 0.00 0.00

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 0.00 0.00

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 3,573,962,453.55 2,108,764,965.97

非流动负债:

长期借款 0.00 0.00

应付债券 0.00 0.00

其中:优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 55,269,061.08 24,794,199.12

递延所得税负债 259,522.71 276,824.22

90

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他非流动负债 0.00 0.00

非流动负债合计 55,528,583.79 25,071,023.34

负债合计 3,629,491,037.34 2,133,835,989.31

所有者权益:

股本 415,597,227.00 274,411,744.00

其他权益工具 0.00 0.00

其中:优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 961,967,812.78 1,047,407,103.78

减:库存股 44,041,028.40 0.00

其他综合收益 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 84,542,278.47 69,474,146.20

一般风险准备 0.00 0.00

未分配利润 732,073,918.41 606,596,048.30

归属于母公司所有者权益合计 2,150,140,208.26 1,997,889,042.28

少数股东权益 26,873,951.32 27,196,676.75

所有者权益合计 2,177,014,159.58 2,025,085,719.03

负债和所有者权益总计 5,806,505,196.92 4,158,921,708.34

法定代表人:李建明主管会计工作负责人:涂孙红会计机构负责人:钟燕

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

流动资产:

货币资金 622,025,263.18 527,901,033.08

以公允价值计量且其变动

0.00 0.00

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 189,770,832.46 53,490,221.61

应收账款 1,533,506,590.53 1,153,302,653.58

预付款项 69,364,970.62 171,306,056.67

应收利息 0.00 7,034,544.96

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 521,036,198.89 190,385,427.07

存货 346,313,689.48 87,872,423.35

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

其他流动资产 3,659,478.48 3,996,170.71

流动资产合计 3,285,677,023.64 2,195,288,531.03

非流动资产:

可供出售金融资产 14,000,000.00 14,000,000.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 819,689,576.79 689,120,597.61

投资性房地产 0.00 0.00

固定资产 50,889,995.15 16,877,723.64

在建工程 13,417,479.40 9,096,601.48

工程物资 0.00 0.00

92

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 457,291,319.82 465,773,351.22

开发支出 2,159,965.92 6,633,888.16

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 7,819,217.80 8,966,312.44

递延所得税资产 32,748,803.83 25,277,301.38

其他非流动资产 0.00 0.00

非流动资产合计 1,398,016,358.71 1,235,745,775.93

资产总计 4,683,693,382.35 3,431,034,306.96

流动负债:

短期借款 346,812,594.11 0.00

以公允价值计量且其变动

0.00 0.00

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 127,556,900.21 39,472,939.53

应付账款 1,089,084,731.59 628,758,928.05

预收款项 1,044,475,701.60 821,518,364.46

应付职工薪酬 217,363.88 181,331.46

应交税费 72,145,841.09 79,510,264.42

应付利息 0.00 0.00

应付股利 0.00 2,097,812.00

其他应付款 108,636,499.75 75,325,656.25

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

93

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

一年内到期的非流动负债 0.00 0.00

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 2,788,929,632.23 1,646,865,296.17

非流动负债:

长期借款 0.00 0.00

应付债券 0.00 0.00

其中:优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 22,129,566.95 12,967,053.98

递延所得税负债 0.00 0.00

其他非流动负债 0.00 0.00

非流动负债合计 22,129,566.95 12,967,053.98

负债合计 2,811,059,199.18 1,659,832,350.15

所有者权益:

股本 415,597,227.00 274,411,744.00

其他权益工具 0.00 0.00

其中:优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 961,474,494.13 1,046,913,785.13

减:库存股 44,041,028.40 0.00

94

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他综合收益 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 84,542,278.47 69,474,146.20

未分配利润 455,061,211.97 380,402,281.48

所有者权益合计 1,872,634,183.17 1,771,201,956.81

负债和所有者权益总计 4,683,693,382.35 3,431,034,306.96

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 4,829,487,170.53 4,255,622,147.28

其中:营业收入 4,829,487,170.53 4,255,622,147.28

利息收入 0.00 0.00

已赚保费 0.00 0.00

手续费及佣金收入 0.00 0.00

二、营业总成本 4,648,769,211.21 4,077,222,461.43

其中:营业成本 4,014,689,740.69 3,552,336,013.70

利息支出 0.00 0.00

手续费及佣金支出 0.00 0.00

退保金 0.00 0.00

赔付支出净额 0.00 0.00

提取保险合同准备金

0.00 0.00

净额

保单红利支出 0.00 0.00

分保费用 0.00 0.00

95

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

营业税金及附加 28,234,232.92 24,526,369.65

销售费用 63,897,607.24 67,818,308.79

管理费用 492,456,586.91 405,131,552.43

财务费用 7,795,637.40 -959,570.47

资产减值损失 41,695,406.05 28,369,787.33

加:公允价值变动收益(损

0.00 0.00

失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”

1,478,746.25 2,096,792.19

号填列)

其中:对联营企业和合

1,115,132.58 1,993,544.51

营企业的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号

0.00 0.00

填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 182,196,705.57 180,496,478.04

加:营业外收入 56,858,298.38 38,227,289.96

其中:非流动资产处置

2,191,173.84 9,281.40

利得

减:营业外支出 287,241.92 385,761.42

其中:非流动资产处置

53,732.17 93,796.81

损失

四、利润总额(亏损总额以“-”

238,767,762.03 218,338,006.58

号填列)

减:所得税费用 37,590,225.16 20,147,474.31

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 201,177,536.87 198,190,532.27

归属于母公司所有者的净利

201,500,262.30 195,715,505.34

96

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

少数股东损益 -322,725.43 2,475,026.93

六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00

归属母公司所有者的其他综合

0.00 0.00

收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损

0.00 0.00

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

0.00 0.00

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他综 0.00 0.00

合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益

0.00 0.00

的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其他 0.00 0.00

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

0.00 0.00

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

0.00 0.00

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

0.00 0.00

的有效部分

5.外币财务报表折算

0.00 0.00

差额

6.其他 0.00 0.00

归属于少数股东的其他综合收

0.00 0.00

益的税后净额

97

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

七、综合收益总额 201,177,536.87 198,190,532.27

归属于母公司所有者的综合

201,500,262.30 195,715,505.34

收益总额

归属于少数股东的综合收益

-322,725.43 2,475,026.93

总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.4895 0.4755

(二)稀释每股收益 0.4856 0.4755

本期发生同一控制下企业合并的, 元,

被合并方在合并前实现的净利润为: 上期被合并方实现的净利润为:

元。

法定代表人:李建明主管会计工作负责人:涂孙红会计机构负责人:钟燕

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 3,645,424,043.59 3,475,787,601.44

减:营业成本 3,075,543,837.27 3,011,819,325.10

营业税金及附加 24,980,502.77 21,277,784.89

销售费用 34,931,721.29 37,805,943.72

管理费用 326,971,498.39 260,968,411.44

财务费用 5,911,527.03 -1,720,077.22

资产减值损失 33,226,416.74 28,751,788.90

加:公允价值变动收益(损

0.00 0.00

失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-” 1,249,746.25 2,096,792.19

98

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

号填列)

其中:对联营企业和合

1,115,132.58 1,993,544.51

营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填

145,108,286.35 118,981,216.80

列)

加:营业外收入 32,520,519.13 19,073,184.91

其中:非流动资产处置

2,191,173.84 0.00

利得

减:营业外支出 275,712.11 339,096.56

其中:非流动资产处置

45,712.11 49,096.56

损失

三、利润总额(亏损总额以“-”

177,353,093.37 137,715,305.15

号填列)

减:所得税费用 26,671,770.69 11,843,206.12

四、净利润(净亏损以“-”号填

150,681,322.68 125,872,099.03

列)

五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00

(一)以后不能重分类进损

0.00 0.00

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

0.00 0.00

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他 0.00 0.00

综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益

0.00 0.00

的其他综合收益

99

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其 0.00 0.00

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

0.00 0.00

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

0.00 0.00

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

0.00 0.00

的有效部分

5.外币财务报表折算

0.00 0.00

差额

6.其他 0.00 0.00

六、综合收益总额 150,681,322.68 125,872,099.03

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的

4,891,256,931.24 4,486,058,365.81

现金

客户存款和同业存放款项

0.00 0.00

净增加额

向中央银行借款净增加额 0.00 0.00

100

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

向其他金融机构拆入资金

0.00 0.00

净增加额

收到原保险合同保费取得

0.00 0.00

的现金

收到再保险业务现金净额 0.00 0.00

保户储金及投资款净增加

0.00 0.00

处置以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产 0.00 0.00

净增加额

收取利息、手续费及佣金的

0.00 0.00

现金

拆入资金净增加额 0.00 0.00

回购业务资金净增加额 0.00 0.00

收到的税费返还 16,394,297.27 12,194,296.91

收到其他与经营活动有关

662,855,574.60 347,660,611.77

的现金

经营活动现金流入小计 5,570,506,803.11 4,845,913,274.49

购买商品、接受劳务支付的

4,066,807,454.25 3,851,209,183.57

现金

客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00

存放中央银行和同业款项

0.00 0.00

净增加额

支付原保险合同赔付款项

0.00 0.00

的现金

支付利息、手续费及佣金的 0.00 0.00

101

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

现金

支付保单红利的现金 0.00 0.00

支付给职工以及为职工支

498,342,242.40 406,510,770.80

付的现金

支付的各项税费 163,647,992.44 134,554,251.68

支付其他与经营活动有关

593,899,608.15 470,545,551.62

的现金

经营活动现金流出小计 5,322,697,297.24 4,862,819,757.67

经营活动产生的现金流量净额 247,809,505.87 -16,906,483.18

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,000,000.00 0.00

取得投资收益收到的现金 363,613.67 103,247.68

处置固定资产、无形资产和

1,409,067.59 218,555.90

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

0.00 0.00

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关

0.00 0.00

的现金

投资活动现金流入小计 2,772,681.26 321,803.58

购建固定资产、无形资产和

390,921,754.32 131,172,683.15

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 63,598,869.63 8,791,756.87

质押贷款净增加额 0.00 0.00

取得子公司及其他营业单

0.00 0.00

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关 0.00 0.00

102

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

的现金

投资活动现金流出小计 454,520,623.95 139,964,440.02

投资活动产生的现金流量净额 -451,747,942.69 -139,642,636.44

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 44,041,028.40 2,000,000.00

其中:子公司吸收少数股东

0.00 2,000,000.00

投资收到的现金

取得借款收到的现金 671,812,594.11 353,000,000.00

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关

31,570,000.00 0.00

的现金

筹资活动现金流入小计 747,423,622.51 355,000,000.00

偿还债务支付的现金 305,000,000.00 343,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息

79,191,421.48 58,904,022.44

支付的现金

其中:子公司支付给少数股

0.00 0.00

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关

241,472.19 0.00

的现金

筹资活动现金流出小计 384,432,893.67 401,904,022.44

筹资活动产生的现金流量净额 362,990,728.84 -46,904,022.44

四、汇率变动对现金及现金等价

0.00 0.00

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 159,052,292.02 -203,453,142.06

加:期初现金及现金等价物

850,846,775.18 1,054,299,917.24

余额

103

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

六、期末现金及现金等价物余额 1,009,899,067.20 850,846,775.18

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的

3,790,761,369.44 3,738,746,493.81

现金

收到的税费返还 5,170,564.25 263,589.85

收到其他与经营活动有关

1,377,534,820.23 668,384,568.72

的现金

经营活动现金流入小计 5,173,466,753.92 4,407,394,652.38

购买商品、接受劳务支付的

3,085,697,239.25 3,355,501,926.28

现金

支付给职工以及为职工支

309,438,330.50 245,415,290.72

付的现金

支付的各项税费 122,933,174.00 96,315,930.29

支付其他与经营活动有关

1,597,749,361.30 787,875,715.25

的现金

经营活动现金流出小计 5,115,818,105.05 4,485,108,862.54

经营活动产生的现金流量净额 57,648,648.87 -77,714,210.16

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 0.00 0.00

取得投资收益收到的现金 134,613.67 103,247.68

处置固定资产、无形资产和

1,406,183.49 102,555.90

其他长期资产收回的现金净额

104

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

处置子公司及其他营业单

0.00 0.00

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关

0.00 0.00

的现金

投资活动现金流入小计 1,540,797.16 205,803.58

购建固定资产、无形资产和

29,148,680.76 54,869,207.86

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 133,698,869.63 8,791,756.87

取得子公司及其他营业单

0.00 0.00

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

0.00 0.00

的现金

投资活动现金流出小计 162,847,550.39 63,660,964.73

投资活动产生的现金流量净额 -161,306,753.23 -63,455,161.15

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 44,041,028.40 0.00

取得借款收到的现金 616,812,594.11 318,000,000.00

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关

0.00 0.00

的现金

筹资活动现金流入小计 660,853,622.51 318,000,000.00

偿还债务支付的现金 270,000,000.00 318,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息

76,258,647.13 57,070,247.90

支付的现金

支付其他与筹资活动有关

241,472.19 0.00

的现金

105

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

筹资活动现金流出小计 346,500,119.32 375,070,247.90

筹资活动产生的现金流量净额 314,353,503.19 -57,070,247.90

四、汇率变动对现金及现金等价

0.00 0.00

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 210,695,398.83 -198,239,619.21

加:期初现金及现金等价物

389,117,145.35 587,356,764.56

余额

六、期末现金及现金等价物余额 599,812,544.18 389,117,145.35

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益 所有

少数

项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权

资本 减:库 专项 盈余 股东

股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合

其他 公积 存股 储备 公积 权益

股 债 收益 准备 润 计

274,4 1,047, 69,474 606,59 27,196 2,025,

一、上年期末余

11,74 407,10 ,146.2 6,048. ,676.7 085,71

4.00 3.78 0 30 5 9.03

加:会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

106

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他

274,4 1,047, 69,474 606,59 27,196 2,025,

二、本年期初余

11,74 407,10 ,146.2 6,048. ,676.7 085,71

4.00 3.78 0 30 5 9.03

三、本期增减变 141,1 -85,43 44,041 15,068 125,47 151,92

-322,7

动金额(减少以 85,48 9,291. ,028.4 ,132.2 7,870. 8,440.

25.43

“-”号填列) 3.00 00 0 7 11 55

201,50 201,17

(一)综合收益 -322,7

0,262. 7,536.

总额 25.43

30 87

2,653 53,093 44,041 11,705

(二)所有者投

,074. ,118.0 ,028.4 ,163.6

入和减少资本

00 0 0 0

2,653 41,387 44,041

1.股东投入的

,074. ,954.4 ,028.4

普通股

00 0 0

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计 11,151 11,151

入所有者权益 ,317.0 ,317.0

的金额 0 0

553,84 553,84

4.其他

6.60 6.60

15,068 -76,02 -60,95

(三)利润分配

,132.2 2,392. 4,259.

107

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

7 19 92

15,068 -15,06

1.提取盈余公

,132.2 8,132.

7 27

2.提取一般风

险准备

-60,95 -60,95

3.对所有者(或

4,259. 4,259.

股东)的分配

92 92

4.其他

138,5 -138,5

(四)所有者权

32,40 32,409

益内部结转

9.00 .00

1.资本公积转 138,5 -138,5

增资本(或股 32,40 32,409

本) 9.00 .00

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 415,5 961,96 44,041 84,542 732,07 26,873 2,177,

108

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

额 97,22 7,812. ,028.4 ,278.4 3,918. ,951.3 014,15

7.00 78 0 7 41 2 9.58

上期金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益 所有

少数

项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权

资本 减:库 专项 盈余 股东

股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合

其他 公积 存股 储备 公积 权益

股 债 收益 准备 润 计

274,4 1,047, 56,886 478,35 24,721 1,881,

一、上年期末余

11,74 407,10 ,936.3 0,101. ,649.8 777,53

4.00 3.78 0 66 2 5.56

加:会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

其他

274,4 1,047, 56,886 478,35 24,721 1,881,

二、本年期初余

11,74 407,10 ,936.3 0,101. ,649.8 777,53

4.00 3.78 0 66 2 5.56

三、本期增减变 12,587 128,24 143,30

2,475,

动金额(减少以 ,209.9 5,946. 8,183.

026.93

“-”号填列) 0 64 47

(一)综合收益 195,71 2,475, 198,19

109

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

总额 5,505. 026.93 0,532.

34 27

(二)所有者投

入和减少资本

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

12,587 -67,46 -54,88

(三)利润分配 ,209.9 9,558. 2,348.

0 70 80

12,587 -12,58

1.提取盈余公

,209.9 7,209.

0 90

2.提取一般风

险准备

-54,88 -54,88

3.对所有者(或

2,348. 2,348.

股东)的分配

80 80

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

110

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

274,4 1,047, 69,474 606,59 27,196 2,025,

四、本期期末余

11,74 407,10 ,146.2 6,048. ,676.7 085,71

4.00 3.78 0 30 5 9.03

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

其他权益工具 未分 所有者

项目 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 股 合收益 备 积

股 债 润 计

一、上年期末余 274,41 1,046,91 69,474,1 380,40 1,771,2

额 1,744.0 3,785.13 46.20 2,281. 01,956.

111

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

0 48 81

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

274,41 380,40 1,771,2

二、本年期初余 1,046,91 69,474,1

1,744.0 2,281. 01,956.

额 3,785.13 46.20

0 48 81

三、本期增减变 141,18 74,658

-85,439, 44,041,0 15,068,1 101,432

动金额(减少以 5,483.0 ,930.4

291.00 28.40 32.27 ,226.36

“-”号填列) 0 9

150,68

(一)综合收益 150,681

1,322.

总额 ,322.68

68

(二)所有者投 2,653,0 53,093,1 44,041,0 11,705,

入和减少资本 74.00 18.00 28.40 163.60

1.股东投入的 2,653,0 41,387,9 44,041,0

普通股 74.00 54.40 28.40

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

11,151,3

入所有者权益

17.00

的金额

553,846. 553,846

4.其他

60 .60

112

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

-76,02

15,068,1 -60,954,

(三)利润分配 2,392.

32.27 259.92

19

-15,06

1.提取盈余公 15,068,1

8,132.

积 32.27

27

-60,95

2.对所有者(或 -60,954,

4,259.

股东)的分配 259.92

92

3.其他

138,53

(四)所有者权 -138,53

2,409.0

益内部结转 2,409.00

0

1.资本公积转 138,53

-138,53

增资本(或股 2,409.0

2,409.00

本) 0

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余 415,59 961,474, 44,041,0 84,542,2 455,06 1,872,6

113

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

额 7,227.0 494.13 28.40 78.47 1,211. 34,183.

0 97 17

上期金额

单位:元

上期

其他权益工具 未分 所有者

项目 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 股 合收益 备 积

股 债 润 计

274,41 321,99 1,700,2

一、上年期末余 1,046,91 56,886,9

1,744.0 9,741. 12,206.

额 3,785.13 36.30

0 15 58

加:会计政

策变更

前期

差错更正

其他

274,41 321,99 1,700,2

二、本年期初余 1,046,91 56,886,9

1,744.0 9,741. 12,206.

额 3,785.13 36.30

0 15 58

三、本期增减变 58,402

12,587,2 70,989,

动金额(减少以 ,540.3

09.90 750.23

“-”号填列) 3

125,87

(一)综合收益 125,872

2,099.

总额 ,099.03

03

(二)所有者投

入和减少资本

114

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

资本

3.股份支付计

入所有者权益

的金额

4.其他

-67,46

12,587,2 -54,882,

(三)利润分配 9,558.

09.90 348.80

70

-12,58

1.提取盈余公 12,587,2

7,209.

积 09.90

90

-54,88

2.对所有者(或 -54,882,

2,348.

股东)的分配 348.80

80

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股

本)

2.盈余公积转

增资本(或股

本)

115

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

3.盈余公积弥

补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

274,41 380,40 1,771,2

四、本期期末余 1,046,91 69,474,1

1,744.0 2,281. 01,956.

额 3,785.13 46.20

0 48 81

三、公司基本情况

太极计算机股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是依据中华人民共和国国家经济贸易委员会

国经贸企改[2002]712号文件《关于同意设立太极计算机股份有限公司的批复》、信息产业部经济体制改革

与经济运行司信运函[2001]011号文件《关于同意太极计算机公司改制重组的批复》和财政部财企[2002]361

号文件《财政部关于太极计算机股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的批复》,由中国电子科技集

团公司第十五研究所(以下简称“十五所”)作为主发起人,联合北京精华德创投资有限公司、北京龙开创

兴科技发展有限公司和7个自然人共同发起设立的股份有限公司,注册地和总部地址均位于中华人民共和

国北京市。

十五所为本公司的母公司,中国电子科技集团公司为本公司的最终母公司。本公司设立时总股本为

7,378.92万元,每股面值1元。本公司于2010年3月5日向境内投资者发行了2,500万股人民币普通股(A股),

于2010年3月12日在深圳证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至9,878.92万元。本公司2011年、2012

年以资本公积转增股本9,878.92万元、3,951.57万元,转增后总股本增至23,709.41万元;2013年发行股份及

支付现金购买资产并募集配套资金,共计发行股份3,731.77万元,发行后总股本增至27,441.18万元。2015

年2月授予限制性股票265,30万股,股本增加至27,706.48万元;2015年6月已资本公积转增股本13,853.24万

元,转增后总股本增至41,559.72万元。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营行业解决方案与服务、IT咨询、IT产品增值服务等一

116

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

体化IT服务业务。

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注七,本年度新纳入合并范围的子公司主要有吉林太极计算

机有限公司、太极智旅信息技术有限公司,详见附注六。

本财务报表由本公司董事会于2016年3月21日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具

体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司

信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

2、持续经营

本集团在编制财务报表过程中,已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本

集团利用所有可获得的信息,包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后

﹐合理预期本集团将有足够的资源在自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营,本集团因而按持续经

营基础编制本财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附

注三11)、存货的计价方法(附注三12)、可供出售权益工具发生减值的判断标准(附注三10)、固定资产折旧

和无形资产摊销(附注三15、18)、开发支出资本化的判断标准(附注18)、收入的确认时点(附注三24)等。

本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注三30。

117

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

1、遵循企业会计准则的声明

本公司2015年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合并及

公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年

度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本集团以一年(12个月)作为正常营业周期。

4、记账本位币

人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币,本集团境内机构以人民币为记账本位币。

本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同

一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,合并方支付的合并对价及取得

的被合并方所有者权益均按账面价值计量,合并方取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)

不足以冲减的,调整留存收益;合并方以发行权益性证券作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所

有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股

份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公

118

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

在通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的情况下,如果各项交易属于“一揽子交易”,本公司将

其作为一项取得子公司控制权的交易按上述同一控制的原则处理;如果各项交易不属于“一揽子交易”,本

公司在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最

终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,应分别冲减比较

报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并

中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生

时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券

的初始确认金额。

在通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情况下,如果各项交易属于“一揽子交易”,本公司

将其作为一项取得子公司控制权的交易按上述非同一控制的原则处理;如果各项交易不属于“一揽子交易”,

对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与

其账面价值之间的差额计人当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综

合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动(以下简称“其他所有者权益变

动”)的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益,由于被投资方

重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)一揽子交易的判断

通过多次交易分步实现的企业合并,本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款,以及各个步骤中所

分别取得的股权比例、取得对象、取得方式、取得时点及取得对价等信息来判断分步交易是否属于“一揽

子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的,本公司通常将多次交易事项

作为“一揽子交易”进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易

整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;④一项交易单独

看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

119

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

6、合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司,子公司为本公司能够对其实施控制的主体。

从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳

入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公

司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政

策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销,但内部交易表明相关

资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本

公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报

表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易

损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按

本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出

售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利

润和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度

对该交易予以调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因

素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

本集团属于对共同经营享有共同控制的参与方时,或虽属于对共同经营不享有共同控制的参与方,但

享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,确认本集团与共同经营中利益份额相关的资产、

负债、收入和费用。本集团自共同经营购买资产、向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),

在该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。所涉及

资产发生资产减值损失的,自共同经营购入的资产本集团按承担的份额确认该部分损失,向共同经营投出

120

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

或出售的资产本集团全额确认该部分损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为

从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌

价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按

照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;

②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之

外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以

公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原

记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

10、金融工具

(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用

估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,

并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不

121

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

可观察输入值。

(2)金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行会计确认和终止确认,交易所形成资产和负债相关的利

息,于结算日所有权转移后开始计提并确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以

公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损

益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内

出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获

利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担

保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的

利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的

非衍生金融资产。取得时期限超过12个月但自资产负债表日起12个月(含12个月)内到期的持有至到期投资,

列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在12个月之内(含12个月)的持有至到期投资,列示为其他流

动资产。

持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的

利得或损失,计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本

及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内

的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量

(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利

率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

122

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款

的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的

利得或损失,计入当期损益。

④可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金

融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币

货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确

认时转出,计入当期损益。但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,

按照成本计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

(3)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资

产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。

表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来

现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值

测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产

(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值

损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上

与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超

过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性

下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一

年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%

(含20%)但尚未达到50%的,本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资

是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计

损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观

上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损

失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未

来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不

再转回。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金

融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控

制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移

金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计

入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分

之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合

收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

(5)金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初

始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易

费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成

的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确

认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初

始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企

业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

(6)金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)

与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同

条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团

计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在

资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(8)权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发

行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发

行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。

本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。发行(含再融资)、回

购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。本集团回购自身权益工

具(包括库存股)支付的对价和交易费用减少所有者权益,不确认金融资产。

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11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。

当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原

单项金额重大的判断依据或金额标准

有条款收回款项时,计提坏账准备。单项金额重大的

判断标准为:单项金额超过 1000 万元。

本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测

试,根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提坏账准备。单独测试未发生减值的

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项

组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应

收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款

项组合中进行减值测试。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

关联方组合

备用金质组合

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)

6 个月以内(含 6 个月) 0.00% 2.50%

7~12 个月 2.50% 2.50%

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1-2 年 5.00% 5.00%

2-3 年 15.00% 15.00%

3 年以上

3-4 年 35.00% 35.00%

4-5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

关联方组合 0.00% 0.00%

备用金质组合 0.00% 0.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征,包

括:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;

单项计提坏账准备的理由

已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务

的应收款项等等。

本集团对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明

本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项的应

坏账准备的计提方法 收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生

了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

12、存货

(1)存货的分类

存货主要包括生产成本、库存商品、发出商品等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目

的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价

准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账

面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

13、划分为持有待售资产

同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(一)该非流动资产或该处置组在其当前

状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售;(二)本集团已经就处置该非流动资产或该

处置组作出决议并取得适当批准;(三)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;(四)该项转让将在

一年内完成。

符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与公允价值减去处

置费用孰低的金额计量,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债。

终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在

本集团内单独区分的组成部分:(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;(二)

该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;(三)该组成部分是

仅仅为了再出售而取得的子公司。

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

14、长期股权投资

长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的主体。合营企业为本集团通过单独主体达成,能够与其他方实施

共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为

本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资,在本公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法

调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。

(1)投资成本的确定

对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一

控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付

的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为

初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,

确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资

损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投

资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认

条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利

于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未

实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集

团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。

(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运

用对被投资单位的权力影响其回报金额。

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享

控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 40 5% 2.38

机器设备 年限平均法 5 5% 19

运输设备 年限平均法 5-10 5% 9.5-19

电子及其他设备 年限平均法 5-9 5% 10.56-19

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接

归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的

符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确

认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确

定。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状

态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,

暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产

无。

20、油气资产

无。

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其

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成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建

筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用

权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更

处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带

来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当

期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形

资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。

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如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到

可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可

收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资

产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属

的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同

效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低

于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面

价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各

项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在

一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房

公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并

计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存

133

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后

福利计划。于报告期内,本集团主要存在如下离职后福利:

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险,该类离职后福利属于设

定提存计划。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办

机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。

本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益

或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成

本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

无。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义

务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时

义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为

资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

134

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26、股份支付

(1)股份支付的种类

本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入

相关成本或费用,相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方

服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可

靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)权益工具公允价值的确定方法

本集团授予的股份期权采用布莱克斯科尔(B-S)期权定价模型定价,具体参见附注十一、2。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修

正预计可行权的权益工具数量。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价

值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的

服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将

剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权

条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

(5)涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本集团内,

另一在本集团外的,在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,

作为现金结算的股份支付处理。

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认

为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益

结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份

支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本集团内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企

业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

无。

28、收入

收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允

价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,

也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的

已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

本集团商品销售包括销售外购硬件(软件)产品和销售本集团自行开发研制的软件产品。本集团自行

开发研制的软件产品是指经过国家版权局认证并获得著作权、销售时不转让著作权的软件产品。本集团以

收到客户收货确认证明、不再对已售硬件或软件实施继续管理权和实际控制权作为确认销售收入的时点。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收

入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益

很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不

确认收入。

136

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

本集团为政府、公共事业、金融、能源等行业客户提供以行业应用软件开发为核心的、涵盖IT基础设

施建设、系统集成及系统运行维护的系列服务,通常包括提供计算机软、硬件产品及相关设备安装、系统

集成和运维服务。

本集团与客户签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区

分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理。如由于业务特点,销售商品部分和提供劳务

不能够区分的,则按下列情况分别确认:A、在同一会计年度内开始并完成的,根据项目完工验收单在项

目完工时确认收入,确认的金额为竣工结算书或合同总金额;B、如项目的开始和完工分属不同的会计年

度,且在资产负债表日能够对该项交易的结果作出可靠估计的,按完工百分比法确认收入,完工进度按已

经发生的实际成本占合同预算总成本的比例确定。

(3)让渡资产使用权

利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间,采用实际利率计算确定。

经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费

用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算

确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。

对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响

137

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不

确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按

照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团

能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企

业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获

得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所

得额为限。于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

纳税所得额时,减记的金额予以转回。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;

本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

本集团的租赁业务为本集团作为承租人的经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直

线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

无。

32、其他重要的会计政策和会计估计

无。

138

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

重要会计判断和估计采用的关键假设和不确定因素

本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表项

目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在

考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以

及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产

或负债的账面金额进行重大调整。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期

的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间

予以确认。

于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)收入确认——完工进度

对于本集团与客户签订的行业解决方案与服务合同项目,如项目的开始和完工分属不同的会计年度,

且在资产负债表日能够对该项交易的结果作出可靠估计的,按完工百分比法确认收入,完工进度按已经发

生的实际成本占合同预算总成本的比例确定。

在确定完工进度、合同预算总成本以及合同可回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过

去的经验和工作作出判断。合同预算总成本以及合同执行结果的估计变更可能对变更当期或以后期间的营

业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。

(2)坏账准备计提

本集团根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可

收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期

139

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

(3)存货跌价准备

本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的

存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减

值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作

出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备

的计提或转回。

(4)可供出售金融资产减值

本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在

利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本集团需评估该项投资的公允价值低于成本

的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、

违约率和对手方的风险。

(5)非金融非流动资产减值准备

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿

命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资

产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量

的现值中的较高者,表明发生了减值。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值

时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据

合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流

量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生

的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(6)折旧和摊销

本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊

销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据

对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间

对折旧和摊销费用进行调整。

(7)开发支出

140

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

确定资本化的金额时,本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计

受益期间的假设。

(8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得

税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策

略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9)所得税

本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是

否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差

异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(10)预计负债

本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估

计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流

出本集团的情况下,本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计

负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关

的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

应纳税额按应纳税销售额乘以适

增值税 用税率扣除当期允许抵扣的进项 17%、6%

税后的余额计算

消费税

营业税 应纳税营业额 3%

城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 7%

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

太极计算机股份有限公司 15%

北京慧点科技有限公司 15%

南京慧点信息科技开发有限公司 12.5%

北京太极信息系统技术有限公司 15%

其他子公司 25%

2、税收优惠

(1)企业所得税优惠

①根据 (国发[2000]18号文)

《国务院关于印发<鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策>的通知》

和《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税

[2012]27号),本公司于2014年10月经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京

市地方税务局批准为高新技术企业,证书编号:GR201411001519,有效期三年,税率为15%;子公司北京

慧点科技有限公司适用同样的企业所得税税率,其高新认定时间为 2014 年10月,高新证书编号 :

GR201411002993,有效期三年。

②南京慧点2010年成立,经江苏省经济和信息化委员会认定为软件企业,证书编号:苏R2012A0140。

根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号文),我国境内新办软

件生产企业经认定后,自获利年度起,享受企业所得税两免三减半的优惠政策,南京慧点2015年度减半征

收企业所得税,适用的企业所得税税率为12.5%。

③太极信息于2014年10月经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方

税务局批准为高新技术企业,证书编号:GR201411001849,有效期为三年,有效期内适用的企业所得税率

为15%。

按照《企业研究开发费用税前扣除管理办法(试行)》(国税发[2008]116号)、《财政部、国家税务

总局关于中关村、东湖、张江国家自主创新示范区和合芜蚌自主创新综合试验区有关研究开发费加计扣除

试点政策的通知》(财税[2013]13号)文件规定,本公司和慧点科技研究开发新产品、新技术、新工艺所

142

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

发生的技术开发费,按规定税前予以扣除,同时按当年实际发生额的50%在企业所得税税前加计扣除。

(2)增值税优惠

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)文件规定,本集

团销售自行生产开发的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行

即征即退政策。

根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业

税改征增值税试点的通知》(财税〔2012〕71号)的规定,试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相

关的技术咨询、技术服务,免征增值税。自2012年9月1日起,本公司、慧点科技、太极信息提供技术开发

和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。

根据海淀区国税局 (海国税批复[2008]05029

《关于军工系统企业生产销售军工产品免征增值税的批复》

号)的规定,太极信息符合军工系统企业条件,生产销售符合文件规定条件的货物免征增值税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 233,157.30 650,686.15

银行存款 1,006,499,165.90 930,299,080.06

其他货币资金 29,378,558.02 61,090,031.28

合计 1,036,110,881.22 992,039,797.49

其中:存放在境外的款项总额

其他说明

其他货币资金为保函保证金、信用证保证金等,其中3个月以上的保函保证金26,211,814.02元(2014年

12月31日:3,942,134.58元);银行存款中3个月以上定期存款0.00元(2014年12月31日:137,250,887.73元)。

143

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位:元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产

其中:债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他

指定以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

其中:债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 0.00 0.00

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 78,476,300.04 44,500,747.46

144

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

商业承兑票据 147,881,124.28 12,460,860.00

合计 226,357,424.32 56,961,607.46

(2)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据

商业承兑票据

合计 0.00

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 113,578,353.60

商业承兑票据 2,350,000.00

合计 115,928,353.60 0.00

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据

145

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

合计 0.00

其他说明

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面价

计提比 账面价值

金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 2,243,9 2,074,2 1,616,

100.00 169,728 100.00 126,403, 1,489,756

组合计提坏账准 28,807. 7.56% 00,535. 159,12 7.82%

% ,271.56 % 074.40 ,053.34

备的应收账款 37 81 7.74

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

2,243,9 2,074,2 1,616,

100.00 169,728 100.00 126,403, 1,489,756

合计 28,807. 7.56% 00,535. 159,12 7.82%

% ,271.56 % 074.40 ,053.34

37 81 7.74

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

单位:元

应收账款(按单位) 期末余额

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太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

0-6 个月(含 6 个月) 1,303,243,043.08

7-12 个月 252,433,875.33 6,310,846.88 2.50%

1 年以内小计 1,552,176,918.41 6,310,846.88

1至2年 343,661,246.20 17,183,062.32 5.00%

2至3年 164,054,602.66 24,608,190.39 15.00%

3 年以上

3至4年 80,396,913.34 28,138,919.66 35.00%

4至5年 33,259,372.19 26,607,497.74 80.00%

5 年以上 66,879,754.57 66,879,754.57 100.00%

合计 2,243,928,807.37 169,728,271.56 7.56%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

单位:元

期末余额

组合名称

应收账款 坏账准备 计提比例

147

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

合计

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 43,325,197.16 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

合计 0.00 --

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

款项是否由关联

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

合计 -- 0.00 -- -- --

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前五名应收账款汇总金额278,819,365.19元,占应收账款期末余额合计数的12.43%,相应计提

的坏账准备期末余额汇总金额444,500.48元。

148

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 136,532,465.83 76.15% 155,106,644.68 79.14%

1至2年 10,842,999.41 6.05% 18,742,319.53 9.56%

2至3年 13,548,094.54 7.55% 21,128,244.33 10.78%

3 年以上 18,374,997.33 10.25% 1,014,048.82 0.52%

合计 179,298,557.11 -- 195,991,257.36 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

账龄超过1年的预付账款主要为未完工项目待结算的采购成本。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本报告期期末余额前五名预付款项汇总金额104,066,776.00元,占预付款项期末余额合计数的58.04%。

7、应收利息

(1)应收利息分类

单位:元

项目 期末余额 期初余额

149

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

定期存款 7,034,544.96

委托贷款

债券投资

合计 0.00 7,034,544.96

(2)重要逾期利息

是否发生减值及其

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

判断依据

合计 0.00 -- -- --

其他说明:

8、应收股利

(1)应收股利

单位:元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位:元

是否发生减值及其

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

判断依据

150

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

合计 0.00 -- -- --

其他说明:

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位:元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面价

计提比 账面价值

金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 195,19

197,396 100.00 26,617, 170,779 100.00 28,246,9 166,949,0

组合计提坏账准 13.48% 6,079. 14.47%

,364.77 % 192.91 ,171.86 % 84.02 95.39

备的其他应收款 41

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

195,19

197,396 100.00 26,617, 170,779 100.00 28,246,9 166,949,0

合计 13.48% 6,079. 14.47%

,364.77 % 192.91 ,171.86 % 84.02 95.39

41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

单位:元

151

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他应收款(按单 期末余额

位) 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 97,448,811.03 2,436,220.29 2.50%

1 年以内小计 97,448,811.03 2,436,220.29 2.50%

1至2年 28,779,009.56 1,438,950.48 5.00%

2至3年 10,574,212.66 1,586,131.90 15.00%

3 年以上

3至4年 9,540,491.97 3,339,172.19 35.00%

4至5年 1,196,876.08 957,500.86 80.00%

5 年以上 16,859,217.19 16,859,217.19 100.00%

合计 164,398,618.49 26,617,192.91 16.19%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

单位:元

期末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例

152

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

合计

确定该组合依据的说明:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例

备用金等 32,997,746.28

合计 32,997,746.28

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,629,791.11 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

遂宁市河道管理处 317,089.35 货币资金

上海市高级人民法院 638,872.50 货币资金

合计 955,961.85 --

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联

153

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

交易产生

合计 -- 0.00 -- -- --

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金等 32,997,746.28 26,339,572.79

保证金押金 164,398,618.49 168,856,506.62

合计 197,396,364.77 195,196,079.41

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

占其他应收款期

坏账准备期末余

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

比例

北京市信息资源

履约保证金 5,441,440.90 7-12 个月 2.76% 136,036.02

管理中心

中国康力克进出

押金 4,443,603.75 5 年以上 2.25% 4,443,603.75

口公司

国信招标集团股

投标保证金 4,407,000.00 1 年以内 2.23% 111,050.00

份有限公司

北京市残疾人联

履约保证金 3,339,440.00 2 年以内 1.69% 137,892.00

合会信息中心

北京市第一中级 押金 3,127,492.00 7-12 个月 1.58% 78,187.30

154

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

人民法院

合计 -- 20,758,976.65 -- 10.51% 4,906,769.07

(6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

预计收取的时间、金

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

额及依据

合计 -- 0.00 -- --

注:公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助,应说明原因。

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

10、存货

(1)存货分类

单位:元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 352,475.79 352,475.79 0.00 352,475.79 352,475.79 0.00

在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

库存商品 99,284,588.92 2,640,421.37 96,644,167.55 93,870,734.70 2,640,421.37 91,230,313.33

周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

消耗性生物资

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

155

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

建造合同形成

的已完工未结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

算资产

发出商品 11,518,279.05 1,230,857.23 10,287,421.82 10,059,744.36 1,230,857.23 8,828,887.13

390,515,448.4 390,515,448.4

未完工项目 3,130,710.22 3,130,710.22

1 1

501,670,792.1 497,447,037.7 107,413,665.0 103,189,910.6

合计 4,223,754.39 4,223,754.39

7 8 7 8

(2)存货跌价准备

单位:元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 352,475.79 352,475.79

在产品 0.00 0.00

库存商品 2,640,421.37 2,640,421.37

周转材料 0.00 0.00

消耗性生物资

0.00 0.00

建造合同形成

的已完工未结 0.00 0.00

算资产

发出商品 1,230,857.23 1,230,857.23

合计 4,223,754.39 4,223,754.39

156

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位:元

项目 金额

累计已发生成本

累计已确认毛利

减:预计损失

已办理结算的金额

建造合同形成的已完工未结算资产 0.00

其他说明:

11、划分为持有待售的资产

单位:元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

合计 0.00 0.00 0.00 --

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明:

157

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

13、其他流动资产

单位:元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣税金 7,944,419.68 4,031,734.24

合计 7,944,419.68 4,031,734.24

其他说明:

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位:元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具: 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

19,220,000.0 14,000,000.0 20,220,000.0

可供出售权益工具: 5,220,000.00 5,220,000.00 15,000,000.00

0 0 0

按公允价值计量

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

19,220,000.0 14,000,000.0 20,220,000.0

按成本计量的 5,220,000.00 5,220,000.00 15,000,000.00

0 0 0

19,220,000.0 14,000,000.0 20,220,000.0

合计 5,220,000.00 5,220,000.00 15,000,000.00

0 0 0

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位:元

158

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

可供出售金融资产

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

分类

权益工具的成本/债

务工具的摊余成本

公允价值

累计计入其他综合

收益的公允价值变

动金额

已计提减值金额

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位:元

账面余额 减值准备 在被投

被投资 资单位 本期现

本期增 本期减 本期增 本期减

单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利

加 少 加 少

中电科

西安信

息产业 8,000,00 8,000,00

10.00%

园发展 0.00 0.00

有限公

北京市

太极超

10,000,0 10,000,0 5,000,00 5,000,00

移动科 20.00%

00.00 00.00 0.00 0.00

技有限

公司

159

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

三峡高

科信息

1,000,00 1,000,00 134,613.

技术有 10.00%

0.00 0.00 67

限责任

公司

北京裕

昌典当 1,000,00 1,000,00

有限公 0.00 0.00

上海太

极华方

220,000. 220,000. 220,000. 220,000.

信息系 11.00%

00 00 00 00

统有限

公司

20,220,0 1,000,00 19,220,0 5,220,00 5,220,00 134,613.

合计 --

00.00 0.00 00.00 0.00 0.00 67

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位:元

可供出售金融资产

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

分类

期初已计提减值余

本期计提

其中:从其他综合收

益转入

本期减少

160

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其中:期后公允价值

回升转回

期末已计提减值余

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位:元

公允价值相对

可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原

投资成本 期末公允价值 于成本的下跌

工具项目 (个月) 额 因

幅度

合计 -- -- --

注:对于期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%,或者持续下跌时间已达到或超过 12 个

月,尚未根据成本与期末公允价值差额计提减值的可供出售权益工具,公司应详细说明各项投资的成本和

公允价值的金额、公允价值相对于成本的下跌幅度、持续下跌时间、已计提减值金额,以及未根据成本与

期末公允价值的差额计提减值的理由。

其他说明

15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位:元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

161

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(2)期末重要的持有至到期投资

单位:元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 0.00 -- -- --

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

融资租赁款

其中:未

实现融资收益

分期收款销售

商品

分期收款提供

劳务

合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --

162

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

17、长期股权投资

单位:元

本期增减变动

权益法 宣告发 减值准

被投资 期初余 其他综 期末余

追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末

单位 额 合收益 其他 额

资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额

调整

损益 利润

一、合营企业

北京太

极傲天 59,953,4 -106,10 59,847,3

技术有 68.00 5.67 62.33

限公司

59,953,4 -106,10 59,847,3

小计

68.00 5.67 62.33

二、联营企业

新疆智

394,560. -206,92 187,632.

慧研发

23 7.43 80

中心

北京人

大金仓

信息技 52,423,3 349,467. 52,772,8

术股份 63.22 77 30.99

有限公

163

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

深圳市

金蝶天

燕中间 58,800,0 1,078,69 553,846. 60,432,5

件股份 00.00 7.91 60 44.51

有限公

52,817,9 58,800,0 1,221,23 553,846. 113,393,

小计

23.45 00.00 8.25 60 008.30

112,771, 58,800,0 1,115,13 553,846. 173,240,

合计

391.45 00.00 2.58 60 370.63

其他说明

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

单位:元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定

资产\在建工程转入

(3)企业合并

增加

164

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

二、累计折旧和累计

摊销

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提或摊

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金

(1)处置

165

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 0.00

2.期初账面价值 0.00

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

单位:元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、期初余额 0.00

二、本期变动

加:外购

存货\固定

资产\在建工程转入

企业合并

增加

减:处置

其他转出

公允价值变动

三、期末余额 0.00

166

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

(1)固定资产情况

单位:元

项目 房屋及建筑物 机器设备 电子工具 运输设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 1,166,242.10 665,990.00 44,587,428.35 18,987,717.23 65,407,377.68

2.本期增加金

49,566,089.93 2,468,740.12 52,034,830.05

(1)购置 49,566,089.93 2,468,740.12 52,034,830.05

(2)在建工

程转入

(3)企业合

并增加

3.本期减少金

1,166,242.10 1,195,574.35 730,376.00 3,092,192.45

(1)处置或

1,166,242.10 1,195,574.35 730,376.00 3,092,192.45

报废

167

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

4.期末余额 665,990.00 92,957,943.93 20,726,081.35 114,350,015.28

二、累计折旧

1.期初余额 314,884.80 632,690.50 23,580,192.87 8,765,291.12 33,293,059.29

2.本期增加金

27,989.76 6,332,163.23 1,740,084.05 8,100,237.04

(1)计提 27,989.76 6,332,163.23 1,740,084.05 8,100,237.04

3.本期减少金

342,874.56 1,132,994.37 641,507.89 2,117,376.82

(1)处置或

342,874.56 1,132,994.37 641,507.89 2,117,376.82

报废

4.期末余额 632,690.50 28,779,361.73 9,863,867.28 39,275,919.51

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置或

报废

4.期末余额

168

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

四、账面价值

1.期末账面价

33,299.50 64,178,582.20 10,862,214.07 75,074,095.77

2.期初账面价

851,357.30 33,299.50 21,007,235.48 10,222,426.11 32,114,318.39

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目 期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

169

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

20、在建工程

(1)在建工程情况

单位:元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

太极股份云计

342,727,651.9 342,727,651.9

算中心基地建 17,535,085.09 17,535,085.09

0 0

设项目

西安信息产业

230,000.00 230,000.00

园项目

342,957,651.9 342,957,651.9

合计 17,535,085.09 17,535,085.09

0 0

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

本期转 工程累 其中:

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源

金额 计金额 化率

额 比例 化金额

太极股

份云计 764,09 325,19 342,72

17,535, 6,237,0 6,237,0

算中心 4,809.5 2,566.8 7,651.9 44.85% 44.85% 5.04% 其他

085.09 02.35 02.35

基地建 7 1 0

设项目

西安信 500,00 230,00 230,00

0.05% 0.05% 其他

息产业 0,000.0 0.00 0.00

170

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

园项目 0

1,264,0 325,42 342,95

17,535, 6,237,0 6,237,0

合计 94,809. 2,566.8 7,651.9 -- -- --

085.09 02.35 02.35

57 1 0

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目 本期计提金额 计提原因

合计 --

其他说明

21、工程物资

单位:元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明:

22、固定资产清理

单位:元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明:

171

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

单位:元

项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金

(1)外购

(2)自行培育

3.本期减少金

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

172

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

3.本期减少金

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

2.期初账面价

173

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

单位:元

项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计

一、期初余额

二、本期变动

加:外购

自行培育

企业合并

增加

减:处置

其他转出

公允价值变动

三、期末余额

其他说明

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

单位:元

项目 探明矿区权益 未探明矿区权益 井及相关设施 合计

一、账面原值:

1.期初余额

2.本期增加

174

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

金额

(1)外购

(2)自行

建造

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

二、累计折旧 --

1.期初余额 --

2.本期增加

--

金额

(1)计提 --

--

3.本期减少

--

金额

(1)处置 --

--

4.期末余额 --

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

175

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

价值

2.期初账面

价值

其他说明:

25、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 软件著作权 合计

一、账面原值

1.期初余 475,916,981.0 558,444,941.0

14,045,517.19 68,482,442.81

额 0 0

2.本期增

1,338,209.43 30,566,190.53 18,702,891.37 50,607,291.33

加金额

(1)购

1,338,209.43 30,566,190.53 31,904,399.96

176

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(2)内

18,702,891.37 18,702,891.37

部研发

(3)企

业合并增加

3.本期减少

金额

(1)处

4.期末余 477,255,190.4 609,052,232.3

44,611,707.72 87,185,334.18

额 3 3

二、累计摊销

1.期初余

16,657,094.34 3,120,168.54 17,511,897.87 37,289,160.75

2.本期增

9,591,941.13 2,536,394.27 16,016,090.60 28,144,426.00

加金额

(1)计

9,591,941.13 2,536,394.27 16,016,090.60 28,144,426.00

3.本期减

少金额

(1)处

4.期末余 26,249,035.47 5,656,562.81 33,527,988.47 65,433,586.75

177

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

三、减值准备

1.期初余

2.本期增

加金额

(1)计

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

四、账面价值

1.期末账 451,006,154.9 543,618,645.5

38,955,144.91 53,657,345.71

面价值 6 8

2.期初账 459,259,886.6 521,155,780.2

10,925,348.65 50,970,544.94

面价值 6 5

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 14.31%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

178

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他说明:

26、开发支出

单位:元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额

其他

支出 形资产 损益

慧信企业

融合通讯 1,696,190.0 1,696,190.0

软件系统 0 0

V5.0

数字版权

保护北京

市工程研 1,670,421.6 1,670,421.6

究中心创 1 1

新能力建

设项目

3D 打印数

字版权保 1,141,665.2 1,141,665.2

护系统开 5 5

基于集团

化管理架

构的自主 18,867.92 18,867.92

可控应用

支撑平台

面向集团

613,594.29 613,594.29

客户移动

179

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

终端分级

管理的控

制系统研

制及应用

示范

企业风险

管控与合

30,535,735. 30,535,735.

规一体化

17 17

云服务平

数据中心

综合监控

947,878.75 947,878.75

软件研发

项目

业务信息

和电子文 2,474,125.2 1,045,103.5 1,429,021.6

件交换系 2 4 8

基于智能

分析的安 2,361,279.3 1,226,259.3 3,587,538.7

全管理平 6 9 5

台研发

新一代数

据中心可 3,764,481.2 3,764,481.2

视化运维 6 6

管理系统

Helium 项

620,273.80 620,273.80

180

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

移动互联

6,633,888.1 3,671,879.6 10,305,767.

网管理系

6 6 82

面向多体

系结构的 1,539,692.1 1,539,692.1

行政审批 2 2

平台

GRC 管控 20,247,648. 17,303,052. 37,550,700.

系统套件 10 29 39

基于企业

内部控制

基本规范 -9,640.00 -9,640.00

的 IT 治理

管理

面向集团

企业协同

应用的私

39,189.91 39,189.91

有云平台

开发及产

业化

GRC 集团

型企业协 1,593,976.1 1,593,976.1

同办公软 3 3

29,242,815. 68,847,642. 18,702,891. 37,300,000. 42,087,566.

合计

62 77 37 28 74

其他说明

181

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

27、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名 本期增加 本期减少

称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额

其他 处置 其他

的事项 的

北京慧点科技 374,336,612.4 374,336,612.4

有限公司 8 8

374,336,612.4 374,336,612.4

合计

8 8

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名 本期增加 本期减少

称或形成商誉 期初余额 期末余额

计提 其他 处置 其他

的事项

合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

28、长期待摊费用

单位:元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

总参四部房租 530,680.00 181,947.36 348,732.64

182

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

太月园装修 267,922.95 133,961.52 133,961.43

二号车库房屋使

559,500.30 373,000.00 186,500.30

用费

太极大厦 12 层房

5,572,222.39 283,333.28 5,288,889.11

屋使用费

方兴大厦房屋使

1,881,205.44 71,665.08 1,809,540.36

用权

太极大厦装修 154,781.36 103,187.40 51,593.96

蓝海大厦装修工

122,573.64 58,835.28 63,738.36

程款

慧点科技办公室

1,105,131.10 828,848.52 276,282.58

装修费

合计 10,194,017.18 2,034,778.44 8,159,238.74

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 201,327,019.78 30,316,078.52 159,751,580.12 23,624,197.23

内部交易未实现利

可抵扣亏损

存货跌价准备 4,223,754.39 633,563.16 4,223,754.39 633,563.16

183

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

无形资产摊销 15,466,380.17 2,319,957.02 9,007,213.79 1,239,629.15

预提费用 19,627,559.46 2,944,133.92 15,955,182.19 1,595,518.22

递延收益 30,733,163.64 4,679,254.68 24,409,637.68 3,524,779.20

合计 271,377,877.44 40,892,987.30 213,347,368.17 30,617,686.96

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合

并资产评估增值

可供出售金融资产

公允价值变动

资产评估增值 1,730,151.43 259,522.71 2,768,242.20 276,824.22

合计 1,730,151.43 259,522.71 2,768,242.20 276,824.22

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

抵销后递延所得税 抵销后递延所得税

递延所得税资产和 递延所得税资产和

项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余

负债期末互抵金额 负债期初互抵金额

额 额

递延所得税资产 40,892,987.30 30,617,686.96

递延所得税负债 259,522.71 276,824.22

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

184

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 24,773,318.28 689,600.38

可抵扣亏损 33,142,594.76 13,070,654.44

合计 57,915,913.04 13,760,254.82

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 78,847.45

2016 年

2017 年 12,629.92 12,629.92

2018 年 3,291,884.71 3,291,884.71

2019 年 9,687,292.36 9,687,292.36

2020 年 20,150,787.77

合计 33,142,594.76 13,070,654.44 --

30、其他非流动资产

单位:元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明:

185

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款 401,812,594.11 35,000,000.00

合计 401,812,594.11 35,000,000.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

合计 0.00 -- -- --

其他说明:

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位:元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债

186

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其中:发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

合计 0.00 0.00

其他说明:

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

单位:元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明:

34、应付票据

单位:元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 81,104,910.98 26,604,061.60

银行承兑汇票 49,892,309.23 24,290,712.25

合计 130,997,220.21 50,894,773.85

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

187

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

35、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目 期末余额 期初余额

应付商品款(经营性) 1,156,951,814.75 513,578,001.23

应付劳务费(经营性) 307,149,448.29 242,786,563.97

合计 1,464,101,263.04 756,364,565.20

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位:元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

北京卓华信息技术股份有限公司 49,647,709.88 项目未完工

国际商业机器租赁有限公司 30,057,555.00 项目未完工

山东乾泰智能科技有限公司 8,185,995.03 项目未完工

北京庚图科技有限公司 6,188,000.00 项目未完工

北京兴发展通信网络技术开发有

5,666,711.60 项目未完工

限公司

北京亿赛通科技发展有限责任公

5,080,000.00 项目未完工

北京星奥科技股份有限公司 4,375,000.00 项目未完工

上海国际商业机器工程技术有限

4,258,445.18 项目未完工

公司

北京天佑路通信息工程技术有限

4,140,169.15 项目未完工

公司

合计 117,599,585.84 --

188

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他说明:

36、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目 期末余额 期初余额

预收合同项目款 1,349,977,416.77 1,087,619,181.99

合计 1,349,977,416.77 1,087,619,181.99

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位:元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

南京电子工程研究所(中国电子科

27,369,074.69 项目未完工

技集团公司第二十八研究所)

某局 18,642,720.27 项目未完工

京广铁路客运专线河南有限责任

16,754,424.70 项目未完工

公司

深圳桑达科技发展有限公司 13,921,956.44 项目未完工

华北计算技术研究所(中国电子科

13,907,286.24 项目未完工

技集团公司第十五研究所)

天津市交通运输和港口管理局 9,566,001.75 项目未完工

南京南瑞集团公司信息系统集成

8,930,976.99 项目未完工

分公司

中国地质科学院 7,068,613.66 项目未完工

陕西省妇幼保健院 6,771,343.60 未发货

189

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

宁波市公安局 5,018,294.45 项目未完工

上海市高级人民法院 4,245,563.93 项目未完工

合计 132,196,256.72 --

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位:元

项目 金额

累计已发生成本

累计已确认毛利

减:预计损失

已办理结算的金额

建造合同形成的已完工未结算项目

其他说明:

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 13,327,713.47 504,771,824.91 500,986,997.20 17,112,541.18

二、离职后福利-设定

247,515.74 49,923,646.45 49,849,717.40 321,444.79

提存计划

三、辞退福利 843,445.86 843,445.86

四、一年内到期的其

他福利

190

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

合计 13,575,229.21 555,538,917.22 551,680,160.46 17,433,985.97

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津

12,844,150.41 440,945,432.88 437,213,182.11 16,576,401.18

贴和补贴

2、职工福利费 -27,800.00 1,958,127.97 1,930,327.97

3、社会保险费 36,731.03 28,170,033.35 28,149,407.59 57,356.79

其中:医疗保险

25,253.91 25,415,869.53 25,395,734.42 45,389.02

工伤保

-4,407.04 900,405.73 898,836.57 -2,837.88

险费

生育保

5,940.32 1,843,939.55 1,845,018.06 4,861.81

险费

其他 9,943.84 9,818.54 9,818.54 9,943.84

4、住房公积金 17,347.12 27,224,191.92 27,211,432.50 30,106.54

5、工会经费和职工

457,284.91 6,474,038.79 6,482,647.03 448,676.67

教育经费

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计

合计 13,327,713.47 504,771,824.91 500,986,997.20 17,112,541.18

191

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 214,715.91 47,328,563.58 47,274,405.10 268,874.39

2、失业保险费 32,799.83 2,595,082.87 2,575,312.30 52,570.40

3、企业年金缴费

合计 247,515.74 49,923,646.45 49,849,717.40 321,444.79

其他说明:

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本集团以当

地规定的社会基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例,按月向当地社保经办机构缴纳保险费。职工退休

或失业后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金或向已失业员工支付失业金。

本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益

或相关资产成本。

38、应交税费

单位:元

项目 期末余额 期初余额

增值税 12,760,441.58 43,523,651.30

消费税

营业税 25,978,493.47 26,382,013.44

企业所得税 42,093,267.56 12,082,991.26

个人所得税 811,008.75 566,619.57

城市维护建设税 4,431,283.34 6,328,043.01

192

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

教育费附加 2,614,600.42 3,472,010.48

地方教育费附加 781,171.41 1,372,757.35

其他 240.48 -4,305.95

合计 89,470,507.01 93,723,780.46

其他说明:

39、应付利息

单位:元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

其他

合计 0.00 0.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位 逾期金额 逾期原因

合计 0.00 --

其他说明:

193

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

40、应付股利

单位:元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 2,097,812.00

划分为权益工具的优先股\永续债

股利

其他

合计 0.00 2,097,812.00

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目 期末余额 期初余额

应付往来款 43,073,319.29 40,904,503.33

应付保证金 30,663,773.78 26,751,931.55

其他 46,432,373.37 1,833,188.38

合计 120,169,466.44 69,489,623.26

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位:元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

思科公司 3,184,217.05 保证金

重庆市水利信息中心 1,279,300.00 保证金

194

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

北京达鹏菲科技发展有限公司 900,000.00 保证金

北京宏途锦咨询有限公司 811,566.36 保证金

合计 6,175,083.41 --

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位:元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款

一年内到期的应付债券

一年内到期的长期应付款

合计 0.00 0.00

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目 期末余额 期初余额

195

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

短期应付债券 0.00 0.00

合计 0.00 0.00

短期应付债券的增减变动:

单位:元

按面值

债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余

面值 计提利 其他

称 期 限 额 额 行 摊销 还 额

合计 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款

合计 0.00 0.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

196

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

按面值

债券名 发行日 债券期 发行金 期初金 本期发 溢折价 本期偿 期末金

面值 计提利 其他

称 期 限 额 额 行 摊销 还 额

合计 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末

的金融工

数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

合计

197

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计 0.00 0.00

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

198

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

一、期初余额 0.00 0.00

二、计入当期损益的设定受益成本

1.当期服务成本

2.过去服务成本

3.结算利得(损失以“-”表示)

4.利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益

成本

1.精算利得(损失以“-”表示)

四、其他变动

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利

五、期末余额 0.00 0.00

计划资产:

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 0.00 0.00

二、计入当期损益的设定受益成本

1、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益

成本

1.计划资产回报(计入利息净额的

199

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

除外)

2.资产上限影响的变动(计入利息

净额的除外)

四、其他变动

五、期末余额 0.00 0.00

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额 0.00 0.00

二、计入当期损益的设定受益成本

三、计入其他综合收益的设定收益

成本

四、其他变动

五、期末余额 0.00 0.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

49、专项应付款

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --

其他说明:

200

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

50、预计负债

单位:元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 0.00 0.00 --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 24,794,199.12 54,561,336.00 24,086,474.04 55,269,061.08

合计 24,794,199.12 54,561,336.00 24,086,474.04 55,269,061.08 --

涉及政府补助的项目:

单位:元

本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

金额 外收入金额 与收益相关

面向社会化创

241,299.78 241,299.78 与收益相关

作的数字版权

201

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

关键技术研发

及管理服务平

台建设

面向集团客户

移动终端分级

管理的控制系

393,848.05 91,870.21 301,977.84 与资产相关

统研制及应用

示范(4G 项

目)

3D 打印数字

版权保护系统 1,106,600.00 1,106,600.00 与收益相关

开发

软件产业集群

发展示范项目

(含安全、统一

500,000.00 500,000.00 与收益相关

的企业级动态

应用集成平

台)

GRC 软件与服

务工程北京市

工程实验室创 7,982,317.49 1,723,500.00 6,258,817.49 与资产相关

新能力建设项

3D 打印数字

版权保护系统 490,000.00 490,000.00 与资产相关

开发

面向新闻媒体

684,736.00 684,736.00 与收益相关

需求智能化服

202

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

务与综合分析

平台研发与示

面向数字内容

产业的版权流

790,000.00 790,000.00 与收益相关

通综合服务系

统及应用示范

数字作品维权

33,048.70 33,048.70 与收益相关

服务平台

电子政务内网

重要信息系统

2,710,000.00 2,710,000.00 与收益相关

保护技术和产

品研究

保障数据中心

安全与经济运

1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关

行的早期预警

系统

北京市电子政

务公共云计算 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关

服务平台

京津冀应急公

众服务信息技 500,000.00 230,650.56 269,349.44 与收益相关

术体系研究

云安全管理平

24,376.00 24,376.00 与收益相关

台产业化

教育云绿色安

3,287,854.80 450,000.00 1,926,939.06 1,810,915.74 与收益相关

全服务保障

203

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

基于云计算的

政务信息系统

150,000.00 150,000.00 与收益相关

关键技术与应

用示范

智慧延安智能

应用支撑平台

6,800,000.00 303,764.95 6,496,235.05 与收益相关

关键技术研究

应用示范

太极股份城市

应急领域物联

网应用支撑平 54.50 54.50 与收益相关

台研发及产业

化项目

中国电子科技

集团公司产业 4,000,000.00 742,202.37 3,257,797.63 与收益相关

发展投入项目

国家科技计划

协同管理平台

8,954,005.40 1,800,000.00 10,754,005.40 与收益相关

及关键技术研

究示范

2014 北京市高

新技术成果转 700,763.28 405,494.19 295,269.09 与收益相关

化项目

安全可靠信息

系统技术支持 4,000,000.00 4,000,000.00 与收益相关

公共服务平台

通用航空基金

716,418.16 23,616.80 692,801.36 与收益相关

项目

204

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

面向集团企业

协同应用的私

850,000.00 850,000.00 与收益相关

有云平台开发

及产业化

企业风险管控

与合规一体化 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关

云服务平台

版权监测公共

110,212.96 110,212.96 与收益相关

服务平台

北京市海淀区

财政局数字版

权保护北京市

11,080,000.00 11,080,000.00 与资产相关

工程研究中心

创新能力建设

项目

合计 24,794,199.12 54,561,336.00 24,086,474.04 55,269,061.08 --

其他说明:

对于形成资产的政府补助项目,确认为与资产相关的政府补助,其余确认为与收益相关的政府补助。

(1)根据慧点科技与北京市科学技术委员会签订的北京市科技计划课题任务书,慧点科技承担“3D打

印数字版权保护系统开发”项目科研任务,本期收到科研经费159.66万元。

(2)根据慧点东和与新华通讯社签订的国家科技支撑计划课题任务协议书,慧点东和承担“面向数字

内容产业的版权流通综合服务系统及应用示范”项目科研任务,本期收到科研经费68.47万元。

(3)根据慧点东和与新华通讯社签订的国家科技支撑计划课题任务协议书,慧点东和承担“面向数字

内容产业的版权流通综合服务系统及应用示范”项目科研任务,本期收到科研经费79.00万元。

(4)根据太极信息与数据通信科学技术研究所签订的国家科技支撑计划分任务合同,本期收到“电子

政务内网重要信息系统保护技术和产品研究”项目科研经费271.00万元。

(5)根据北京市发展和改革委员会转发国家发展改革委关于2014年云计算工程项目的通知,本期收到

205

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

“北京市电子政务公共云计算服务平台”科研经费1,000.00万元。

(6)根据本公司与北京市科学技术委员会签订的北京市政务信息化工程技术研究中心2015年度科技

创新基地培育与发展专项项目,本公司承担“京津冀应急公众服务信息技术体系研究”项目科研任务,本期

收到科研经费50.00万元。

(7)根据科技部关于下达2013年度国家科技支撑计划项目课题经费预算及本年拨款的通知,本期收

到“教育云绿色安全服务保障项目”科研经费45.00万元。

(8)根据本公司与国家信息中心签订的基于云计算的政务信息系统关键技术与应用示范项目,本公

司承担“基于云计算的政务信息系统关键技术与应用示范用户认证与访问控制分系统开发”项目科研任务,

本期收到科研经费15.00万元。

(9)根据科技部关于国家863计划信息技术领域智慧城市(二期)重大项目立项的通知,本期收到“智

慧延安职能应用支撑平台关键技术研究应用示范”科研经费680.00万元。

(10)根据本公司与工业和信息化部电子发展基金管理办公室签订的电子信息产业发展基金资助项目

合同书,本公司承担“中国电子科技集团公司产业发展投入项目”项目科研任务,本期收到科研经费400.00

万元。

(11)根据科学技术部国家科技支撑计划项目课题经费预算及本年拨款的通知,本期收到“国家科技

计划协同管理平台及关键技术研究示范”项目科研经费180.00万元。

(12)根据本公司与中国电子科技集团签订的中国电子科技集团公司产业发展投入项目合同书,本公

司承担“安全可靠信息系统技术支持公共服务平台”项目科研任务,本期收到科研经费400.00万元。

(13)根据慧点科技与北京市经济和信息化委员会签订的中关村现代服务业专项资金拨款项目合同书,

慧点科技承担“企业风险管控与合规一体化云服务平台”项目科研任务,本期收到科研经费1,000.00万元。

(14)根据北京市发展和改革委员会关于北京博云浩雅科技发展有限公司数字版权保护北京市工程研

究中心创新能力建设项目补助资金的批复,本期收到“数字版权保护北京市工程研究中心创新能力建设项

目”科研经费1,108.00万元。

52、其他非流动负债

单位:元

206

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明:

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

274,411,744. 138,532,409. 141,185,483. 415,597,227.

股份总数 2,653,074.00

00 00 00 00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末

的金融工

数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

合计 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

207

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

55、资本公积

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢

1,044,692,408.61 41,387,954.40 138,532,409.00 947,547,954.01

价)

其他资本公积 2,714,695.17 11,705,163.60 14,419,858.77

合计 1,047,407,103.78 53,093,118.00 138,532,409.00 961,967,812.78

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

限制性股票义务回

44,041,028.40 44,041,028.40

购相关的库存股

合计 0.00 44,041,028.40 0.00 44,041,028.40

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本报告期公司对 153 名激励对象授予限制性股票2,653,074.00股,每股授予价格为16.60 元,公司对可

能发生的对限制性股票的回购义务按约定回购价格 16.6元/股及发行的数量2,653,074.00万股分别确认库存

股44,041,028.40元和其他应付款44,041,028.40元。

57、其他综合收益

单位:元

本期发生额 期末余

项目 期初余额

本期所得 减:前期计 减:所得 税后归属 税后归属 额

208

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

税前发生 入其他综合 税费用 于母公司 于少数股

额 收益当期转 东

入损益

一、以后不能重分类进损益的

0.00

其他综合收益

其中:重新计算设定受益计划

0.00

净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合 0.00

收益中享有的份额

二、以后将重分类进损益的其

0.00

他综合收益

其中:权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综 0.00

合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允

0.00

价值变动损益

持有至到期投资重分类

0.00

为可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有

0.00

效部分

外币财务报表折算差额 0.00

其他综合收益合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

209

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

58、专项储备

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费

合计 0.00 0.00 0.00 0.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 69,474,146.20 15,068,132.27 84,542,278.47

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 69,474,146.20 15,068,132.27 0.00 84,542,278.47

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本公司2015年按净利润的10%提取法定盈余公积15,068,132.27元(本公司2014年按净利润的10%提取

法定盈余公积12,587,209.90元)。

60、未分配利润

单位:元

210

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 606,596,048.30 478,350,101.66

调整期初未分配利润合计数(调增+,调

0.00 0.00

减-)

调整后期初未分配利润 606,596,048.30 478,350,101.66

加:本期归属于母公司所有者的净利润 201,500,262.30 195,715,505.34

减:提取法定盈余公积 15,068,132.27 12,587,209.90

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 60,954,259.92 54,882,348.80

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 732,073,918.41 606,596,048.30

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,828,524,464.73 4,014,689,740.69 4,254,925,263.97 3,551,690,600.83

211

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他业务 962,705.80 0.00 696,883.31 645,412.87

合计 4,829,487,170.53 4,014,689,740.69 4,255,622,147.28 3,552,336,013.70

62、营业税金及附加

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 16,801,590.11 13,136,654.30

城市维护建设税 6,666,845.84 6,641,721.17

教育费附加 2,856,932.48 2,846,390.42

资源税

地方教育费附加 1,904,621.62 1,897,827.78

其他 4,242.87 3,775.98

合计 28,234,232.92 24,526,369.65

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

差旅费 16,919,113.75 19,873,009.68

工资 12,298,423.11 11,841,236.52

办公费用 11,379,742.38 13,087,259.86

运杂费 6,845,384.78 6,224,479.65

业务招待费 5,450,255.01 6,137,064.32

通讯费 2,717,951.91 2,039,708.82

212

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

会议费 1,724,489.79 895,656.34

交通费 742,627.07 947,171.26

社会保险 685,660.11 1,441,451.70

投标费 477,238.52 679,499.50

其他 4,656,720.81 4,651,771.14

合计 63,897,607.24 67,818,308.79

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

工资 252,266,358.25 211,442,449.26

技术开发费 64,332,822.12 50,806,182.07

社会保险金 51,164,870.04 41,301,473.61

摊销费用 29,168,795.49 22,885,933.72

住房公积金 16,819,527.50 13,949,986.11

办公费用 14,160,796.12 14,995,711.93

租赁费 12,882,659.19 4,720,691.91

上级单位管理费 10,008,732.40 13,381,701.40

工会经费 6,420,581.93 5,515,387.76

折旧费 6,414,005.27 6,375,099.72

其他 28,817,438.60 19,756,934.94

合计 492,456,586.91 405,131,552.43

其他说明:

213

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

65、财务费用

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 10,016,816.69 6,119,485.64

减:利息收入 -5,288,616.44 -9,258,142.76

汇兑损益

其他 3,067,437.15 2,179,086.65

合计 7,795,637.40 -959,570.47

其他说明:

66、资产减值损失

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 41,695,406.05 29,015,200.20

二、存货跌价损失 -645,412.87

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

214

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 41,695,406.05 28,369,787.33

其他说明:

67、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入

当期损益的金融资产

其中:衍生金融工具产生的公

允价值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入

当期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 0.00 0.00

其他说明:

68、投资收益

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,115,132.58 1,993,544.51

处置长期股权投资产生的投资收益

215

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收

可供出售金融资产在持有期间的投资

134,613.67 103,247.68

收益

处置可供出售金融资产取得的投资收

229,000.00

丧失控制权后,剩余股权按公允价值

重新计量产生的利得

合计 1,478,746.25 2,096,792.19

其他说明:

69、营业外收入

单位:元

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置利得合计 2,191,173.84 9,281.40 2,191,173.84

其中:固定资产处置利得 2,191,173.84 9,281.40 2,191,173.84

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

216

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

政府补助 46,526,566.54 38,202,574.56 33,587,136.47

其他 8,140,558.00 15,434.00 8,140,558.00

合计 56,858,298.38 38,227,289.96 43,918,868.31

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补贴是否 与资产相

是否特殊 本期发生 上期发生

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益

补贴 金额 金额

盈亏 相关

软件产品 12,939,430. 12,166,095. 与收益相

退税 07 93 关

基于企业

内部控制

基本规范 与收益相

720,000.00

的 IT 治理 关

管理系统

研发

面向集团

客户移动

终端分级

管理的控 1,828,313.0 与收益相

91,870.21

制系统研 9关

制及应用

示范(4G

项目)

收到中华

人民共和 与收益相

30,000.00

国工业和 关

信息化部

217

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

补助款--直

接计入

2015 年中

关村国际

化发展专 与收益相

500,000.00

项资金补 关

贴经费--直

接计入

北京市海

淀区东升

与收益相

镇人民政 30,000.00

府补贴款--

直接计入

GRC 软件

与服务工

程北京市

1,723,500.0 与收益相

工程实验 987,682.51

0 关

室创新能

力建设项

所得税退

1,196,729.4 与收益相

税收入--直

3 关

接计入

递延收益 1,530,128.1 与收益相

转入补助 3关

通用航空

与收益相

基金项目 23,616.80 583,581.84

补助

218

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

知识产权 与收益相

2,200.00

补助 关

电子政务

内网重要

信息系统 2,710,000.0 1,190,000.0 与收益相

保护技术 0 0关

和产品研

保障数据

中心安全

1,000,000.0 与收益相

与经济运

0 关

行的早期

预警系统

优秀人才 与收益相

717,000.00

奖励款 关

并购补助

(中关村

与收益相

科技园区 350,000.00

管理委员

会)

信息系统

(政务、医

与收益相

疗)运行维 494,671.01

护系统研

绿色数据

与收益相

中心监控 1,286.50

管理系统

219

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

电信级防

与收益相

火墙研发 175,000.00

与产业化

2014 科技

服务业促 与收益相

500,000.00

进后补贴 关

专项

全国人大

职能支撑

与收益相

体系技术 980,000.00

研究与应

用示范

面向社会

管理和服

务的数据 2,529,838.2 与收益相

中心虚拟 6关

资源调度

研发

中关村科

技园信息

与收益相

监测预警 945,010.00

平台发展

专项资金

RFID 产品

研发及行 与收益相

691,843.27

业应用示 关

范 121

京津冀应 230,650.56 与收益相

220

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

急公众服 关

务信息技

术体系研

安全可靠

信息系统

4,000,000.0 与收益相

技术支持

0 关

公共服务

平台

云安全管

4,475,624.0 与收益相

理平台产 24,376.00

0关

业化

2014 北京

市高新技 与收益相

405,494.19 299,236.72

术成果转 关

化项目

国家科技

计划协同

管理平台 10,754,005. 3,245,994.6 与收益相

及关键技 40 0关

术研究示

中国电子

科技集团

与收益相

公司产业 742,202.37

发展投入

项目

教育云绿 1,926,939.0 242,145.20 与收益相

221

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

色安全服 6 关

务保障

太极股份

城市应急

领域物联

3,719,945.5 与收益相

网应用支 54.50

0关

撑平台研

发及产业

化项目

智慧延安

智能应用

支撑平台 与收益相

303,764.95

关键技术 关

研究应用

示范

基于云计

算的政务

信息系统 与收益相

150,000.00

关键技术 关

与应用示

高性能可

靠 WEB 安 与收益相

150,000.00

全防护网 关

关研发

北京市海

与收益相

淀区发展 30,000.00

和改革委

222

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

员会收款

中关村科

与收益相

管委贴息 56,933.00 313,978.00

南京江宁

区管委会 与收益相

20,000.00

企业发展 关

基金

贵阳高新

产业投资

集团有限 6,000,000.0 与收益相

公司产业 0 关

引导扶持

基金

太极智慧

旅游科技 1,000,000.0 与收益相

创新中心 0 关

建设项目

46,526,566. 38,202,574.

合计 -- -- -- -- -- --

54 56

其他说明:

70、营业外支出

单位:元

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置损失合计 53,732.17 93,796.81 53,732.17

223

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其中:固定资产处置损失 53,732.17 93,796.81 53,732.17

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 230,000.00 290,000.00 230,000.00

其他 3,509.75 1,964.61 3,509.75

合计 287,241.92 385,761.42 287,241.92

其他说明:

71、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 47,882,827.01 26,404,776.88

递延所得税费用 -10,292,601.85 -6,257,302.57

合计 37,590,225.16 20,147,474.31

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目 本期发生额

利润总额 238,767,762.03

按法定/适用税率计算的所得税费用 35,815,164.28

子公司适用不同税率的影响 -1,841,612.36

调整以前期间所得税的影响 -1,177,011.27

224

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

非应税收入的影响 0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,826,505.59

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影

-19,711.86

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或

4,858,269.40

可抵扣亏损的影响

税率变动的影响 -1,871,378.62

所得税费用 37,590,225.16

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

银行利息收入 12,291,410.38 5,781,439.10

除税费返还外的政府补助 34,307,368.64 24,757,200.00

收到的往来款 204,375,838.85 31,488,965.65

收到保证金、押金 290,762,071.13 239,421,839.30

使用受限货币资金变动 114,981,208.29 26,683,820.55

其他 6,137,677.31 19,527,347.17

合计 662,855,574.60 347,660,611.77

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

225

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

支付经营管理费用 201,666,228.59 164,359,716.84

支付的往来款 90,921,994.84 37,497,427.44

支付保证金、押金 295,696,148.35 265,290,138.98

其他 5,615,236.37 3,398,268.36

合计 593,899,608.15 470,545,551.62

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

合计 0.00 0.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

合计 0.00 0.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

226

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的与资产相关的政府补助 31,570,000.00

合计 31,570,000.00 0.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

分配股利支付的手续费 241,472.19

合计 241,472.19 0.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

-- --

量:

净利润 201,177,536.87 198,190,532.27

加:资产减值准备 41,695,406.05 28,369,787.33

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

8,100,237.04 7,208,174.18

性生物资产折旧

无形资产摊销 28,144,426.00 22,239,904.52

227

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

长期待摊费用摊销 2,034,778.44 2,131,180.68

处置固定资产、无形资产和其他长期

-2,137,441.67 84,515.41

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填

列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填

列)

财务费用(收益以“-”号填列) 10,016,816.69 6,119,485.64

投资损失(收益以“-”号填列) -1,478,746.25 -2,096,792.19

递延所得税资产减少(增加以“-”

-10,275,300.34 -6,188,096.51

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-”

-17,301.51 -69,206.06

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -394,257,127.10 9,718,221.97

经营性应收项目的减少(增加以“-”

-669,532,181.11 -501,635,600.99

号填列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”

1,034,338,402.76 219,021,410.57

号填列)

其他

经营活动产生的现金流量净额 247,809,505.87 -16,906,483.18

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

-- --

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

228

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

现金的期末余额 1,009,899,067.20 850,846,775.18

减:现金的期初余额 850,846,775.18 1,054,299,917.24

加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00

减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00

现金及现金等价物净增加额 159,052,292.02 -203,453,142.06

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

其中: --

减:购买日子公司持有的现金及现金等价物

其中: --

加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现

金等价物

其中: --

取得子公司支付的现金净额 0.00

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额

229

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

其中: --

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

其中: --

加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等

价物

其中: --

处置子公司收到的现金净额 0.00

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,009,899,067.20 850,846,775.18

其中:库存现金 233,157.30 650,686.15

可随时用于支付的银行存款 1,006,499,165.90 793,048,192.33

可随时用于支付的其他货币

3,166,744.00 57,147,896.70

资金

可用于支付的存放中央银行

款项

存放同业款项

拆放同业款项

230

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

二、现金等价物 0.00 0.00

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,009,899,067.20 850,846,775.18

其中:母公司或集团内子公司使用受

限制的现金和现金等价物

其他说明:

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

无。

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金

应收票据

存货

固定资产

无形资产

其他货币资金 26,211,814.02 详见五、1 货币资金

合计 26,211,814.02 --

其他说明:

231

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- --

其中:美元 28.30 6.4936 183.79

欧元

港币

应收账款 -- --

其中:美元 12,112,735.62 6.4936 78,655,260.00

欧元

港币

长期借款 -- --

其中:美元

欧元

港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

232

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

无。

79、其他

无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

购买日至 购买日至

被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购

购买日

名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净

入 利润

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

233

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计

减:取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份

额的金额

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值 购买日账面价值

资产:

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债:

借款

应付款项

递延所得税负债

净资产

减:少数股东权益

234

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

取得的净资产

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

单位:元

购买日之前原持 购买日之前与原

购买日之前原持

购买日之前原持 购买日之前原持 有股权在购买日 持有股权相关的

有股权按照公允

被购买方名称 有股权在购买日 有股权在购买日 的公允价值的确 其他综合收益转

价值重新计量产

的账面价值 的公允价值 定方法及主要假 入投资收益的金

生的利得或损失

设 额

其他说明:

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

合并当期 合并当期

构成同一

企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间

被合并方 控制下企 合并日的

中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方

名称 业合并的 确定依据

权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润

依据

入 利润

其他说明:

235

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(2)合并成本

单位:元

合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日 上期期末

资产:

货币资金

应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债:

借款

应付款项

236

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

净资产

减:少数股东权益

取得的净资产

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本

的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本公司于2015年3年14日以现金1010万元出资设立了全资子公司吉林太极计算机有限公司,于2015年3年13

日以现金5000万元出资设立了全资子公司太极智旅信息技术有限公司,持股比例均为100%。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

237

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

北京太极信息

系统技术有限 北京市 北京市 系统集成 100.00% 设立

公司

北京太极网络

北京市 北京市 技术服务 100.00% 设立

科技有限公司

深圳市太极楼 楼宇智能化产

宇科技有限公 深圳市 深圳市 品的技术开发 80.00% 设立

司 与销售

太极计算机

(西安)有限 西安市 西安市 系统集成 100.00% 设立

公司

海南太极信息 海南老城生态

海南 系统集成 100.00% 设立

技术有限公司 软件园

北京太极云计

物业管理、技

算科技开发有 北京市 北京市 100.00% 设立

术服务

限公司

北京慧点科技 非同一控制下

北京市 北京市 软件开发 91.00%

有限公司 企业合并

南京慧点信息

非同一控制下

科技开发有限 南京市 南京市 软件开发 91.00%

企业合并

公司

北京慧点东和

非同一控制下

信息技术有限 北京市 北京市 软件开发 55.51%

企业合并

公司

北京博云浩雅

科技发展有限 北京市 北京市 技术开发 72.80% 设立

公司

238

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

吉林太极计算

长春市 长春市 技术开发 100.00% 新设

机有限公司

太极智旅信息

贵阳市 贵阳市 技术开发 100.00% 新设

技术有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益

子公司名称 少数股东持股比例

东的损益 告分派的股利 余额

北京慧点科技有限

9.00% 4,885,318.99 24,597,692.41

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

北京慧

358,52 96,721, 455,24 147,06 32,706, 179,77 299,24 42,703, 341,94 105,89 10,387, 116,287

点科技

4,196.6 974.38 6,171.0 8,630.8 215.48 4,846.3 2,903.8 298.88 6,202.6 9,789.8 551.20 ,341.00

有限公

239

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

司 4 2 4 2 1 9 0

单位:元

本期发生额 上期发生额

子公司名

综合收益 经营活动 综合收益 经营活动

称 营业收入 净利润 营业收入 净利润

总额 现金流量 总额 现金流量

北京慧点

265,027,82 49,812,463. 49,812,463. 38,487,040. 209,836,62 54,637,534. 54,637,534. 15,716,877.

科技有限

6.71 01 01 46 9.68 67 67 43

公司

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

240

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份

差额

其中:调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或

合营企业或联 联营企业投资

主要经营地 注册地 业务性质

营企业名称 直接 间接 的会计处理方

北京太极傲天

北京市 北京市 技术开发 50.00% 权益法

技术有限公司

北京人大金仓

信息技术股份 北京市 北京市 软件开发 32.74% 权益法

有限公司

深圳市金蝶天

燕中间件股份 深圳市 深圳市 基础软件 21.00% 权益法

有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

241

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

北京太极傲天技术有限公司 北京太极傲天技术有限公司

流动资产 5,247,399.68 4,679,436.01

其中:现金和现金等价物 5,062,399.68 4,679,436.01

非流动资产 115,331,325.00 115,311,500.00

资产合计 120,578,724.68 119,990,936.01

流动负债 884,000.00 884,000.00

非流动负债

负债合计 884,000.00 884,000.00

少数股东权益

归属于母公司股东权益 119,694,724.68 119,906,936.01

按持股比例计算的净资产份额 59,847,362.33 59,953,468.00

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 59,847,362.33 59,953,468.00

存在公开报价的合营企业权益投

资的公允价值

营业收入

财务费用 -15,057.88 -20,634.09

所得税费用

242

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

净利润 -212,211.33 -50,027.91

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -212,211.33 -50,027.91

本年度收到的来自合营企业的股

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

北京人大金仓信息 深圳市金蝶天燕中 北京人大金仓信息 深圳市金蝶天燕中

技术股份有限公司 间件股份有限公司 技术股份有限公司 间件股份有限公司

流动资产 118,541,698.61 68,040,581.90 111,163,054.38

非流动资产 86,252,689.06 1,187,292.34 74,718,775.62

资产合计 204,794,387.67 69,227,874.24 185,881,830.00

流动负债 32,527,458.02 13,547,302.33 14,647,707.91

非流动负债 13,582,126.66 3,860,000.00 14,027,692.03

负债合计 46,109,584.68 17,407,302.33 28,675,399.94

少数股东权益 7,119,993.49 6,709,023.66

归属于母公司股东

151,564,809.50 51,820,571.91 150,497,406.40

权益

按持股比例计算的 49,622,318.63 10,882,320.10 49,272,850.86

243

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

净资产份额

调整事项 3,139,359.79 49,550,224.41 3,139,359.79

--商誉 3,139,359.79 49,550,224.41 3,139,359.79

--内部交易未实现利

--其他 11,152.57 11,152.57

对联营企业权益投

52,772,830.99 60,432,544.51 52,423,363.22

资的账面价值

存在公开报价的联

营企业权益投资的

公允价值

营业收入 80,679,909.63 34,585,719.39 86,577,434.15

净利润 1,478,372.93 -3,270,798.78 7,827,899.79

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 1,478,372.93 -3,270,798.78 7,827,899.79

本年度收到的来自

联营企业的股利

其他说明

深圳市金蝶天燕中间件股份有限公司的商誉按2015年9月30日购买日计算,其他财务信息是按照2015

年12月31日的报表填列。

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

244

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业: -- --

投资账面价值合计 187,632.80 394,560.23

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -517,318.57 -5,439.77

--其他综合收益

--综合收益总额 -517,318.57 -5,439.77

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失(或本

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

损失 期分享的净利润)

其他说明

245

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督

风险管理措施的执行情况。通过制定风险管理政策,设定适当的控制程序以识别、分析、监控和报告风险

情况,定期对整体风险状况进行评估,本集团的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为利率风险)、

信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本集团财务

业绩的潜在不利影响。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少

集中于任何单一行业,特定地区或特定交易对手的风险。于2015年12月31日,本集团没有对客户类型、某

一行业或地理位置的集中风险。相反,我们的业务对象和投资具有广泛分布的特征,我们的金融工具风险

敞口主要受各个客户特征的影响,不具有相似特征并且受相似经济或其他条件变化影响的金融工具,因此,

我们相信我们的风险集中是有限的。

1、市场风险

246

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(1)外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本集团未来的外币交易(外币资产和负债

及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币

资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互

换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于 2015 年度及 2014 年度,本集团未签署任何远期外汇合约或

货币互换合约。

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日(期末外币项目余额为 0.00 元),本集团持有的外币金融资

产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

期末数

项目

美元项目 其他外币项目 合计

货币资金 183.79 183.79

应收款项 78,655,260.00 78,655,260.00

合计 78,655,443.79 78,655,443.79

于 2015 年 12 月 31 日,对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元、英镑、欧

元升值或贬值 10%,其他因素保持不变,则本集团将增加或减少净利润约 7,865,544.38 元(2014 年 12 月 31

日:无),增加或减少其他综合收益约 7,865,544.38 元(2014 年 12 月 31 日:无)。

(2)利率风险

本集团的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定

利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率

合同的相对比例。

截至2015年12月31日,本集团不存在长期银行借款及应付债券等长期带息债务,因此利率风险并不重

大。

2、信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应

收票据等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,

不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

此外,对于应收账款、其他应收款和应收票据,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基

于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的

信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团

会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

247

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(1)在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下,本集团金融资产和表外项目在资产负债表

日的最大信用风险敞口:

项目名称 期末数 期初数

表内项目:

货币资金 1,036,110,881.22 992,039,797.49

应收票据 226,357,424.32 56,961,607.46

应收账款 2,074,200,535.81 1,489,756,053.34

其他应收款 170,779,171.86 166,949,095.39

小计 3,507,448,013.21 2,705,706,553.68

表外项目:

合计 3,507,448,013.21 2,705,706,553.68

对于信用记录不良的客户,本集团必要时会采取交付保证金、提供抵质押物或担保等信用增级降低信

用风险敞口至可接受水平。于2015年12月31日,本集团金融资产无需要披露的相关信用增级信息(2014年

12月31日:无)。

(2)金融资产的逾期及减值信息:

项目名称 期末数 期初数

应收账款:

未逾期且未减值 1,303,243,043.08 882,687,159.38

已逾期但未减值

已减值 940,685,764.29 733,471,968.36

减:减值准备 169,728,271.56 126,403,074.40

小计 2,074,200,535.81 1,489,756,053.34

其他应收款:

未逾期且未减值 32,997,746.28 26,339,572.79

已逾期但未减值

已减值 164,398,618.49 168,856,506.62

248

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

减:减值准备 26,617,192.91 28,246,984.02

小计 170,779,171.86 166,949,095.39

合计 2,244,979,707.67 1,656,705,148.73

①未逾期且未减值金融资产的信用质量信息

项目名称 期末余额 期初余额

应收账款 1,303,243,043.08 882,687,159.38

其他应收款 32,997,746.28 26,339,572.79

合计 1,336,240,789.36 909,026,732.17

②已发生单项减值的金融资产

如果有客观减值证据表明除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产在初

始确认后有一项或多项情况发生且这些情况对该金融资产预计未来现金流量有影响且该影响能可靠计量,

则该金融资产被认为是已减值。本集团判断金融资产减值的具体考虑因素参见“三[10(3)]和三[11]”。于2015

年12月31日,本集团已发生单项减值的金融资产无取得担保物或其他信用增级的情况(2014年12月31日:

无).

账龄 期末数 期初数

账面余额 减值损失 账面余额 减值损失

应收账款:

按组合方式评估 940,685,764.29 169,728,271.56 733,471,968.36 126,403,074.40

按单项认定评估

小计 940,685,764.29 169,728,271.56 733,471,968.36 126,403,074.40

其他应收款:

按组合方式评估 164,398,618.49 26,617,192.91 168,856,506.62 28,246,984.02

按单项认定评估

小计 164,398,618.49 26,617,192.91 168,856,506.62 28,246,984.02

合计 1,105,084,382.78 196,345,464.47 902,328,474.98 154,650,058.42

(3)本期通过取得担保物或其他信用增级所确认的金融资产或非金融资产

249

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

本集团本期无通过取得担保物或其他信用增级所确认的金融资产或非金融资产。

3、流动性风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,

在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同

时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期

的资金需求。

于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目 期末数

一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

短期借款(带息) 413,956,755.95 413,956,755.95

应付票据 130,997,220.21 130,997,220.21

应付账款 1,464,101,263.04 1,464,101,263.04

应付股利

其他应付款 76,128,438.04 44,041,028.40 120,169,466.44

合计 2,085,183,677.24 44,041,028.40 2,129,224,705.64

(续)

项目 期初数

一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

短期借款(带息) 36,179,708.34 36,179,708.34

应付票据 50,894,773.85 50,894,773.85

应付账款 756,364,565.20 756,364,565.20

应付股利 2,097,812.00 2,097,812.00

其他应付款 69,489,623.26 69,489,623.26

合计 915,026,482.65 915,026,482.65

250

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值

合计

计量 计量 计量

一、持续的公允价值

-- -- -- --

计量

(一)以公允价值计

量且变动计入当期损

益的金融资产

1.交易性金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期

损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)可供出售金融

资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)其他

251

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(三)投资性房地产

1.出租用的土地使用

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

(四)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量

的资产总额

(五)交易性金融负

其中:发行的交易性

债券

衍生金融负债

其他

(六)指定为以公允

价值计量且变动计入

当期损益的金融负债

持续以公允价值计量

的负债总额

二、非持续的公允价

-- -- -- --

值计量

252

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(一)持有待售资产

非持续以公允价值计

量的资产总额

非持续以公允价值计

量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

的持股比例 的表决权比例

中国电子科技集

北京市 计算技术 8,485.14 37.50% 37.50%

团公司第十五研

253

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

究所

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是中国电子科技集团公司。

其他说明:

本公司的最终母公司为中国电子科技集团公司。中国电子科技集团公司的全资子公司中电科投资控股有限

公司直接持有本公司3.79%股权。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

本期或前期无与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

中国电子科技集团公司第二十八研究所(二十八所)受同一最终控制方控制的其他附属企业

北京华兴太极信息科技有限责任公司(华兴太极) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

北京人大金仓信息技术股份有限公司(人大金仓) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

254

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

北京市太极先行电子科技公司(太极先行) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

北京太极华北物业管理有限公司(华北物业) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

北京信安华宁信息技术有限公司(信安华宁) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

北京尊冠科技有限公司(尊冠科技) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

成都卫士通信息产业股份有限公司(成都卫士通) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

杭州海康威视数字技术股份有限公司(海康威视) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

河北远东哈里斯通信有限公司(远东哈里斯) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

中电科电子装备有限公司(装备子集团) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

中电科海洋信息技术研究院有限公司(海信院) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

中电科技国际贸易有限公司(电科国贸) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

中电科长江数据股份有限公司(长江数据) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

中国电子科技财务有限公司(财务公司) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第二十二研究所天博信息系

受同一最终控制方控制的其他附属企业

统工程有限公司(天博工程)

中国电子科技集团公司第二十七研究所(二十七所)受同一最终控制方控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第二十三研究所(二十三所)受同一最终控制方控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第二十研究所(二十所) 受同一最终控制方控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第三十三研究所(三十三所)受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第三十四研究所(三十四所)受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第三十研究所(三十所) 受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第三研究所(三所) 受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第十三研究所(十三所) 受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第十四研究所(十四所) 受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第十研究所(十所) 受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第十一研究所(十一所) 受同一控股股东控制的其他附属企业

255

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

中国电子科技集团公司第五十二研究所(五十二所)受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第五十三研究所(五十三所)受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司第五十四研究所(五十四所)受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司电子科学研究院(电科院) 受同一控股股东控制的其他附属企业

中国电子科技集团公司信息科学研究院(创新院) 受同一控股股东控制的其他附属企业

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

是否超过交易额

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额

采购商品/接受

十五所 1,745,874.26 24,132,959.57

劳务

采购商品/接受

海康威视 7,829,461.78 6,079,051.82

劳务

采购商品/接受

华兴太极 427,188.43 3,288,479.07

劳务

成都卫士通 采购商品 2,452,991.46

尊冠科技 接受劳务 71,792.45 245,169.81

三十所 采购商品 129,600.00

人大金仓 采购商品 323,395.73

海信院 采购商品 44,028,236.80

二十八所 采购商品 386,200.00

256

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

华北物业 接受劳务 93,500.00

五十四所 采购商品 98,461.54

采购商品/接受

国信安 82,185,340.23

劳务

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

二十八所 销售商品 126,452,553.64 78,190,869.91

十五所 销售商品/提供劳务 73,141,019.82 26,003,455.67

十所 销售商品 4,125,833.50

电科院 销售商品/提供劳务 5,529,297.57 2,776,885.60

十一所 销售商品/提供劳务 401,707.65 1,197,628.19

二十所 销售商品 9,734.59 669,497.25

五十四所 销售商品 1,825,911.63 483,875.93

中国电子科技集团公司 销售商品 3,520,463.24 446,862.45

远东哈里斯 销售商品 74,818.64 421,852.35

信息化研究中心 销售商品 2,853,589.82 94,339.62

天博工程 销售商品 28,011.11

三所 销售商品 187,061.29 4,391.71

三十所 销售商品 1,239.32

二十七所 提供劳务 158,383.02

海康威视 销售商品/提供劳务 39,861,848.05

五十二所 销售商品 157,730.70

五十三所 销售商品 51,374.04

人大金仓 提供劳务 94,044.34

257

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

装备子集团 销售商品 2,500.00

财务公司 销售商品/提供劳务 1,866,881.11

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

托管收益/承 本期确认的托

委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终

包收益定价依 管收益/承包

方名称 方名称 产类型 始日 止日

据 收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托

方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元

258

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

十五所 经营租赁 6,508,800.00 6,508,800.00

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

担保是否已经履行

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

完毕

北京慧点科技有限

45,000,000.00 2015 年 11 月 09 日 2016 年 11 月 08 日 否

公司

北京太极信息系统

50,000,000.00 2015 年 03 月 26 日 2017 年 03 月 25 日 否

技术有限公司

本公司作为被担保方

单位:元

担保是否已经履行

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

完毕

关联担保情况说明

2015 年 3 月 26 日,公司第四届董事会第三十二次会议审议并通过《关于为全资子公司北京太极信息

系统技术有限公司提供担保的议案》,公司董事会同意公司为北京太极信息系统技术有限公司向北京银行

股份有限公司中轴路支行申请的综合授信提供担保,担保额度不超过人民币 5000 万元。担保方式为连带责

任保证担保,担保期限自太极信息的债务履行期届之日起两年。报告期内公司为太极信息提供担保累计

1,714.47 万元,截止 2015 年 12 月 31 日担保余额为 252.12 万元。

2015 年 9 月 30 日,公司第四届董事会第三十七次会议审议并通过《关于为北京慧点科技有限公司银

行授信提供担保的议案》,公司董事会同意公司为北京慧点科技有限公司向浦发银行北京花园路支行申请

的综合授信提供担保,担保额度不超过人民币 4500 万元。担保方式为连带责任保证担保,担保期限自慧点

科技的债务履行期届之日起一年。报告期内公司为慧点科技提供担保累计 700.33 万元,截止 2015 年 12 月

259

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

31 日担保余额为 700.33 万元。

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

中国电子科技集团

60,000,000.00 2015 年 07 月 13 日 2016 年 07 月 12 日 短期借款

财务公司

中国电子科技集团

80,000,000.00 2015 年 07 月 22 日 2016 年 07 月 21 日 短期借款

财务公司

中国电子科技集团

50,000,000.00 2015 年 08 月 18 日 2016 年 08 月 17 日 短期借款

财务公司

中国电子科技集团

50,000,000.00 2015 年 09 月 14 日 2016 年 09 月 13 日 短期借款

财务公司

拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

260

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

年度报酬 7,335,200.00 6,882,000.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 成都卫士通 109,409.89 16,411.48 109,409.89 5,470.49

应收账款 电科院 224,862.17 28,997.80 624,913.27 13,808.77

应收账款 二十八所 20,232,141.91 1,730,539.72 46,345,696.45 1,402,953.44

应收账款 二十七所 160,000.50 3,262.96 15,293.33 683.79

应收账款 二十所 801,936.27 39,853.45 792,201.68 19,805.04

应收账款 海康威视 16,873,244.40 386,717.97

应收账款 十所 404,785.95 20,239.30 404,785.95 10,119.65

应收账款 十五所 34,688,466.39 1,787,675.24 17,113,483.35 1,899,547.98

应收账款 十一所 538,963.91 59,107.30 634,180.98 25,280.22

应收账款 太极傲天 84,000.00 12,600.00 84,000.00 4,200.00

应收账款 太极先行 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00

应收账款 天博工程 72,951.05 3,647.55

应收账款 五十三所 51,374.04

应收账款 五十四所 821,008.33 15,020.13 300,402.69 7,510.07

中国电子科技集

应收账款 300,000.00

团公司

261

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

应收账款 装备子集团 167,500.00

应收账款 创新院 573,141.96

应收票据 十五所 36,350,000.00

应收票据 二十八所 4,460,250.00

预付款项 三十四所 5,947.70 5,947.70

预付款项 海康威视 74,655.00 625,897.00

其他应收款 十五所 1,682,000.00 148,300.00 1,600,000.00 56,750.00

其他应收款 十所 20,000.00 7,000.00 20,000.00 3,000.00

其他应收款 海康威视 1,281,484.05 64,074.20

其他应收款 海信院 10,000.00 250.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 海康威视 3,750,000.40 1,832,571.30

应付账款 十五所 2,251,358.72 19,412,586.75

应付账款 海信院 46,959,239.54

应付账款 成都卫士通 1,594,000.00 1,594,000.00

应付账款 尊冠科技 200,000.00

应付账款 人大金仓 80,000.00 29,106.00

应付账款 华兴太极 103,200.00

应付账款 国信安 90,260,000.00

预收款项 电科院 886,796.64 2,227,852.77

预收款项 二十八所 70,013,206.40 50,184,128.43

预收款项 二十二所 7,638.95

262

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

预收款项 二十七所 236,704.15 177,800.00

预收款项 海信院 8,771,867.43

预收款项 三十四所 5,454.76 5,454.76

预收款项 三所 3,589.74 190,651.03

预收款项 十所 529,914.53

预收款项 十五所 59,728,472.51 20,610,717.89

预收款项 十一所 148,970.52 545,895.24

预收款项 五十二所 13,209.47

预收款项 五十四所 559,267.09 453,838.91

预收款项 长江数据 16,605.82 16,605.82

预收款项 中国电子科技集团公司 7,049,372.27 9,797,218.19

预收款项 装备子集团 90,000.00

预收款项 远东哈里斯 74,818.64

预收款项 华北物业 27,438.28 27,438.28

预收款项 人大金仓 7,906.81 2,264.15

预收款项 成都卫士通 13,483.76

预收款项 海康威视 7,474,044.07

预收款项 创新院 975,055.00 317,327.17

预收款项 财务公司 243,214.46

其他应付款 十五所 15,663,436.54 15,713,458.47

其他应付款 二十八所 30,000.00

其他应付款 三十三所 110,000.00 110,000.00

其他应付款 电科院 2,169,000.00

其他应付款 二十三所 200,000.00

263

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

其他应付款 太极先行 40.93 40.93

其他应付款 太极华能 6,552.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额 2,653,074.00

公司本期行权的各项权益工具总额 0.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

(1)根据太极股份 2015 年 2 月 12 日的董事

会公告,公司于 2015 年 2 月 11 日向激励对

象授予限制性股票。(2)太极股份限制性股

票激励计划拟在授予日的 24 个月后、 个月

36

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余 后、48 个月后分三次解锁,每次解锁的限制

期限 性股票比例分别为授予总量的 1/3、1/3、1/3。

(3)限制性股票激励计划中的解锁业绩条件

为太极股份相比 2013 年,2016 年、2017 年、

2018 年公司扣除非经常性损益后的净利润复

合增长率分别不低于 20%、20%、20%。

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同

剩余期限

其他说明

264

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯(B-S)期权定价模型

本激励计划授予的激励对象以《公司法》《证券

法》《国有控股上市公司(境内)实施股权激励试

行办法》 关于规范国有控股上市公司实施股权激

可行权权益工具数量的确定依据 、

励制度有关问题的通知》《管理办法》和其他国资

委、证监会相关法律、法规、规章和规范性文件的

规定及《公司章程》的相关规定为依据,并结合公

司实际情况确定。

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 11,151,317.00

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,151,317.00

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

单位:元

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定

的负债的公允价值确定方法

负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额

本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额

其他说明

4、股份支付的修改、终止情况

265

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

无。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

对财务状况和经营成果的

项目 内容 无法估计影响数的原因

影响数

股票和债券的发行

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

266

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利 62,339,584.05

经审议批准宣告发放的利润或股利 62,339,584.05

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

受影响的各个比较期间报

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

表项目名称

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

注:非货币性资产交换应披露换入资产的类别、成本确定方式和公允价值,换出资产的类别、账面价值和

267

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

公允价值,以及非货币性资产交换确认的损益。

(2)其他资产置换

注:说明重要资产置换、转让及出售的情况,包括资产账面价值、转让金额、对财务状况与经营成果的影

响、转让原因等。

4、年金计划

注:说明年金计划的主要内容及重要变化。

5、终止经营

单位:元

归属于母公司

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止

经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告

分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活

动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、

评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多

个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

本集团考虑重要性原则,以经营分部为基础,确定报告分部。本集团的报告分部是提供不同产品或服

务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别

独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资源并评价其业绩。

268

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

本集团有2个报告分部,分别为:

系统集成分部,负责为客户提供行业解决方案与服务、IT产品增值服务、IT咨询

软件开发分部,负责开发并销售软件产品及相关服务

分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,

负债根据分部的经营进行分配,间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目 系统集成分部 软件开发分部 分部间抵销 合计

对外交易收入 4,564,459,343.82 265,027,826.71 4,829,487,170.53

分部间交易收入 15,739,581.60 15,739,581.60

利息收入 4,712,923.35 575,693.09 5,288,616.44

利息费用 7,084,042.34 2,932,774.35 10,016,816.69

对联营和合营企业

1,115,132.58 1,115,132.58

的投资收益

资产减值损失 38,880,764.80 2,814,641.25 41,695,406.05

折旧费和摊销费 31,402,647.05 4,844,152.74 2,136.75 36,244,663.04

利润总额 197,897,230.24 56,607,976.64 15,737,444.85 238,767,762.03

所得税费用 30,794,711.53 6,795,513.63 37,590,225.16

净利润 151,365,073.86 49,812,463.01 201,177,536.87

资产总额 5,360,118,758.80 455,246,171.02 8,859,732.90 5,806,505,196.92

负债总额 3,458,321,650.40 179,774,846.32 8,605,459.38 3,629,491,037.34

折旧费和摊销费以

269

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

外的其他非现金费

对联营企业和合营

企业的长期股权投 173,240,370.63 173,240,370.63

长期股权投资以外

的其他非流动资产 244,140,415.59 54,018,675.50 298,159,091.09

增加额

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面价

计提比 账面价值

金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

270

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

按信用风险特征 1,681,6 1,533,5 1,265,

100.00 148,177 100.00 112,654, 1,153,302

组合计提坏账准 84,329. 8.81% 06,590. 957,43 8.90%

% ,738.68 % 786.39 ,653.58

备的应收账款 21 53 9.97

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

1,681,6 1,533,5 1,265,

100.00 148,177 100.00 112,654, 1,153,302

合计 84,329. 8.81% 06,590. 957,43 8.90%

% ,738.68 % 786.39 ,653.58

21 53 9.97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

单位:元

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

0-6 个月(含 6 个月) 890,995,638.26

7-12 个月 184,989,246.27 4,624,731.15 2.50%

1 年以内小计 1,075,984,884.53 4,624,731.15

1至2年 264,855,434.29 13,242,771.71 5.00%

271

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

2至3年 127,544,856.17 19,131,728.42 15.00%

3 年以上

3至4年 69,308,161.98 24,257,856.68 35.00%

4至5年 28,160,650.19 22,528,520.14 80.00%

5 年以上 64,392,130.58 64,392,130.58 100.00%

合计 1,630,246,117.74 148,177,738.68 9.09%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

单位:元

期末余额

组合名称

应收账款 坏账准备 计提比例

合计

确定该组合依据的说明:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

组合名称 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

关联方组合 51,438,211.47

合计 51,438,211.47

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 35,522,952.29 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

272

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

单位名称 收回或转回金额 收回方式

合计 0.00 --

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

款项是否由关联

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

合计 -- -- -- --

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额241,718,799.20元,占应收账款期末余额合

计数的比例14.37%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。

273

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位:元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面价

计提比 账面价值

金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 216,60

544,962 100.00 23,926, 521,036 100.00 26,223,2 190,385,4

组合计提坏账准 4.39% 8,702. 12.11%

,939.08 % 740.19 ,198.89 % 75.74 27.07

备的其他应收款 81

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

216,60

544,962 100.00 23,926, 521,036 100.00 26,223,2 190,385,4

合计 4.39% 8,702. 12.11%

,939.08 % 740.19 ,198.89 % 75.74 27.07

81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

单位:元

274

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 85,201,537.09 2,130,038.42 2.50%

1 年以内小计 85,201,537.09 2,130,038.42 2.50%

1至2年 21,298,514.77 1,064,925.74 5.00%

2至3年 8,219,323.25 1,232,898.49 15.00%

3 年以上

3至4年 8,964,593.32 3,137,607.66 35.00%

4至5年 700,266.00 560,212.80 80.00%

5 年以上 15,801,057.08 15,801,057.08 100.00%

合计 140,185,291.51 23,926,740.19 17.07%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

单位:元

期末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例

275

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

合计

确定该组合依据的说明:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例

备用金组合 28,010,828.92

关联方组合 376,766,818.65

合计 404,777,647.57

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 2,296,535.55 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

遂宁市河道管理处 317,089.35 货币基金

上海市高级人民法院 638,872.50 货币基金

合计 955,961.85 --

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

276

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

单位:元

款项是否由关联

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

合计 -- -- -- --

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金等 28,010,828.92 20,892,476.02

关联方组合 376,766,818.65 52,442,422.95

保证金押金 140,185,291.51 143,273,803.84

合计 544,962,939.08 216,608,702.81

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

占其他应收款期

坏账准备期末余

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

比例

北京太极云计算

科技开发有限公 资金往来 375,003,770.70 1 年以内 68.79%

北京市信息资源

履约保证金 5,441,440.90 7-12 个月 1.00% 136,036.02

管理中心

中国康力克进出 押金 4,443,603.75 5 年以上 0.82% 4,443,603.75

277

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

口公司

国信招标集团股

投标保证金 3,537,000.00 0-6 个月 0.65% 89,300.00

份有限公司

北京市残疾人联

履约保证金 3,339,440.00 2 年以内 0.61% 137,892.00

合会信息中心

合计 -- 391,765,255.35 -- 71.86% 4,806,831.77

(6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

预计收取的时间、金

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

额及依据

合计 -- -- --

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位:元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

646,449,206.1 646,449,206.1 576,349,206.1 576,349,206.1

对子公司投资

6 6 6 6

对联营、合营 173,240,370.6 173,240,370.6

112,771,391.45 112,771,391.45

企业投资 3 3

合计 819,689,576.7 819,689,576.7 689,120,597.6 689,120,597.6

278

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

9 9 1 1

(1)对子公司投资

单位:元

本期计提减值 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

准备 余额

北京太极网络

5,000,000.00 5,000,000.00

科技有限公司

北京太极信息

系统技术有限 50,459,200.00 10,000,000.00 60,459,200.00

公司

深圳市太极楼

宇科技有限公 400,000.00 400,000.00

太极计算机(西

10,000,000.00 10,000,000.00

安)有限公司

北京太极云计

算科技开发有 10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

海南太极信息

10,000,000.00 10,000,000.00

技术有限公司

北京慧点科技 490,490,006.1 490,490,006.1

有限公司 6 6

吉林太极计算

10,100,000.00 10,100,000.00

机有限公司

太极智旅信息

50,000,000.00 50,000,000.00

技术有限公司

279

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

576,349,206.1 646,449,206.1

合计 70,100,000.00

6 6

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

本期增减变动

权益法 宣告发 减值准

投资单 期初余 其他综 期末余

追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末

位 额 合收益 其他 额

资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额

调整

损益 利润

一、合营企业

北京太

极傲天 59,953,4 -106,10 59,847,3

技术有 68.00 5.67 62.33

限公司

59,953,4 -106,10 59,847,3

小计

68.00 5.67 62.33

二、联营企业

北京人

大金仓

信息技 52,423,3 349,467. 52,772,8

术股份 63.22 77 30.99

有限公

新疆智

394,560. -206,92 187,632.

慧城市

23 7.43 80

工程技

280

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

术研究

中心(有

限公司)

深圳市

金蝶天

燕中间 58,800,0 1,078,69 553,846. 60,432,5

件股份 00.00 7.91 60 44.51

有限公

52,817,9 58,800,0 1,221,23 553,846. 113,393,

小计

23.45 00.00 8.25 60 008.30

112,771, 58,800,0 1,115,13 553,846. 173,240,

合计

391.45 00.00 2.58 60 370.63

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,644,461,337.79 3,075,543,837.27 3,475,098,618.13 3,011,173,912.23

其他业务 962,705.80 688,983.31 645,412.87

合计 3,645,424,043.59 3,075,543,837.27 3,475,787,601.44 3,011,819,325.10

其他说明:

5、投资收益

单位:元

281

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 1,115,132.58 1,993,544.51

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产在持有期间的投

134,613.67 103,247.68

资收益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值

重新计量产生的利得

合计 1,249,746.25 2,096,792.19

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

282

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 2,137,441.67

越权审批或无正式批准文件的税收

返还、减免

计入当期损益的政府补助(与企业业

务密切相关,按照国家统一标准定额 33,587,136.47

或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取

的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企

业的投资成本小于取得投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价

值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而

计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、

整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超

过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司

期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事

项产生的损益

283

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外,持有交易性金融资

产、交易性金融负债产生的公允价值

229,000.00

变动损益,以及处置交易性金融资

产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值

准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的

投资性房地产公允价值变动产生的

损益

根据税收、会计等法律、法规的要求

对当期损益进行一次性调整对当期

损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入

7,907,048.25

和支出

其他符合非经常性损益定义的损益

项目

减:所得税影响额 5,548,293.11

少数股东权益影响额 275,153.25

合计 38,037,180.03 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

284

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额(元) 原因

根据财税[2011]100 号文件规定,公

司销售自行开发的软件产品,对增

值税实际税负超过 3%的部分实行

软件产品退税 12,939,430.07

即征即退政策。该政策与本集团业

务密切相关,不属于性质特殊或偶

发性的事项。

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/ 稀释每股收益(元/

股) 股)

归属于公司普通股股东的净

9.57% 0.4895 0.4856

利润

扣除非经常性损益后归属于

7.77% 0.3971 0.3939

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

单位:元

净利润 净资产

本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额

按中国会计准则 201,500,262.30 195,715,505.34 2,150,140,208.26 1,997,889,042.28

按国际会计准则调整的项目及金额:

285

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

按国际会计准则

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

境外会计准则名称:

单位:元

净利润 净资产

本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额

按中国会计准则 201,500,262.30 195,715,505.34 2,150,140,208.26 1,997,889,042.28

按境外会计准则调整的项目及金额:

按境外会计准则

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

4、其他

286

太极计算机股份有限公司 2015 年年度报告

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

风险提示:以上内容仅供参考,不作为投资决策依据,投资者据此操作,风险自担。股市有风险,投资需谨慎。

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