中国国航·财务分析

<br/>中国国航(601111),第三季度营业外收入5902.30万元,比去年同比下降76.43%,企业的营业外收入在所属行业内的排位中等<br/>中国国航(601111),第三季度经营现金流与营业收入比值为23.93%,企业持续经营能力在行业内高

中国国航(601111),报告期:2017/6/30财务评价如下:

综 合

安全级,抵御风险的能力较强,基本没有财务风险,但就个别情况需要进行关注;

风险

企业的债权债务周转期极不稳定,企业经营异常;企业的债务情况异常;


第三季度数值同比与行业
营业外收入 5902.30万元 -76.43% 中等
经营现金流与营业收入比值为 23.93% --
营业收入 1028.80亿元 +10.63%
经营现金流量净额 246.15亿元 +30.51%
毛利率 18.28 -15.43%
净利润 69.37亿 -20.50%
资产负债率 59.11% -2.36% 中等
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 8.15 --
净利润与营业收入的比值为 6.74% --
每股指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
基本每股收益(元) 0.51 0.25 0.19 0.54 0.62 0.62 0.25 0.25
扣非每股收益(元) 0.00 0.00 0.00 0.54 0.00 0.00 0.25 0.25
稀释每股收益(元) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
每股净资产(元) 0.00 0.00 6.08 6.27 5.89 5.89 5.58 5.58
每股公积金(元) 0.00 1.81 1.81 1.81 1.81 1.81 1.81 1.81
每股未分配利润(元) 0.00 2.72 2.81 2.60 2.72 2.72 2.38 2.38
每股经营现金流(元) 0.00 0.00 0.50 1.82 1.30 1.30 0.73 0.73
利润表 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
营业收入(元) 1028.80亿 642.42亿 316.07亿 1213.63亿 929.96亿 929.96亿 581.55亿 581.55亿
毛利润(元) 188.11亿 99.90亿 50.04亿 210.65亿 201.07亿 201.07亿 104.91亿 104.91亿
归属净利润(元) 69.37亿 34.69亿 26.28亿 72.40亿 82.79亿 82.79亿 33.26亿 33.26亿
扣非净利润(元) 0.00 31.35亿 26.00亿 72.27亿 81.50亿 81.50亿 32.59亿 32.59亿
营业收入同比增长(%) 12.09 11.96 9.11 7.71 8.83 8.83 8.65 8.65
归属净利润同比增长(%) -16.20 4.27 79.23 6.26 14.55 14.55 -3.79 -3.79
扣非净利润同比增长(%) 0.00 0.00 80.65 17.10 21.79 21.79 6.32 6.32
盈利能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
加权净资产收益率(%) 0.00 0.00 3.01 8.96 10.34 10.34 4.33 4.33
摊薄净资产收益率(%) 0.00 0.00 2.95 8.39 9.52 9.52 4.02 4.02
毛利率(%) 18.28 15.55 15.83 17.36 21.62 21.62 18.04 18.04
净利率(%) 7.41 6.07 10.05 7.12 10.31 10.31 6.72 6.72
实际税率(%) 20.34 22.00 21.04 24.77 23.38 23.38 24.22 24.22
盈利质量指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
预收款/营业收入 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
销售现金流/营业收入 0.00 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
总资产周转率(次) 0.00 0.27 0.13 0.53 0.40 0.40 0.26 0.26
应收账款周转天数(天) 0.00 0.00 10.02 10.05 10.73 10.73 10.87 10.87
存货周转天数(天) 0.00 5.61 5.42 5.77 7.07 7.07 7.07 7.07
财务风险指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
资产负债率(%) 0.00 59.83 58.40 59.73 60.54 60.54 61.10 61.10
流动负债/总负债(%) 0.00 52.23 50.97 50.97 46.49 46.49 45.49 45.49
流动比率 0.00 0.32 0.26 0.29 0.43 0.43 0.39 0.39
速动比率 0.00 0.29 0.24 0.27 0.40 0.40 0.36 0.36
每股指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
基本每股收益(元) 0.54 0.55 0.55 0.55 0.55 0.31 0.31 0.27
扣非每股收益(元) 0.54 0.50 0.50 0.00 0.52 0.24 0.24 0.24
稀释每股收益(元) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
每股净资产(元) 6.27 5.26 5.26 0.00 4.57 4.15 4.18 4.14
每股公积金(元) 1.81 1.26 1.26 0.00 1.26 1.28 1.28 1.27
每股未分配利润(元) 2.60 2.56 2.56 0.00 2.24 1.83 1.83 1.62
每股经营现金流(元) 1.82 2.35 2.35 0.00 2.43 1.34 1.29 1.33
利润表 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
营业收入(元) 1213.63亿 1139.64亿 1139.64亿 1089.29亿 1089.29亿 1048.26亿 1048.88亿 976.28亿
毛利润(元) 210.65亿 267.61亿 267.61亿 252.34亿 252.34亿 169.84亿 170.10亿 149.83亿
归属净利润(元) 72.40亿 68.14亿 68.14亿 67.74亿 67.74亿 37.82亿 38.17亿 33.19亿
扣非净利润(元) 72.27亿 61.72亿 61.72亿 0.00 63.44亿 29.54亿 29.57亿 28.92亿
营业收入同比增长(%) 7.71 4.62 4.62 3.85 3.85 7.37 7.44 -2.22
归属净利润同比增长(%) 6.26 0.59 0.59 77.45 77.45 13.97 15.03 -32.41
扣非净利润同比增长(%) 17.10 -2.71 -2.71 0.00 114.52 2.13 2.24 -19.54
盈利能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
加权净资产收益率(%) 8.96 10.61 10.61 0.00 11.84 6.98 7.01 6.30
摊薄净资产收益率(%) 8.39 8.96 8.96 0.00 10.60 5.44 5.41 5.34
毛利率(%) 17.36 23.48 23.48 23.17 23.17 16.20 16.22 15.35
净利率(%) 7.12 6.81 6.81 6.63 6.63 4.05 4.10 3.76
实际税率(%) 24.77 24.03 24.03 20.16 20.16 15.31 15.51 19.93
盈利质量指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
预收款/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.00 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
总资产周转率(次) 0.53 0.52 0.52 0.00 0.51 0.50 0.50 0.50
应收账款周转天数(天) 10.05 10.97 10.97 0.00 10.98 10.45 10.44 11.19
存货周转天数(天) 5.77 7.04 7.04 0.00 6.09 4.40 4.39 4.68
财务风险指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
资产负债率(%) 59.73 65.88 65.88 0.00 68.84 71.59 71.59 71.78
流动负债/总负债(%) 50.97 43.24 43.24 0.00 34.13 40.89 40.89 47.24
流动比率 0.29 0.30 0.30 0.00 0.39 0.36 0.36 0.37
速动比率 0.27 0.28 0.28 0.00 0.35 0.34 0.34 0.35

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