海航基础·财务分析

<br/>2017-09-30,应收账款增速远大于营业收入的增速,表示公司应收账款难以及时收回,公司资金回笼状况不佳<br/>海航基础(600515),第三季度经营现金流与营业收入比值为41.21%,企业持续经营能力在行业内高

海航基础(600515),报告期:2017-06-30财务评价如下:

综 合

安全级,抵御风险的能力较强,基本没有财务风险,但就个别情况需要进行关注;

风险

企业的债权债务周转期极不稳定,企业经营异常;企业的借款数量在行业内极不合理;企业抵御风险的能力很低;


2017-09-30,应收账款增速远大于营业收入的增速,表示公司应收账款难以及时收回,公司资金回笼状况不佳
第三季度数值同比与行业
经营现金流与营业收入比值为 41.21% --
营业收入 76.99亿元 下降0%
营业外收入 5.87亿元 -0%
经营现金流量净额 31.73亿元 -0%
毛利率 41.38 -0%
净利润 15.00亿 -0%
资产负债率 51.00% -0% 中等
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 4.20 --
净利润与营业收入的比值为 19.49% --
应收账款与营业收入比值为 23.70% --
预收账款与营业收入比值为 35.10% --
每股指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
基本每股收益(元) 0.38 0.38 0.27 0.27 0.01 0.01 0.61 0.61
扣非每股收益(元) 0.00 0.00 0.30 0.30 0.00 0.00 0.16 0.16
稀释每股收益(元) 0.38 0.38 0.27 0.27 0.01 0.01 0.61 0.61
每股净资产(元) 9.00 9.00 9.10 9.10 9.85 9.85 8.71 8.71
每股公积金(元) 6.29 6.29 6.51 6.51 7.54 7.54 6.48 6.74
每股未分配利润(元) 0.79 0.79 0.68 0.68 0.42 0.42 0.41 0.36
每股经营现金流(元) 0.81 0.81 0.70 0.70 0.01 0.01 0.11 0.11
利润表 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
营业收入(元) 76.99亿 76.99亿 55.07亿 55.07亿 13.42亿 13.42亿 99.37亿 99.37亿
毛利润(元) 31.86亿 31.86亿 24.50亿 24.50亿 4.83亿 4.83亿 28.42亿 28.42亿
归属净利润(元) 15.00亿 15.00亿 10.60亿 10.60亿 2542.39万 2542.39万 9.60亿 9.60亿
扣非净利润(元) 13.68亿 13.68亿 11.90亿 11.90亿 4820.62万 4820.62万 2.63亿 2.63亿
营业收入同比增长(%) 38.89 38.89 96.72 96.72 -30.48 -30.48 14.51 14.51
归属净利润同比增长(%) 113.86 113.86 103.06 103.06 -84.96 -84.96 96.26 96.26
扣非净利润同比增长(%) 3.06万 3.06万 1.33万 1.33万 394.79 394.79 486.51 486.51
盈利能力指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
加权净资产收益率(%) 4.36 4.36 3.09 3.09 9.85 9.85 5.04 5.04
摊薄净资产收益率(%) 3.89 3.89 3.34 3.34 0.13 0.13 0.77 0.77
毛利率(%) 41.38 41.38 44.49 44.49 35.99 35.99 28.60 28.60
净利率(%) 22.30 22.30 22.67 22.67 2.07 2.07 11.33 11.33
实际税率(%) 23.93 23.93 21.10 21.10 33.34 33.34 31.26 31.26
盈利质量指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
预收款/营业收入 0.35 0.35 0.58 0.58 1.41 1.41 0.19 0.20
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.02 0.02 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
总资产周转率(次) 0.08 0.08 0.06 0.06 0.01 0.01 0.11 0.11
应收账款周转天数(天) 68.50 68.50 61.51 61.51 129.88 129.88 67.71 67.71
存货周转天数(天) 1889.40 1889.40 1776.16 1814.75 3008.91 3077.58 1385.41 1418.66
财务风险指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
资产负债率(%) 51.00 51.00 51.33 51.33 52.19 52.19 54.91 55.31
流动负债/总负债(%) 47.27 47.27 51.71 51.71 42.02 42.02 48.89 50.59
流动比率 2.41 2.41 2.21 2.21 2.32 2.32 2.00 1.92
速动比率 0.96 0.96 0.98 0.98 1.09 1.09 0.84 0.79
每股指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
基本每股收益(元) 0.61 0.61 0.15 1.16 0.09 0.08 0.08 0.08
扣非每股收益(元) 0.16 0.16 0.15 -0.16 0.07 0.07 -0.04 -0.04
稀释每股收益(元) 0.61 0.61 0.15 1.16 0.09 0.08 0.08 0.08
每股净资产(元) 8.71 8.71 2.08 38.01 1.94 2.14 1.88 1.88
每股公积金(元) 6.48 6.74 1.32 32.88 1.53 1.53 1.35 1.35
每股未分配利润(元) 0.41 0.36 -0.43 1.52 -0.58 -0.58 -0.66 -0.66
每股经营现金流(元) 0.11 0.11 0.51 1.32 0.74 0.99 0.19 0.19
利润表 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
营业收入(元) 99.37亿 99.37亿 13.21亿 86.78亿 11.16亿 11.16亿 10.57亿 10.57亿
毛利润(元) 28.42亿 28.42亿 4.74亿 26.79亿 3.63亿 3.63亿 3.07亿 3.07亿
归属净利润(元) 9.60亿 9.60亿 6393.77万 4.89亿 3736.74万 3555.84万 3339.36万 3339.36万
扣非净利润(元) 2.63亿 2.63亿 6422.41万 -6807.45万 3098.09万 3098.09万 -1514.17万 -1514.17万
营业收入同比增长(%) 14.51 14.51 18.41 677.82 5.57 5.57 24.01 24.01
归属净利润同比增长(%) 96.26 96.26 79.81 1275.28 11.90 6.48 -77.91 -77.91
扣非净利润同比增长(%) 486.51 486.51 107.30 -319.73 304.61 304.61 17.78 17.78
盈利能力指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
加权净资产收益率(%) 5.04 5.04 6.83 2.44 4.60 4.38 2.76 2.76
摊薄净资产收益率(%) 0.77 0.77 7.29 -0.42 3.78 3.43 -1.91 -1.91
毛利率(%) 28.60 28.60 35.92 30.88 32.54 32.54 29.04 29.04
净利率(%) 11.33 11.33 4.84 6.14 3.35 3.19 3.16 3.16
实际税率(%) 31.26 31.26 37.31 32.72 28.78 28.96 40.81 40.81
盈利质量指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
预收款/营业收入 0.19 0.20 0.13 0.34 0.09 0.09 0.08 0.08
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
总资产周转率(次) 0.11 0.11 0.35 0.19 0.34 0.33 0.37 0.37
应收账款周转天数(天) 67.71 67.71 13.91 35.32 20.87 20.87 24.24 24.24
存货周转天数(天) 1385.41 1418.66 5.23 731.62 6.08 6.08 6.15 6.15
财务风险指标 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31 16-12-31 16-12-31
资产负债率(%) 54.91 55.31 76.49 75.00 76.30 76.43 71.93 71.93
流动负债/总负债(%) 48.89 50.59 40.80 46.91 40.52 40.96 52.96 52.96
流动比率 2.00 1.92 0.91 1.72 1.12 1.10 0.68 0.68
速动比率 0.84 0.79 0.90 0.91 1.10 1.08 0.67 0.67

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