上港集团·财务分析

<br/>上港集团(600018),第三季度经营现金流量净额84.15亿元,比去年同比增长205.79%,企业的经营现金流量净额在所属行业内的排位高<br/>上港集团(600018),第三季度经营现金流与营业收入比值为33.37%,企业持续经营能力在行业内高

上港集团(600018),报告期:2017/6/30财务评价如下:

综 合

安全级,抵御风险的能力较强,基本没有财务风险,但就个别情况需要进行关注;

风险

企业的债权债务周转期极不稳定,企业经营异常;企业的债务情况异常;企业投资资产效率很低;


第三季度数值同比与行业
经营现金流量净额 84.15亿元 +205.79%
经营现金流与营业收入比值为 33.37% --
营业收入 252.15亿元 +10.53%
营业外收入 5.49亿元 +31.29%
毛利率 30.22 +0.11%
净利润 47.63亿 +20.67%
资产负债率 41.49% -3.05% 中等
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 9.20 -- 中等
净利润与营业收入的比值为 18.89% --
应收账款与营业收入比值为 11.53% --
预收账款与营业收入比值为 16.35% --
每股指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
基本每股收益(元) 0.21 0.15 0.05 0.30 0.17 0.13 0.05 0.29
扣非每股收益(元) 0.16 0.11 0.04 0.26 0.15 0.12 0.05 0.25
稀释每股收益(元) 0.21 0.15 0.05 0.30 0.17 0.13 0.05 0.29
每股净资产(元) 2.69 2.63 2.75 2.62 2.59 2.54 2.62 2.57
每股公积金(元) 0.37 0.37 0.37 0.37 0.37 0.37 0.37 0.37
每股未分配利润(元) 1.10 1.04 1.10 1.05 0.95 0.91 0.99 0.93
每股经营现金流(元) 0.36 0.14 0.03 0.09 0.12 0.07 -0.04 0.42
利润表 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
营业收入(元) 252.15亿 167.18亿 79.93亿 313.59亿 228.13亿 154.16亿 71.05亿 295.11亿
毛利润(元) 76.20亿 50.56亿 22.58亿 94.33亿 68.86亿 50.27亿 21.65亿 97.90亿
归属净利润(元) 47.63亿 33.73亿 11.42亿 69.39亿 39.58亿 29.17亿 12.20亿 65.62亿
扣非净利润(元) 35.97亿 24.37亿 10.34亿 61.01亿 35.78亿 27.14亿 11.70亿 56.88亿
营业收入同比增长(%) 10.53 8.45 12.48 6.26 2.22 4.35 -4.29 2.54
归属净利润同比增长(%) 20.35 15.62 -6.40 5.74 -12.52 -5.83 -18.93 -3.02
扣非净利润同比增长(%) 0.51 -10.21 -11.58 7.26 -17.60 0.00 -21.11 -8.56
盈利能力指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
加权净资产收益率(%) 7.75 5.46 1.86 11.38 6.60 4.82 2.03 11.53
摊薄净资产收益率(%) 5.76 3.99 1.62 10.05 5.97 4.61 1.93 9.54
毛利率(%) 30.22 30.24 28.25 30.08 30.19 32.61 30.47 33.17
净利率(%) 22.86 24.10 18.05 25.79 20.94 22.61 20.87 26.65
实际税率(%) 23.93 24.63 23.00 18.65 21.14 20.44 20.07 20.16
盈利质量指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
预收款/营业收入 0.16 0.01 0.02 0.01 0.01 0.02 0.11 0.02
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
总资产周转率(次) 0.21 0.14 0.07 0.29 0.21 0.15 0.07 0.31
应收账款周转天数(天) 30.23 31.17 32.12 29.62 31.95 33.02 34.24 27.88
存货周转天数(天) 110.09 104.02 101.28 79.18 63.00 59.70 63.45 61.27
财务风险指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
资产负债率(%) 41.49 41.67 40.12 41.57 42.80 35.04 30.34 31.84
流动负债/总负债(%) 62.69 77.11 69.98 69.88 68.52 55.59 58.52 59.01
流动比率 0.93 0.70 0.76 0.70 0.71 1.15 1.06 1.03
速动比率 0.67 0.51 0.56 0.52 0.60 0.97 0.86 0.84
每股指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
基本每股收益(元) 0.30 0.29 0.30 0.23 0.22 0.21 0.26 0.18
扣非每股收益(元) 0.26 0.25 0.27 0.22 0.21 0.20 0.21 0.15
稀释每股收益(元) 0.30 0.29 0.30 0.23 0.22 0.21 0.26 0.18
每股净资产(元) 2.62 2.57 2.40 2.19 2.10 1.99 1.69 1.53
每股公积金(元) 0.37 0.37 0.30 0.30 0.34 0.33 0.08 0.08
每股未分配利润(元) 1.05 0.93 0.85 0.70 0.63 0.56 0.52 0.38
每股经营现金流(元) 0.09 0.42 0.45 0.38 0.29 0.32 0.39 0.06
利润表 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
营业收入(元) 313.59亿 295.11亿 287.79亿 281.62亿 283.81亿 217.79亿 191.05亿 165.45亿
毛利润(元) 94.33亿 97.90亿 105.29亿 94.79亿 91.02亿 99.98亿 90.31亿 72.61亿
归属净利润(元) 69.39亿 65.62亿 67.67亿 52.56亿 49.69亿 47.24亿 54.17亿 37.60亿
扣非净利润(元) 61.01亿 56.88亿 62.20亿 51.03亿 48.12亿 44.77亿 43.24亿 31.56亿
营业收入同比增长(%) 6.26 2.54 2.19 -0.77 30.31 13.99 15.47 -8.79
归属净利润同比增长(%) 5.74 -3.02 28.75 5.76 5.19 -12.79 44.07 -18.60
扣非净利润同比增长(%) 7.26 -8.56 21.89 6.04 7.49 3.54 37.01 -19.36
盈利能力指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
加权净资产收益率(%) 11.38 11.53 13.13 10.76 10.75 11.38 16.10 12.32
摊薄净资产收益率(%) 10.05 9.54 11.40 10.24 10.08 9.88 12.22 9.83
毛利率(%) 30.08 33.17 36.59 33.66 32.07 45.91 47.27 43.89
净利率(%) 25.79 26.65 27.27 22.28 20.57 26.60 34.61 28.67
实际税率(%) 18.65 20.16 20.16 19.76 18.76 20.20 16.32 11.90
盈利质量指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
预收款/营业收入 0.01 0.02 0.06 0.01 0.02 0.01 0.02 0.01
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
总资产周转率(次) 0.29 0.31 0.31 0.32 0.33 0.29 0.30 0.27
应收账款周转天数(天) 29.62 27.88 26.54 27.24 29.67 38.91 41.68 48.67
存货周转天数(天) 79.18 61.27 59.35 55.00 37.23 29.85 32.26 46.53
财务风险指标 17-09-30 17-06-30 17-03-31 16-12-31 16-09-30 16-06-30 16-03-31 15-12-31
资产负债率(%) 41.57 31.84 36.12 36.97 38.48 38.33 37.08 39.75
流动负债/总负债(%) 69.88 59.01 60.58 63.25 48.23 48.58 79.86 67.54
流动比率 0.70 1.03 0.85 0.91 1.17 1.13 1.16 1.28
速动比率 0.52 0.84 0.69 0.77 0.99 1.06 1.11 1.23

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