·财务分析

<br/>博济医药(300404),第三季度净利润612.62万,比去年同比下降365.88%<br/>博济医药(300404),第三季度预收账款与营业收入比值为76.97%

综 合

第三季度数值同比与行业
净利润 612.62万 -365.88% --
预收账款与营业收入比值为 76.97% -- --
营业收入 1.13亿元 +26.74% --
营业外收入 90.61万元 -50.46% --
经营现金流量净额 335.14万元 +17.15% --
毛利率 48.06 +46.01% --
资产负债率 29.39% +37.84% --
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 3.45 -- --
净利润与营业收入的比值为 5.43% -- --
经营现金流与营业收入比值为 2.97% -- --
每股指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
基本每股收益(元) 0.05 0.04 0.04 -0.18 -0.02 -0.02 0.00 0.00
扣非每股收益(元) 0.00 0.04 0.00 -0.20 0.00 0.00 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.05 0.04 0.04 -0.18 -0.02 -0.02 0.00 0.00
每股净资产(元) 3.06 3.05 3.04 3.01 3.29 3.29 3.31 3.31
每股公积金(元) 1.26 1.30 1.30 1.30 1.29 1.29 0.00 1.29
每股未分配利润(元) 0.75 0.75 0.73 0.70 0.87 0.87 0.00 0.89
每股经营现金流(元) 0.03 -0.03 0.15 0.20 0.02 0.02 -0.03 -0.03
利润表 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
营业收入(元) 1.13亿 7641.69万 3163.85万 1.31亿 8902.80万 8902.80万 5453.47万 5453.47万
毛利润(元) 5422.17万 3555.04万 1747.37万 3581.66万 2930.21万 2930.21万 0.00 2171.15万
归属净利润(元) 612.62万 573.99万 508.52万 -2448.86万 -247.11万 -247.11万 45.93万 45.93万
扣非净利润(元) 414.72万 481.06万 491.72万 -2648.29万 -395.05万 -395.05万 -32.90万 -32.90万
营业收入同比增长(%) 26.74 40.13 207.35 81.22 121.41 121.41 0.00 134.81
归属净利润同比增长(%) 347.91 1149.63 273.47 -1273.34 -184.82 -184.82 0.00 127.37
扣非净利润同比增长(%) 204.98 1562.20 254.48 -443.79 -48.37 -48.37 0.00 88.12
盈利能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
加权净资产收益率(%) 1.51 1.41 1.20 -5.84 -0.56 -0.56 0.11 0.11
摊薄净资产收益率(%) 1.01 1.17 1.20 -6.55 -0.89 -0.89 -0.07 -0.07
毛利率(%) 48.06 46.52 55.23 27.39 32.91 32.91 0.00 39.81
净利率(%) 7.22 8.30 15.00 -20.47 -3.44 -3.44 0.00 0.22
实际税率(%) 21.51 -2.34 -5.43 19.66 5.00 5.00 0.00 20.98
盈利质量指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
预收款/营业收入 0.77 1.11 2.43 0.59 0.76 0.76 1.12 1.12
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.00 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
总资产周转率(次) 0.19 0.13 0.05 0.24 0.16 0.16 0.00 0.10
应收账款周转天数(天) 0.00 138.68 154.18 159.98 190.91 190.91 0.00 204.71
存货周转天数(天) 365.36 344.46 442.45 271.64 330.77 330.77 0.00 415.76
财务风险指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
资产负债率(%) 29.39 29.67 28.44 27.90 21.32 21.32 0.00 19.42
流动负债/总负债(%) 91.11 94.71 94.54 94.82 94.83 94.83 0.00 94.22
流动比率 1.76 1.71 1.82 2.11 2.89 2.89 0.00 3.27
速动比率 1.21 1.20 1.38 1.65 2.26 2.26 0.00 2.51
每股指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
基本每股收益(元) -0.18 0.02 0.02 0.20 0.20 0.76 0.38 0.70
扣非每股收益(元) -0.20 -0.04 -0.04 0.00 0.00 0.08 0.00 0.69
稀释每股收益(元) -0.18 0.02 0.02 0.20 0.20 0.76 0.38 0.70
每股净资产(元) 3.01 3.21 3.21 0.00 3.24 4.45 4.37 4.11
每股公积金(元) 1.30 1.19 1.19 1.19 1.19 1.07 1.07 1.07
每股未分配利润(元) 0.70 0.89 0.89 0.95 0.95 2.08 2.08 1.88
每股经营现金流(元) 0.20 -0.26 -0.26 0.00 0.01 -0.16 0.51 0.87
利润表 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
营业收入(元) 1.31亿 7215.15万 7215.15万 1.27亿 1.27亿 1.44亿 1.44亿 1.36亿
毛利润(元) 3581.66万 3510.64万 3510.64万 6279.36万 6279.36万 7101.89万 7101.89万 6320.95万
归属净利润(元) -2448.86万 208.71万 208.71万 2566.38万 2566.38万 3796.36万 3796.36万 3516.37万
扣非净利润(元) -2648.29万 -487.01万 -487.01万 2376.39万 2376.39万 378.40万 3733.46万 3470.73万
营业收入同比增长(%) 81.22 -43.02 -43.02 -11.99 -11.99 5.47 5.47 8.62
归属净利润同比增长(%) -1273.34 -91.87 -91.87 -32.40 -32.40 7.96 7.96 5.59
扣非净利润同比增长(%) -443.79 -120.49 -120.49 0.00 -36.35 -89.10 7.57 6.23
盈利能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
加权净资产收益率(%) -5.84 0.48 0.48 0.00 7.19 0.02 18.27 18.71
摊薄净资产收益率(%) -6.55 -1.14 -1.14 0.00 5.49 1.70 17.09 16.89
毛利率(%) 27.39 48.66 48.66 49.59 49.59 49.36 49.36 46.34
净利率(%) -20.47 2.81 2.81 20.27 20.27 26.39 26.39 25.78
实际税率(%) 19.66 -119.83 -119.83 13.45 13.45 15.09 15.09 15.22
盈利质量指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
预收款/营业收入 0.59 0.76 0.76 0.38 0.38 0.35 0.35 0.33
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
总资产周转率(次) 0.24 0.14 0.14 0.30 0.30 0.48 0.48 0.52
应收账款周转天数(天) 159.98 308.64 308.64 171.90 171.90 133.82 133.82 123.34
存货周转天数(天) 271.64 587.02 587.28 236.32 236.32 147.67 147.67 107.38
财务风险指标 18-09-30 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30
资产负债率(%) 27.90 17.16 17.16 16.82 16.82 29.58 29.58 30.01
流动负债/总负债(%) 94.82 93.39 93.39 92.90 92.90 93.94 93.94 92.58
流动比率 2.11 3.85 3.85 5.03 5.03 2.54 2.54 2.73
速动比率 1.65 2.97 2.97 4.44 4.44 2.12 2.12 2.44

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