太极股份·财务分析

<br/>太极股份(002368),上半年经营现金流量净额-6.90亿元,比去年同比增长100.79%,企业的经营现金流量净额在所属行业内的排位低<br/>太极股份(002368),上半年应收账款与营业收入比值为90.14%,企业收回现金的速度在行业内中等

太极股份(002368),报告期:2017/6/30财务评价如下:

综 合

大众级,有一定的风险防范能力,但防范能力比较脆弱,就个别问题需要关注,应定期察看其趋势;

风险

企业的债权债务周转期极不稳定,企业经营异常;企业投资资产效率很低;企业抵御风险的能力很低;


上半年数值同比与行业
经营现金流量净额 -6.90亿元 +100.79%
应收账款与营业收入比值为 90.14% -- 中等
营业收入 26.96亿元 +13.63%
营业外收入 109.98万元 -93.35% 中等
毛利率 18.83 +7.03%
净利润 2006.20万 -2.10%
资产负债率 66.43% +7.90%
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 5.84 --
净利润与营业收入的比值为 0.74% --
预收账款与营业收入比值为 73.00% --
经营现金流与营业收入比值为 -25.59% --
每股指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
基本每股收益(元) 0.05 0.04 0.70 0.16 0.16 0.05 0.05 0.04
扣非每股收益(元) 0.05 0.00 0.60 0.00 0.00 0.05 0.05 0.00
稀释每股收益(元) 0.05 0.04 0.70 0.16 0.16 0.05 0.05 0.04
每股净资产(元) 6.15 0.00 6.31 5.75 5.75 5.63 5.63 5.84
每股公积金(元) 2.36 0.00 0.00 2.36 2.36 2.37 2.37 2.37
每股未分配利润(元) 2.56 0.00 0.00 2.22 2.22 2.11 2.11 2.32
每股经营现金流(元) -1.66 0.00 0.77 -1.77 -1.77 -1.81 -1.81 -0.83
利润表 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
营业收入(元) 26.96亿 14.25亿 53.00亿 36.18亿 36.18亿 23.73亿 23.73亿 12.89亿
毛利润(元) 5.08亿 2.57亿 11.67亿 6.26亿 6.26亿 4.17亿 4.17亿 1.91亿
归属净利润(元) 2006.20万 1821.07万 2.92亿 6607.63万 6607.63万 1958.86万 1958.86万 1700.31万
扣非净利润(元) 1971.65万 1771.38万 2.51亿 5042.53万 5042.53万 675.95万 675.95万 1478.11万
营业收入同比增长(%) 13.04 10.21 1.54 21.18 21.18 7.75 7.75 9.56
归属净利润同比增长(%) 3.96 8.06 -3.22 1.94 1.94 8.94 8.94 2.75
扣非净利润同比增长(%) 247.60 0.00 -7.75 5.34 5.34 -28.27 -28.27 -9.22
盈利能力指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
加权净资产收益率(%) 0.76 0.00 11.59 2.74 2.74 0.81 0.81 0.70
摊薄净资产收益率(%) 0.77 0.00 9.59 2.11 2.11 0.29 0.29 0.61
毛利率(%) 18.83 18.04 22.02 17.31 17.31 17.59 17.59 14.85
净利率(%) 0.53 0.93 5.40 1.61 1.61 0.61 0.61 0.91
实际税率(%) -0.88 32.13 10.85 -18.84 -18.84 -174.40 -174.40 40.59
盈利质量指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
预收款/营业收入 0.73 1.43 0.14 0.20 0.20 0.41 0.41 0.97
销售现金流/营业收入 0.01 0.00 0.01 0.01 0.01 0.00 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
总资产周转率(次) 0.32 0.00 0.00 0.51 0.51 0.35 0.35 0.18
应收账款周转天数(天) 151.56 0.00 0.00 168.77 168.77 170.43 170.43 155.56
存货周转天数(天) 121.00 0.00 0.00 103.95 103.95 88.40 88.40 81.43
财务风险指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
资产负债率(%) 66.43 0.00 0.00 63.33 63.33 61.56 61.56 62.47
流动负债/总负债(%) 92.65 0.00 0.00 90.17 90.17 89.86 89.86 94.81
流动比率 1.22 0.00 0.00 1.23 1.23 1.24 1.24 1.19
速动比率 0.95 0.00 0.00 0.92 0.92 1.00 1.00 0.97
每股指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
基本每股收益(元) 0.70 0.73 0.73 0.49 0.49 0.71 0.48 0.75
扣非每股收益(元) 0.60 0.66 0.66 0.40 0.00 0.63 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.70 0.73 0.73 0.49 0.49 0.71 0.48 0.75
每股净资产(元) 6.31 5.80 5.80 5.17 5.17 7.28 7.28 6.77
每股公积金(元) 0.00 2.37 2.37 2.31 2.31 3.82 3.82 3.82
每股未分配利润(元) 0.00 2.28 2.28 1.76 1.76 2.21 2.21 1.74
每股经营现金流(元) 0.77 0.27 0.27 0.60 0.60 -0.06 -0.06 1.42
利润表 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
营业收入(元) 53.00亿 51.64亿 51.64亿 48.29亿 48.29亿 42.56亿 42.56亿 33.66亿
毛利润(元) 11.67亿 10.12亿 10.12亿 8.15亿 8.15亿 7.03亿 7.03亿 5.78亿
归属净利润(元) 2.92亿 3.02亿 3.02亿 2.02亿 2.02亿 1.96亿 1.96亿 1.77亿
扣非净利润(元) 2.51亿 2.72亿 2.72亿 1.63亿 1.63亿 1.74亿 1.74亿 1.57亿
营业收入同比增长(%) 1.54 6.93 6.93 13.48 13.48 26.42 26.42 16.55
归属净利润同比增长(%) -3.22 49.67 49.67 2.96 2.96 10.69 10.69 33.72
扣非净利润同比增长(%) -7.75 66.54 66.54 -5.84 -5.84 10.46 10.46 27.48
盈利能力指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
加权净资产收益率(%) 11.59 13.28 13.28 9.57 9.57 10.15 10.15 14.48
摊薄净资产收益率(%) 9.59 11.29 11.29 7.60 7.60 8.69 8.69 8.46
毛利率(%) 22.02 19.60 19.60 16.87 16.87 16.53 16.53 17.17
净利率(%) 5.40 5.71 5.71 4.17 4.17 4.66 4.66 5.35
实际税率(%) 10.85 10.40 10.40 15.74 15.74 9.23 9.23 6.57
盈利质量指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
预收款/营业收入 0.14 0.36 0.36 0.28 0.28 0.26 0.26 0.30
销售现金流/营业收入 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
运营能力指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
总资产周转率(次) 0.00 0.77 0.77 0.97 0.97 1.06 1.06 1.02
应收账款周转天数(天) 0.00 151.38 151.38 132.83 132.83 111.25 111.25 107.12
存货周转天数(天) 0.00 69.92 69.92 26.93 26.93 10.95 10.95 11.89
财务风险指标 18-06-30 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31
资产负债率(%) 0.00 68.01 68.01 62.51 62.51 51.31 51.31 51.35
流动负债/总负债(%) 0.00 95.93 95.93 98.47 98.47 98.83 98.83 98.93
流动比率 0.00 1.15 1.15 1.17 1.17 1.43 1.43 1.43
速动比率 0.00 0.93 0.93 1.03 1.03 1.38 1.38 1.37

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