海德股份·财务分析

<br/>2018-03-31,流动比率为2.84,速动比率为2.84,企业资金利用效率低,或企业经营不善,存货存在问题<br />海德股份(000567),第一季度营业收入8355.90万元,比去年同比增长109.51%,营业收入同比增长率小于行业平均水平53817.66%,企业的营业收入在所属行业内的排位低<br/>海德股份(000567),第一季度经营现金流与营业收入比值为202.31%,企业持续经营能力在行业内高

海德股份(000567),报告期:2017-06-30财务评价如下:

综 合

风险级,财务非常脆弱,受经济环境和经济条件的影响很大,存在很多财务风险,需要定期重点关注;

亮点

企业的借款数量在行业内合理;


2018-03-31,流动比率为2.84,速动比率为2.84,企业资金利用效率低,或企业经营不善,存货存在问题
第一季度数值同比与行业
营业收入 8355.90万元 +109.51%
经营现金流与营业收入比值为 202.31% --
经营现金流量净额 1.69亿元 -54.19%
毛利率 100.00 -0%
净利润 2291.29万 +23.73% 中等
资产负债率 43.92% -45.96%
营业收入与(财务费用+管理费用+销售费用)比值为 1.59 --
净利润与营业收入的比值为 27.42% --
应收账款与营业收入比值为 77.82% --
预收账款与营业收入比值为 5.23% --
每股指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
基本每股收益(元) 0.15 0.48 0.37 0.37 0.25 0.25 0.12 0.12
扣非每股收益(元) 0.00 0.47 0.00 0.00 0.22 0.22 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.15 0.48 0.37 0.37 0.25 0.25 0.12 0.12
每股净资产(元) 26.71 1.95 1.79 1.79 1.67 1.67 1.56 1.56
每股公积金(元) 23.46 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77
每股未分配利润(元) 0.32 0.17 0.06 0.06 -0.06 -0.06 -0.19 -0.19
每股经营现金流(元) 1.12 -15.30 -5.52 -5.52 -2.12 -2.12 2.44 2.44
利润表 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
营业收入(元) 8355.90万 2.03亿 1.31亿 1.31亿 8383.10万 8383.10万 3988.29万 3988.29万
毛利润(元) 8355.90万 2.03亿 1.31亿 1.31亿 0.00 0.00 3988.29万 3988.29万
归属净利润(元) 2291.29万 7326.83万 5633.79万 5633.79万 3744.27万 3744.27万 1851.81万 1851.81万
扣非净利润(元) 2223.73万 7037.11万 5313.57万 5313.57万 3358.70万 3358.70万 1690.51万 1690.51万
营业收入同比增长(%) 109.51 355.80 531.17 531.17 1.20万 1.20万 1.07万 1.07万
归属净利润同比增长(%) 23.73 2360.59 3373.62 3373.62 3164.47 3164.47 760.50 760.50
扣非净利润同比增长(%) 31.54 2.03万 3852.30 3852.30 1876.17 1876.17 2465.81 2465.81
盈利能力指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
加权净资产收益率(%) 7.48 28.53 23.01 23.01 15.86 15.86 8.15 8.15
摊薄净资产收益率(%) 0.55 23.87 19.62 19.62 13.27 13.27 7.18 7.18
毛利率(%) 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
净利率(%) 27.42 36.18 43.12 43.12 44.66 44.66 46.43 46.43
实际税率(%) 13.74 13.59 13.42 13.42 13.20 13.20 13.36 13.36
盈利质量指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
预收款/营业收入 0.05 0.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
销售现金流/营业收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
经营现金流/营业收入 0.02 -0.11 -0.06 -0.06 -0.04 -0.04 0.09 0.09
运营能力指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
总资产周转率(次) 0.02 0.08 0.07 0.07 0.06 0.06 0.03 0.03
应收账款周转天数(天) 50.37 26.14 1.87 1.87 1.95 1.95 2.05 2.05
存货周转天数(天) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
财务风险指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
资产负债率(%) 43.92 91.78 88.00 88.00 85.02 85.02 81.28 81.28
流动负债/总负债(%) 76.62 77.75 64.76 64.76 100.00 100.00 100.00 100.00
流动比率 2.84 1.30 1.54 1.54 1.00 1.00 0.99 0.99
速动比率 2.84 1.30 1.54 1.54 1.00 1.00 0.99 0.99
每股指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
基本每股收益(元) 0.48 0.02 0.02 0.15 0.15 0.04 0.04 0.02
扣非每股收益(元) 0.47 0.00 0.00 -0.10 0.00 0.04 0.00 0.00
稀释每股收益(元) 0.48 0.02 0.02 0.15 0.15 0.04 0.04 0.02
每股净资产(元) 1.95 1.45 1.45 1.44 1.44 1.29 1.29 1.25
每股公积金(元) 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77
每股未分配利润(元) 0.17 -0.31 -0.31 -0.33 -0.33 -0.49 -0.49 -0.53
每股经营现金流(元) -15.30 -6.05 -6.05 0.04 0.04 -0.23 -0.23 -0.58
利润表 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
营业收入(元) 2.03亿 4442.87万 4442.87万 1559.42万 1559.42万 1472.49万 1472.49万 1272.21万
毛利润(元) 2.03亿 2110.59万 2110.59万 59.97万 59.97万 128.30万 128.30万 676.90万
归属净利润(元) 7326.83万 297.77万 297.77万 2324.29万 2324.29万 619.24万 619.24万 272.80万
扣非净利润(元) 7037.11万 -34.88万 -34.88万 -1558.85万 -1558.85万 632.33万 632.33万 272.62万
营业收入同比增长(%) 355.80 184.91 184.91 5.90 5.90 15.74 15.74 12.74
归属净利润同比增长(%) 2360.59 -87.19 -87.19 275.35 275.35 126.99 126.99 119.90
扣非净利润同比增长(%) 2.03万 97.76 97.76 -346.52 -346.52 131.95 131.95 -64.15
盈利能力指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
加权净资产收益率(%) 28.53 1.36 1.36 11.24 11.24 3.22 3.22 1.45
摊薄净资产收益率(%) 23.87 -0.16 -0.16 -7.14 -7.14 3.24 3.24 1.44
毛利率(%) 100.00 47.51 47.51 3.85 3.85 8.71 8.71 53.21
净利率(%) 36.18 6.70 6.70 148.96 148.96 33.66 33.66 18.17
实际税率(%) 13.59 22.75 22.75 4.67 4.67 -2.69 -2.69 -31.71
盈利质量指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
预收款/营业收入 0.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 0.09
销售现金流/营业收入 0.00 0.01 0.01 0.00 0.00 0.01 0.01 0.01
经营现金流/营业收入 -0.11 -0.21 -0.21 0.00 0.00 -0.02 -0.02 -0.07
运营能力指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
总资产周转率(次) 0.08 0.06 0.06 0.06 0.06 0.05 0.05 0.05
应收账款周转天数(天) 26.14 7.34 7.34 0.00 0.00 92.90 92.90 64.42
存货周转天数(天) 0.00 333.05 333.05 2242.82 2242.82 3781.38 3781.38 4238.34
财务风险指标 18-03-31 17-12-31 17-09-30 17-09-30 17-06-30 17-06-30 17-03-31 17-03-31
资产负债率(%) 91.78 82.90 82.90 4.63 4.63 24.73 24.73 15.40
流动负债/总负债(%) 77.75 100.00 100.00 85.07 85.07 100.00 100.00 49.52
流动比率 1.30 0.97 0.97 21.05 21.05 2.51 2.51 8.76
速动比率 1.30 0.97 0.97 18.66 18.66 0.40 0.40 3.18

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